Dnr SAMFAK 2016/26. Verksamhetsplan Samhällsvetenskapliga fakulteten. Fastställd av Samhällsvetenskapliga fakultetsnämnden

Transkript

1 Dnr SAMFAK 2016/26 Verksamhetsplan 2017 Samhällsvetenskapliga fakulteten Fastställd av

2

3 Innehållsförteckning 1 LOKALA FÖRUTSÄTTNINGAR Allmänna förutsättningar Resursläget 2017 för den statsanslagsfinansierade utbildningen och forskningen Ekonomiskt ansvar 4 2 UTBILDNING PÅ GRUNDNIVÅ OCH AVANCERAD NIVÅ Uppdrag och medel för utbildning på grundnivå och avancerad nivå Utbildningsprogram Fördelning av uppdrag inom utbildning på grundnivå och avancerad nivå Beräknat takbelopp för utbildning inom grundnivå och avancerad nivå Kvalitetsmedel för utbildning på grundnivå och avancerad nivå Utvecklingsmedel för Campus Gotland Professorers, forskares och lärares arbete med utbildning på grundnivå och avancerad nivå 10 3 FORSKNING OCH UTBILDNING PÅ FORSKARNIVÅ Uppdrag och medel för forskning och utbildning på forskarnivå Resursfördelningsmodell Professorsprogram Professorsresurs Forskningsresurs Forskarutbildningsresurs Total resurs för forskning och utbildning på forskarnivå Campus Gotland Strategiska satsningar Medel för disputationsomkostnader Samfinansiering Morgongåvor 14 4 KVALITETSÅTGÄRDER Kvalitetsgruppen Övriga kvalitetssatsningar 14 5 EXTERNFINANSIERAD VERKSAMHET Externa intäkter Oförbrukade bidrag 15 6 OVERHEAD-KOSTNADER Modell för uttag av overhead-kostnader Gemensamma ändamålskostnader 16 1

4 6.3 Fakultetsgemensamma kostnader 17 7 ÖVRIGT Hugo Valentin-centrum, Centrum för forskning om funktionshinder, Centrum för biologisk mångfald, Museum Gustavianum, Fulbright-professur Nätverk inom statsvetenskap för Europaforskning samt årsbok om Europaforskning Medel för arbetsvårdande åtgärder, anställningstrygghet och åldersstrukturella förändringar 18 2

5 BILAGOR Bilaga 1. Områdesnämndens verksamhetsplan Samhällsvetenskapliga fakulteten Bilaga 2. Sammanställning anslagsfördelning 2017 Bilaga 3. Noter till Sammanställning anslagsfördelning 2017 Bilaga 4. Översikt helårsstudenter 2017 Bilaga 5. Översikt helårsstudenter Campus Gotland 2017 Bilaga 6. Prislappar 2017 Bilaga 7. Anslag för utbildning på grundnivå och avancerad nivå 2017 Bilaga 8. Professorer (anställda efter rekrytering, lärostolar ) 2017 Bilaga 9. Professorsresurs 2017 Bilaga 10. Forskningsresurs 2017 Bilaga 11. Forskarutbildningsresurs 2017 Bilaga 12. Totalt anslag för forskning och utbildning på forskarnivå 2017 Bilaga 13. Andelar av anslaget för forskning och utbildning på forskarnivå 2017 Bilaga 14. Anslag för forskning och utbildning på forskarnivå Campus Gotland 2017 Bilaga 15. Totalt tilldelade medel 2017 Bilaga 16. OH-kostnader per institution 2017 Bilaga 17. Uppdrag till institutionerna 2017 Bilaga 18. Anslag 2017 Utbildning på grund- och avancerad nivå fördelat på intäktskonton Bilaga 19. Anslag 2017 Forskning och utbildning på forskarnivå fördelat på intäktskonton 3

6 1 LOKALA FÖRUTSÄTTNINGAR 1.1 Allmänna förutsättningar Konsistoriet fastställde verksamhetsplanen för Uppsala universitet den 16 juni Beslutet innehåller uppdrag till varje vetenskapsområde vad avser utbildning på grundnivå och avancerad nivå samt forskning och utbildning på forskarnivå och omfattar kalenderåret Den 27 oktober 2016 förväntas konsistoriet besluta om tillägg till verksamhetsplan för Områdesnämnden för humaniora och samhällsvetenskap fastställde en verksamhetsplan för vetenskapsområdet den 23 september Beslutet innehåller uppdrag till fakultetsnämnderna inom området vad avser utbildning på grund- och avancerad nivå samt forskning och utbildning på forskarnivå för kalenderåret 2016 (Bilaga 1). Områdesnämnden har därtill beslutat om tillägg till verksamhetsplan den 19 oktober Verksamhetsplanen är förhandlad enligt MBL. Pris- och löneomräkningen för 2017 är 1,51 % både för anslaget för utbildning på grundnivå och avancerad nivå och för anslaget för forskning och utbildning på forskarnivå. För Samhällsvetenskapliga fakulteten har takbeloppet för utbildning på grundnivå och avancerad nivå för 2017 ökat med 2,1 % jämfört med 2016, medan tilldelade medel endast ökat med 1 %. Avräkningen av takbeloppet sker mot respektive utbildningsområdes prislappar enligt områdesnämndens prislappar. För att nå takbeloppet beräknas antalet helårsstudieplatser kunna vara i det närmaste oförändrat jämfört med I takbeloppet ingår även uppdragen avseende Campus Gotland. För verksamheten vid Campus Gotland tillkommer medel ur utvecklingsmedel för Campus Gotland som området fördelat. Medel fördelas med 5 tkr per campus-student på Campus Gotland (max 500 tkr per institution) samt 20 tkr för personal med stationeringsort Visby för att underlätta kontakterna med institutionen i Uppsala. Anslaget för forskning och utbildning på forskarnivå ökar med 1 %. Fakultetens anslag ökar något trots att området får i stort sett oförändrat anslag, detta härrör sig framför allt från att fakulteten kommer väl ut vid den omfördelning av medel som ingår i områdets fördelningsmodell, där 2,5 % av anslaget omfördelas, samt att fakultetens andel av disputerade lärare vid CG ökat. Lönebikostnaden beräknas öka till 49,9% inkl. semesterlöneersättning. Löneökningarna beräknas uppgå till 2 % fr o m 1 oktober 2016 samt 2 % fr o m 1 oktober På kostnadssidan ökar universitetsgemensamma ändamål med 4,9 %, områdesgemensamma ändamål med 21,5 % och biblioteksverksamheten med 2,7 %. En ny post för i år är att intendenturkostanden för Campus Gotland debiteras som en gemensam kostnad, totalt för fakulteten 2,1 mkr. 1.2 Resursläget 2017 för den statsanslagsfinansierade utbildningen och forskningen Den ingående balansen som är disponibel på fakultetsnivå för utbildning på grundnivå och avancerad nivå beräknas till ca. 5,5 mkr. Den utgående balansen beräknas till ca 3,7 mkr. Den ingående balansen som är disponibel på fakultetsnivå för forskning och utbildning på forskarnivå beräknas till ca. 7,5 mkr. Den utgående balansen beräknas bli ungefär 4,2 mkr. 1.3 Ekonomiskt ansvar Fakultetsnämnden fastställer härmed uppdrag och anvisar medel till institutionerna (motsv.) för verksamhetsåret Samtliga uppdrag och medel riktas till respektive institutionsstyrelse och 4

7 prefekt för åtgärd. 1 Varje institution skall planera verksamheten utifrån de resurser institutionen (motsv.) erhållit från anslag för forskning och utbildning på forskarnivå, anslag för utbildning på grundnivå och avancerad nivå, externa forskningsanslag samt uppdragsverksamhet. Nämnden vill understryka angelägenheten av att institutionernas samtliga medel även externa medel blir föremål för verksamhetsplanering. Rektor har delegerat beslut att utse prefekter och ställföreträdande prefekter inom respektive vetenskapsområde till vicerektorerna. Med uppdraget att utse prefekt följer också ledningsansvar gentemot honom/henne. Vicerektor har i sin tur delegerat beslutet att utse prefekt och ställföreträdande prefekt till dekanerna. Det framgår av områdesnämndens verksamhetsplan att detta innebär att varje resultatenhet inom områdesnämndens verksamhetsområde svarar för det ekonomiska utfallet direkt mot respektive fakultetsnämnd och dekanus (Områdesnämndens VP avsnitt 2.8 Ekonomisk uppföljning). Varje institution skall årligen på ett för universitetet enhetligt sätt upprätta budget och bokslut och lämna resultatinformation. Det ekonomiska resultatet får balanseras till nästkommande år under förutsättning att det samlade balanserade resultatet inte överstiger 10% av årets omsättning (kostnader). Av årsbokslutet skall framgå hur överskott föreslås disponeras respektive hur underskott finansieras. I områdesnämndens verksamhetsplan betonas att områdes-/fakultetsnämnder har det samlade ansvaret för all verksamhet vid institutioner och andra arbetsenheter oavsett finansieringsform. Institutionerna anmodas att fortlöpande hålla fakultetsnämnden informerad om den egna verksamhetens och ekonomins utveckling. För att upprätthålla en god ekonomisk och verksamhetsmässig planering kan fakulteten komma att dra in medel som inte är planerade från och med 1 mars Fakultetsnämnden vill särskilt understryka vikten av att de oförbrukade bidragen inom verksamhetsgrenen bidragsforskning används i verksamheten. Det är först när bidragen används som de kommer in i fakultetens resursfördelningsmodell och därmed genererar del av fakultetens anslag för forskning och utbildning på forskarnivå. Samma förhållande gäller de fördelningsmodeller som används på områdes- och universitetsnivå, liksom i regeringens fördelning av medel till lärosäten, där externa medel utgör en viktig komponent. Det ekonomiska ansvaret och personalansvaret vilar fullt ut på prefekten och institutionsstyrelsen. Det åligger prefekten att snarast vidta nödvändiga åtgärder vid förväntad övertalighet eller brist på personal. Samtliga institutioner och andra enheter ska senast 2 december 2016 ha upprättat en budget för verksamheten (tidplan enligt ekonomiavdelningen) och senast 15 februari 2017 inlämna verksamhetsplan till fakultetsnämnden för Fakultetsnämnden kommer att lämna anvisningar över hur verksamhetsplanen skall utformas. Institutionen skall vidare senast 31 mars 2017 inkomma med verksamhetsberättelse för 2016 enligt anvisningar från fakultetsnämnden. Institutionen skall se till att alla institutionens publikationer för 2016 finns inrapporterade i DIVA, universitetets publikationsdatabas senast Institutioner med underskott i sin utgående balans i bokslutet 2016 anmodas att i samband med bokslutet för 2016 lämna en analys av underskottet och redovisa till fakultetsnämnden vilka åtgärder som vidtagits/kommer att vidtas för att nå balans i institutionens ekonomi. Institutioner med stora oförbrukade bidrag och stora balanserade överskott inom utbildning på grundnivå och avancerad nivå samt forskning och utbildning på forskarnivå (mer än 10% av omsättningen) ska till samma tidpunkt inkomma med en analys av de oförbrukade bidragen och överskotten samt redovisning över sina planer för att öka användningen av dessa medel. Beträffande det ekonomiska ansvaret bör framhållas prefektens skyldighet att belasta samtliga externa projekt/uppdrag med projektets del av institutionens lokalkostnader och kostnader för stödverksamheten. Vid medfinansiering via anslaget för forskning och utbildning på forskarnivå skall det 1 I den fortsatta redogörelsen inbegriper begreppet institution även Institutet för bostads- och urbanforskning (IBF) och Centrum för rysslandsstudier (UCRS) och begreppet prefekt även föreståndaren för UCRS. 5

8 framgå hur medfinansieringen skett. Storleken på medfinansiering skall vara klar redan när projektansökningar undertecknas av prefekten. Institutionerna skall förutom lagar och förordningar och avtal för den statliga verksamheten i allmänhet även beakta de regler som återfinns i det lokala regelverket och de riktlinjer som därutöver lagts fast i särskilda handlingsprogram. 2 Institutionerna skall även beakta det delegationsbeslut som fakultetsnämnden tagit och som finns tillgängligt på fakultetsnämndens hemsida. Delegationsordningen uppdateras årligen. 2 UTBILDNING PÅ GRUNDNIVÅ OCH AVANCERAD NIVÅ (Bilaga 1, 4, 5, 6, 7 och 15) 2.1 Uppdrag och medel för utbildning på grundnivå och avancerad nivå 2016 Områdesnämnden har uppdragit åt samhällsvetenskapliga fakulteten att ansvara för utbildning på grundnivå och avancerad nivå inom sitt ansvarsområde. Enligt detta uppdrag skall samhällsvetenskapliga fakultetsnämnden arbeta hem ett takbelopp motsvarande kr, för detta ändamål erhåller fakultetsnämnden kr. 2.2 Utbildningsprogram Antalet platser kommer vara snarlikt med antalet från Fakultetsnämnden använder ökningen av takbeloppet för att ändra den beräknade genomströmningen till 80% (2016: 78%) vilket är mer överensstämmande med verkligt utfall. Hösten 2017 startar ett nytt program på grundnivå, Kandidatprogrammet i medie- och kommunikationsvetenskap och journalistik. På avancerad nivå har Masterprogrammet i företagande och ledning reviderats och kommer endas ges med tre inriktningar; marknadsföring, internationellt företagande och organisation. Hösten 2017 startar även ett nytt program på avancerad nivå, Masterprogrammet i redovisning och finansiering. Antalet nybörjarplatser VT-2017 och HT-2017 framgår nedan. 2 Grundläggande dokument för verksamhetens bedrivande är bl a universitetets arbetsordning, anställningsordning, prefektens uppgifter och beslutanderätter och delegationsordningen. Se 6

9 Nybörjarplatser program 3 VT-2017 HT-2017 TOTALT Beteendevetenskapliga kandidatprogrammet 180 hp Dietistprogrammet 180 hp Ekonomie kandidatprogram 180 hp Kandidatprogram i freds- och utvecklingsstudier 180 hp Kostvetarprogrammet 180 hp Kandidatprogram m inr mot personal- o arbetslivsfrågor 180 hp Politices kandidatprogrammet 180 hp Psykologprogram 300 hp Samhällsplaneringsprogram 180 hp Samhällsvetarprogram 180 hp Socionomprogram 210 hp Kandidatprogram i medie- och kommunikationsvetenskap och journalistik Kandidatprogram i systemvetenskap m. inriktning systemutveckling 180 hp Magisterprogram i entreprenörskap 60 hp (int utlysning) Magisterprogram i social analys av ekonomi och organisation Masterprogram i freds- och konfliktstudier 120 hp (int utlysning) Masterprogram i företagande och ledning 120 hp (int utlysning) Masterprogram i geografi 120 hp 5 5 Masterprogram i management, kommunikation och IT 120 hp Masterprogram i människa-datorinteraktion 120 hp (int utlysning) Masterprogram i nationalekonomi 120 hp (int utlysning) Masterprogram i redovisning och finansiering (int utlysning) Politices masterprogrammet 120 hp (int utlysning) Masterprogram i samhällsvetenskap 120 hp (int utlysning) Masterprogram i statistik 120 hp (int utlysning) Masterprogram i systemvetenskap 120 hp (int utlysning) Kandidatprogram i systemvetenskap m. inriktning programvaruteknik (CG) h Kandidatprogram i företagsekonomi (CG) 180 hp Magisterprogram i hållbart företagande och ledning (CG) 180 hp (int utlysning) TOTALT Fördelning av uppdrag inom utbildning på grundnivå och avancerad nivå (Bilaga 4 och 5) Fakultetsnämnden beräknar erhållet uppdrag till de samhällsvetenskapliga institutionerna på följande sätt: För varje institution görs en beräkning av institutionens uppdrag av antalet platser på fristående kurser och program. Prognosen över respektive institutions studentantal utgår från förhållandena 2016 med kända förändringar till följd av ändrad uppläggning eller utbyggnad av utbildningsprogrammen, inrättande 3 Planeringstalen för masterprogrammen är uppskattningar. 7

10 eller avvecklande av utbildningsprogram och övriga förändringar som skett sedan föregående verksamhetsplan. Programplatser fördelas före fristående kursplatser. För varje institution anges ett riktvärde totalt för antalet helårsstudenter (årsstudieplatser). Med uppdraget beträffande antal helårsstudenter följer även krav på ett visst antal helårsprestationer. Målsättningen för prestationsgraden är 80 %. För verksamheten på Campus Gotland är prestationsgraden lägre och målsättningen sätts därför till 70%. Riktvärdet av platser är kopplat till ett takbelopp. Beträffande antagning av studenter till utbildningsprogrammen gäller att ovan fastställda antal nybörjarplatser inte bör överskridas i samband med reservantagningen. Institutionen kan själv inom ramen för sitt totala uppdrag göra omdispositioner vad gäller antalet studenter på respektive kurs institutionen åtagit sig att ge. Allmänt gäller dock att programstudenter alltid ges företräde före fristående kursstudenter om konkurrens om platserna råder, under förutsättning att studenten uppfyller förkunskapskraven. Förtur för programstudenter gäller dock inte till nätkurser, distanskurser och sommarkurser. 2.4 Beräknat takbelopp för utbildning inom grundnivå och avancerad nivå (Bilaga 6 och 7) Medelstilldelningen för 2017 till institutionerna utgörs av ett beräknat takbelopp. Beräkningen av takbeloppet utgår från regeringens prislappar för olika utbildningsområden, kursklassificeringen för olika utbildningar och det beräknade uppdraget i helårsstudieplatser enligt punkt 2.3. De interna prislapparna utgörs av HSJT Uppsala ( kr), NT Uppsala ( kr), Med ( kr) och Vård ( kr), HSJT Campus Gotland ( kr), NT Campus Gotland ( kr). Samtliga prislappar utom för medicin har höjts jämfört med Prislapparna för Campus Gotland har lagts något lägre eftersom prestationsgraden genomsnittligt är lägre. Den totala takbeloppstilldelningen ökar för samtliga institutioner förutom för institutionen för fredsoch konfliktforskning som fått ett minskat uppdrag. Beroende på utfallet vid institutionen för fredsoch konfliktforskning 2017 kan institutionens utbildningsuppdrag åter komma att höjas För campus-platser på Campus Gotland tillkommer 5 tkr per plats med en begränsning om max 500 tkr per institution enligt nedan. Tilldelningen baseras på registreringar Institution Antal hst TOTALT Företagsekonomiska institutionen Institutionen för informatik och media TOTALT Vid den slutliga avräkningen mot 2017 års utbildningsuppdrag kommer avdrag att göras med det belopp som svarar mot mellanskillnaden mot faktiskt intjänat belopp och 95 % av takbeloppet. Ingen ersättning utgår för överproduktion. De s. k. värdinstitutionerna har påtagit sig ett informations- och administrationsansvar för det program institutionen är värd för. För detta erhåller institutioner, som administrerar program där flera institutioner medverkar kr per helårsstudent och program. Institutioner, som administrerar program på grundnivå med huvuddelen av utbildningen förlagd till en institution, erhåller kr per helårsstudent och program. För program på avancerad nivå med huvuddelen av utbildningen förlagd till en institution utgår ingen värdinstitutionsersättning. Ersättningen för värdinstitutionsskap är avsedd för kostnader för administration och samordning av utbildningsprogrammet och inte som 8

11 en allmän förstärkning av institutionens resurser. Resursen skall även användas för att värdinstitutionen skall kunna täcka kostnader i form av olika avtal med eller för att ge stöd åt studentorganisationer med anknytning till programmet. Värdinstitutionernas uppgifter framgår av den instruktion som fastställdes av nämnden Instruktionen kan komma att uppdateras. Värdinstitutionerna erinras om skyldigheten att informera nämnden om vilka som ingår i samordningsgrupperna och vem som är utsedd att vara programsamordnare. Internationalisering av utbildning på grund- och avancerad nivå är ett prioriterat område. För utländska utbytesstudenter beräknas ersättning per årsstudieplats på samma sätt som för övriga studenter. För de studenter vid universitetet som förlägger del av undervisningen utomlands avsätter nämnden kr för senare fördelning då redovisning av antalet utresande helårsstudenter sker. För dessa studenter beräknas en ersättning om kr. Fr o m höstterminen 2011 infördes studieavgifter för studenter som kommer från länder utanför EES-området. Ersättning utgår i särskild ordning för studenter som blir registrerade som avgiftsstudenter. För huvuddelen av fakultetens masterprogram är avgiften för ett år 100 tkr. För masterprogrammet i systemvetenskap och masterprogrammet i människa-datorinteraktion är avgiften 120 tkr. Regeringen har i tidigare budgetproposition aviserat att lärosätena inte skall erhålla ersättning för s k nollpresterare. Institutionerna bör därför i görligaste mån tillse att studenter som är registrerade också är aktiva. Särskilt gäller detta distans-, nät- och sommarkurser där genomströmningen ofta ligger på lägre nivå än för helfartskurser. 2.5 Kvalitetsmedel för utbildning på grundnivå och avancerad nivå (Bilaga 2 och 3) Sedan 2016 erhåller universitetet inga kvalitetsmedel för utbildningar som vid UKÄs utvärderingar fått omdömet mycket hög kvalitet, därmed erhåller fakulteten inga nya kvalitetsmedel. Fakulteten har dock ca. 2 mkr i periodiserade kvalitetsmedel vilka reserveras för användning under Hittills beslutad användning av medlen är 200 tkr till statistikhjälpen och ca tkr för att kunna ge 4000 kr per uppsatsskrivande masterstudent, därtill reserveras 400 tkr för excellenta lärare. 2.6 Utvecklingsmedel för Campus Gotland För samgåendet med Campus Gotland har rektor avsatt särskilda utvecklingsmedel, varav en del fördelats till samhällsvetenskapliga fakulteten i områdesnämndens verksamhetsplan. Fördelningen av de 5 tkr per helårsstudent för campus-studenter framgår av avsnitt 2.4 ovan. Medel för anställdas kontakter mellan Uppsala och Visby (totalt kr) fördelas enligt nedan. Institution Antal anställda TOTALT Företagsekonomiska institutionen Institutionen för informatik och media Kulturgeografiska institutionen TOTALT

12 2.7 Professorers, forskares och lärares arbete med utbildning på grundnivå och avancerad nivå Nämndens uppfattning är att samtliga professorer skall medverka i utbildning på grundnivå och avancerad nivå vid sina respektive institutioner. Professorernas medverkan bör avse kurser redan på A-nivån och inom disciplinens kärnområden. Andra, externt finansierade forskare bör på motsvarande sätt medverka som lärare i institutionens utbildning på grund- och avancerad nivå. Det är väsentligt för såväl forskningens som utbildningens utveckling att samtliga lärare bedriver forskning inom sina anställningar och att alla doktorander och externfinansierade forskare medverkar inom utbildningen på grundnivå och avancerad nivå. Det är ett gemensamt ansvar för prefekt och lärare att verka för detta. Det är även viktigt att institutionerna bevakar de enskilda lärarnas arbetsbelastning så att denna inte blir för hög. Långvarig hög arbetsbelastning kan leda till hälsoproblem för den enskilde läraren och därmed även allvarliga problem för institutionen. Detta är särskilt viktigt under nu rådande förhållanden då resurserna i realiteten minskar då löneökningarna är större än anslagsökningarna. 3 FORSKNING OCH UTBILDNING PÅ FORS- KARNIVÅ (Bilaga 1, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14 och 15) 3.1 Uppdrag och medel för forskning och utbildning på forskarnivå 2016 För forskning och utbildning på forskarnivå anvisar områdesnämnden kr. I beloppet ingår medel för en forskarskola i ekonomi Management och IT. Företagsekonomiska institutionen vid Uppsala universitet är värd för forskarskolan, som bedrivs gemensamt med andra universitet och högskolor. Vidare ingår medel för konfliktdatabasen och medel för satsningen på forskning om den politiskt viktiga regionen Ryssland. I medlen ingår även medel för forskning vid Campus Gotland om kr. 3.2 Resursfördelningsmodell Nämnden ger institutionerna frihet att inom ramen för det totalt tilldelade anslaget för forskning och utbildning på forskarnivå fördela resurser till de områden där insatserna bäst behövs. Fördelningsmodellerna är enbart till för att göra beräkningar av anslagstilldelningen och skall inte vara styrande för hur institutionerna sedan disponerar medlen. Institutionerna skall dock tillgodose samtliga disputerade lärares rätt till forskningstid i tjänsten, tillsvidareanställda så väl som visstidsanställda. För Institutet för bostads- och urbanforskning (IBF) och Centrum för rysslandsstudier (UCRS) gäller särskild beräkningsgrund. IBF får för 2017 anslaget uppräknat med 1,51 %. UCRS erhåller ett anslag som räknats upp med 1,51 % vari ingår regeringens särskilda satsning på politiskt viktiga regioner och medel ur fakultetens anslag för forskning och utbildning på forskarnivå. Centret kommer vidare att erhålla totalt 2 mkr från de övriga fakulteterna inom hum-sam-området. 10

13 3.3 Professorsprogram har vid sammanträde beslutat inleda rekrytering av följande professorer då nuvarande befattningshavare går i pension. Exakt när under perioden som en rekrytering inleds beror på om innehavaren väljer att gå i pension vid 65 eller 67 års ålder. I professorsprogrammet fastställt av fakultetsnämnden ingår följande professurer: Psykologi (efter Ulf Dimberg, pensionsålder infaller ). Klinisk psykologi, (efter Mats Fredrikson, pensionsålder infaller ). Eventuell ändrad inriktning fastställs senare. Nationalekonomi (efter Nils Gottfries, pensionsålder infaller ). Kulturgeografi, särskilt bosättning och bebyggelse (efter Roger Andersson, pensionsålder infaller ). Ekonomisk historia, särskilt social- och arbetslivshistoria (efter Lars Magnusson, pensionsålder infaller ). Öststatsforskning (efter Stefan Hedlund, pensionsålder ). Eventuell ändrad inriktning fastställs senare. Statskunskap (efter Jörgen Hermansson, pensionsålder infaller ) Professurer som lagts till professorsprogrammet under 2016: Socialt arbete (strategisk satsning, fastställt av fakultetsnämnden ) Nationalekonomi (efter begäran från institutionen pga Henry Ohlson tjänstledighet, fastställt av fakultetsnämnden ) Företagsekonomi, särskilt organisation och samhälle (efter begäran från institutionen pga Kerstin Sahlins tjänstledighet, fastställt av fakultetsnämnden ) Utöver ovan fastställt professorsprogram för beslutas följande anställningar som professor läggas till: Kulturgeografi (efter Dominic Power som begärt att anställningen ska upphöra fr o m ) Under 2016 har Mats Morell tillträtt som professor i ekonomisk historia, Patrik Juslin som professor i psykologi, Agneta Yngve tillträtt som professor i kostvetenskap, särskilt måltidsforskning. Vidare har ett antal professorer anställt genom befordran. 3.4 Professorsresurs (Bilaga 8 och 9) Professorer som anställts efter ledigkungörande (lärostolsprofessor) finansieras till 50 % av anslaget för forskning och utbildning på forskarnivå. Ersättningen motsvarar den del av anställningen som i normalfallet utgör fakultetsfinansierad forskningstid. Dessa anställningar listas i bilaga 8. För varje anställning utgår en schablonersättning om 900 tkr vilket inkluderar LBK, overhead och lokalkostnad. 11

14 Tilldelningen påverkas inte av tjänstledighet för professor 4 förutsatt att tjänstledigheten har granskats och godkänts av dekanus samt beviljats av rektor. Ersättning utgår även vid vakans i avvaktan på att inrättad professur blir tillsatt. Totalt uppgår professorsresursen till 31,5 mkr (2016: 31,5 mkr). För sabbatsterminer utgår ersättning till 40% av totalkostnaden, vilket skall täcka undervisningsdelen (handledning och annan undervisning). Dekanus har möjlighet att bevilja professor ledighet i högst/sammanlagt sex månader som intjänats under den senaste femårsperioden. Ansökan skall vara tillstyrkt av institutionens prefekt. Anspråk på medel för sabbatstermin skall anmälas senast 31 augusti året innan terminen avses omsättas. För 2017 beviljas sabbatstermin för professor Eva Mörk (Nationalekonomi). En av professurerna - Anders Walls professur i entreprenörskap, finansieras genom medel ur Anders Walls stiftelse för professuren i entreprenörskap. 3.5 Forskningsresurs (Bilaga 10) Till forskningsresurs har avsatts 58,5 mkr (2016: 57,5 mkr). Forskningsresursen är avsedd för att finansiera forskningstid för andra än lärostolsprofessorer samt för att bidra till forskningens övriga kostnader inklusive forskningsadministration. Forskningsresursen skall alltså ge disputerade lärare (lektorer och befordrade professorer) och nya doktorer forskningsmöjligheter (t ex genom anställning på befordringstjänster eller som postdoktor). Nämnden vill poängtera att ett viktigt mål för bl.a. utbildningens kvalitet är att universitetslektorer och befordrade professorer bereds utrymme för forskning. Forskningsresursen fördelas enligt tre lika delar efter olika fördelningsnycklar, lärarkårens storlek och kompetensnivå, externa medel respektive publicering. I fördelningsnyckeln lärarkårens kompetens ingår antalet tillsvidareanställda lektorer, biträdande lektorer, forskarassistenter samt befordrade professorer. Därvid ges lektorer, biträdande lektorer och forskarassistenter faktor 1, docentkompetenta lektorer, biträdande lektorer och forskarassistenter faktor 1,5 och befordrade professorer faktor 2. I fördelningsnyckeln externa medel fördelas medlen efter genomsnittet av de senaste sex årens externa medel (verksamhetsgrenarna bidragsforskning och uppdragsforskning). I fördelningsnyckeln publicering ingår snittet av de senaste sex årens publicering beräknad utifrån publikationer i DiVA, kategoriserade efter den norska modellen. Professuren i sociologi, särskilt socialgerontologi, har sedan den inrättades i början av 90-talet (dvs för ca 25 år sedan och då med en annan benämning) haft en särskild resurs vid sidan av övrig tilldelning. När professuren återbesattes 2010 avtalades om en särskild resurs om 500 tkr per år. 3.6 Forskarutbildningsresurs (Bilaga 2 och 11) Forskarutbildningsresursen uppgår till 90,1 mkr (2016: 87,45 mkr). Forskarutbildningsresursen skall användas såväl för finansiering av doktorandanställningar och utbildningsbidrag som för handledningstid, kurser i forskarutbildningen och administration av utbildningen på forskarnivå. Tilldelningen till institutionerna utgår från en schablonenhet beräknad till kr. 4 Med tjänstledighet likställs även uppdrag inom universitetsorganisationen där professorn ej är tjänstledig utan utför uppdraget inom ramen för sin anställning. 12

15 Tillgängliga medel fördelas så att varje institution med forskarutbildningsämne får en basresurs om en schablonenhet. Därutöver fördelas medlen efter genomsnittet av antalet avlagda doktorsexamina under den senaste sexårsperioden. Medel har också reserverats för ett studiestöd motsvarande en doktorandanställning för senare fördelning i de fall begäran om prolongation inkommer från doktorander med förtroendeuppdrag ( kr). 3.7 Total resurs för forskning och utbildning på forskarnivå (Bilaga 12) En institution (psykologi) tappade relativt mycket som en följd av att lokalmedel inte längre fördelas separat fr o m verksamhetsplanen För att kompensera för detta fördelas tkr till institutionen för psykologi som kompensation 2017 (2016: tkr). 3.8 Campus Gotland (Bilaga 14) Medlen för verksamheten vid Campus Gotland fördelas till institutionerna på följande sätt. De lektorer som ingår i underlaget för Forskningsresursen har genererat en del medel. Dessa fördelas till berörda institutioner. Totalt uppgår detta till kr. Resterande medel fördelas proportionellt mot de medel som genererats via underlaget till Forskningsresursen till de tre institutioner med verksamhet på Campus Gotland (informatik och media, företagsekonomi och kulturgeografi). 3.9 Strategiska satsningar (Bilaga 2 och 3) Fakultetsnämnden reserverar 3 mkr ur ingående balans till fakultetens egna strategiska satsningar. avsätter därtill vissa medel för strategiska ändamål. För 2016 fördelas medel enligt följande: Forum för fred, demokrati och rättvisa kr Statistikkonsult kr Institutionerna vid Gamla torget skall själva bidra till finansieringen av Forum för fred, demokrati och rättvisa enligt följande: Freds- och konfliktforskning kr, Statsvetenskap kr och Rysslandsstudier kr. Nämnden avsätter inga nya medel för dekanus strategiska satsningar, men 1,5 mkr finns balanserade av tidigare års anslag. Institutionerna erinras om möjligheten att ur dessa medel ansöka om bidrag för initiativ som kan medverka till att för fakulteten väsentlig forskning initieras eller kommer till stånd. Bidrag kan även sökas för samfinansiering av internationella konferenser som arrangeras i Uppsala Medel för disputationsomkostnader Medel för tryckning av avhandlingar och ersättning till opponent och betygsnämnd ingår i Forskarutbildningsresursen. Den tryckta s k pliktupplagan uppgår till 112 tryckta exemplar men diskussioner förs om en minskad pliktupplaga. På fakultetens hemsida finns samtliga arvoden för opponentuppdrag tillgängliga. Institutionerna anmodas se till att den som disputerar ansöker om doktorsexamen i samband med disputationen. 13

16 3.11 Samfinansiering (Bilaga 2 och 3) Fakulteten har beslutat om samfinansiering av Wallenberg Academy Fellows för professor Gustaf Gredebäck och universitetslektor Lisa Hultman. Gredebäck samfinansieras med 250 tkr per år och Hultman med 333 tkr per år. Fakultetsnämnden har även beslutat om 5 års samfinansiering av Claude Ake gästprofessuren. Finansiering utgår med 150 tkr per år under perioden För samfinansieringen av fakultetens nya ERC-projekt som erhållits av professor Håvard Hegre och professor Sven Oskarsson reserveras 250 tkr för Morgongåvor (Bilaga 2 och 3) För s k morgongåvor till nytillträdda lärostolsprofessorer avsätts kr. Morgongåva utgår med kr. 4 KVALITETSÅTGÄRDER 4.1 Kvalitetsgruppen Nämndens arbetsgrupp för kvalitetsfrågor har i uppdrag att leda och ta initiativ till ökat kvalitetsarbete inom nämndens ansvarsområde. Kvalitetsgruppens viktigaste uppgift är därutöver att ta initiativ till och understödja institutionernas eget utvecklingsarbete. Kvalitetsgruppen har under 2016 arbetat med följande frågor: - Utbildning av institutionsstyrelser - Workshop om E-tentor som pedagogiskt verktyg - Science as a Vocation (introduktionsföreläsning för doktorander) - Seminarium om stöd till studenter med funktionsnedsättning - Förutsättningar för kollegialt lärande, auskultation och lärarutbyten Förslag till kvalitetsprogram för 2017 kommer att arbetas fram under hösten För kvalitetsgruppens arbete avsätter fakultetsnämnden 60 tkr (2016: 60 tkr). 4.2 Övriga kvalitetssatsningar Nämnden vill understryka att det ankommer på prefekterna att inom sina institutioner verka för att kvaliteten i verksamheten kontinuerligt utvärderas och att lämpliga åtgärder vidtas för att vidmakthålla och höja kvaliteten i undervisningen och forskningen. Den pedagogiska grundkursen för lärare och handledarutbildningen direktfinanseras av berörda nämnder. Kostnaden är för 2017 beräknad till kr (2016: kr). Fakultetens kommitté för lika villkor bedriver ett aktivt arbete. Arbetet utförs enligt universitetets program för lika villkor, fakultetens handlingsplan för lika villkor och handlingsplan för likabehandling av studenter. För kommitténs arbete under 2017 avsätts kr (2016: 60 tkr). Fakulteten driver ett systematiskt arbetsmiljöarbete enligt Universitetets fastställda rutiner. Arbetsmiljöverkets nu gällande föreskrifter (AFS 2015:4) betonar det förebyggande arbetet mot ohälsa. 14

17 Företagsekonomiska institutionen har åtagit sig att anordna en diplomeringshögtid för fakultetens samtliga examinerade studenter. För ändamålet avsätts kr. I syfte att stävja förekomsten av plagiat har Uppsala universitet slutit avtal med Urkund, en tjänst som innebär att uppsatser och annat material kan kontrolleras mot en databas för att upptäcka eventuellt fusk. Institutionerna anmodas att utnyttja denna tjänst. 5 EXTERNFINANSIERAD VERKSAMHET 5.1 Externa intäkter En stor del av fakultetens forskningsverksamhet finansieras genom att enskilda forskare beviljas forskningsbidrag från olika externa bidragsgivare såsom VR, RJ, FAS, FORMAS, VINNOVA, ERC m fl. I många fall förutsätts att institutionen medfinansierar projekt med anslagsmedel. Medfinansieringsbehovet bör bedömas redan i samband med att ansökan lämnas in. Vad gäller medel beviljade av ERC eller KAW-stiftelsen kan medel ansökas av rektor för samfinansiering. En sådan samfinansiering förutsätter att område/fakultet och institution också bidrar till samfinansieringen. Grundprincipen är att all verksamhet som finansieras med avgifter och/eller bidrag ska bedrivas med full kostnadstäckning. I nuvarande redovisningsmodell redovisas alla kostnader som kärn- och stödverksamhet, där stödverksamheten utgör ett vid varje institution beräknat procentpåslag på lön- och driftkostnad. I stödverksamheten ingår förutom de centrala overhead-kostnaderna även institutionens egna kostnader för stödverksamhet. 5.2 Oförbrukade bidrag Samhällsvetenskapliga fakulteten har fortfarande stora oförbrukade bidrag inom bidragsforskningen. Förbrukningstakten har dock ökat, vilket framgår av att intäkterna ökar. Fakultetens institutioner är mycket framgångsrika när det gäller att erhålla stora externa forskningsanslag från externa bidragsgivare. Nämnden vill erinra institutionerna om vikten av att oförbrukade bidrag tas in i verksamheten. Det är inte minst viktigt därför att vid regeringens beräkning av den del som årligen omfördelas mellan lärosätena (20% av anslaget) så utgör externa medel en del i underlaget. Det är bara nyttjade medel som kommer med och inte det som ännu ej används. Detsamma gäller för övrigt för den modell som fakulteten själv tillämpar för beräkningen av forskningsresursen där externa medel ingår som en faktor. Även här är det enbart använda medel som ingår i beräkningen. 6 OVERHEAD-KOSTNADER (Bilaga 16) 6.1 Modell för uttag av overhead-kostnader Overheadkostnadernas storlek per institution utgör ett fast belopp beräknat på de senaste tre årens lönesumma. Det fasta beloppet är fördelat på en summa som skall debiteras utbildning (prestationerna 110, 111, 112, 120) och en summa som skall debiteras forskning och utbildning på forskarnivå (prestationerna 210, 220 och 230). Institutionerna fastställer de totala procentpåslagen (ett för grundutbildning och ett för forskning/forskarutbildning) för stödverksamheten inbegripet institutionernas egna administrativa kostnader. 15

18 6.2 Gemensamma ändamålskostnader Totalt uppgår de universitetsgemensamma ändamål som debiteras fakulteten 2017 till kr varav kr avser Utbildning på grundnivå och avancerad nivå och kr avser Forskning och utbildning på forskarnivå. Till universitetsbiblioteket skall fakulteten bidra med kr varav kr avser Utbildning på grundnivå och avancerad nivå och kr avser Forskning och utbildning på forskarnivå. Till Områdesgemensamma ändamål (vicerektor, gemensamma informationssatsningar, datalicenser, doktorandrådgivning m m) skall fakulteten bidra med kr varav kr avser Utbildning på grundnivå och avancerad nivå och kr avser Forskning och utbildning på forskarnivå. Institutionerna skall vidare bidra med medel för att täcka vissa fakultetsgemensamma kostnader, totalt kr varav kr avser Utbildning på grundnivå och avancerad nivå och kr avser Forskning och utbildning på forskarnivå. Dessa fakultetsgemensamma kostnader redovisas närmare under avsnitt 6.3. Därutöver skall fakulteten enligt områdesnämndens beslut avsätta kr för finansiering av områdeskansliet varav kr avser Utbildning på grundnivå och avancerad nivå och kr avser Forskning och utbildning på forskarnivå. Nytt för 2017 är att intendenturen vid Campus Gotland kommer att debiteras som en gemensam kostnad. Fördelningen går i detta fall till de institutioner med verksamhet på Campus Gotland med basen 50% HST och 50% lönesumma. Totalt uppgår kostnaden till kr. Kostnaden kommer ingå i de universitetsgemensamma vid fördelning till institutionerna. Totalt ökar de gemensamma ändamålskostnaderna från 111,7 mkr till 120,1 mkr, vilket motsvarar 7,5 %. Fördelningen på Utbildning på grundnivå och avancerad nivå respektive Forskning och utbildning på forskarnivå är 59,6 mkr respektive 60,5 mkr. Fördelningen av samtliga overheadkostnader framgår av nedanstående tabell. KOSTNADER Utbildnin på grund- och avancerad nivå Forskning och utbildning på forskarnivå SUMMA 2017 JFR 2016 % ökning UU gemensamma ändamål ,9 % Universitetsbiblioteket ,7 % Områdesgemensamma ändamål ,1 % Fakultetsgemensamma kostnader ,5 % Områdeskansliet % Intendentur CG TOTALA OVERHEAD- KOSTNADER ,5 % 16

19 6.3 Fakultetsgemensamma kostnader I nedanstående tabell redovisas de fakultetsgemensamma kostnaderna. Utbildning på grundoch avancerad nivå Forskning och utbildning på forskarnivå SUMMA 2017 JFR 2016 KOSTNADER Information Kvalitetsgrupp Övriga kvalitetssatsningar Kommittén för lika villkor Pedagogisk grundkurs för lärare Arvode o lön till dekan/prodekan Ersättning till sakkunniga Arvoden fak nämnd, rekr grupp o doc nämnd Annonsering professorsanställningar Digital arkivering avhandlingar Övriga omkostnader fakulteten Universitets-OH SUMMA KOSTNADER Information är oförändrat. Kvalitetsgruppen, se avsnitt 4.1. Övriga kvalitetssatsningar, se avsnitt 4.2. Kommittén för lika villkor, se avsnitt 4.2. Pedagogiska grundkursen för lärare, se avsnitt 4.2. Arvode och lön till dekan och prodekan ökar på grund av förändrad omfattning och lönerevision. Ersättning till sakkunniga höjs till tkr då ärendena ökar stadigt. Arvoden till studenter i fakultetsnämnd, rekryteringsgrupper och andra underorgan till fakultetsnämnden ligger kvar på samma nivå som Totalt beräknas 40 tkr. Annonsering professorsrekrytering ligger kvar på samma nivå som 2016, 300 tkr Fakulteten betalar för Digital arkivering av avhandlingar, kostnaden beräknas till 200 tkr. För fakultetens övriga omkostnader avsätts 300 tkr vilket är en ökning från 2016 med 100 tkr. Posten Universitets-OH utgör de kostnader som fakulteten debiteras för de lönekostnader som fakulteten betalar (dekan- och prodekanernas löner och arvoden, sammanträdesarvoden och sakkunnigarvoden). 17

20 7 ÖVRIGT (Bilaga 2 och 3) 7.1 Hugo Valentin-centrum, Centrum för forskning om funktionshinder, Centrum för biologisk mångfald, Museum Gustavianum, Fulbright-professur Nämnden uppmanas i områdesnämndens verksamhetsplan att bidra till finansieringen av Hugo Valentin-centrum, för 2017 bidrar fakulteten med kr (2016: ), till finansieringen av Centrum för forskning om funktionshinder med kr (2016: kr), till finansieringen av Museum Gustavianum med kr (2016: ) och till finansieringen av Centrum för biologisk mångfald med kr (2016: kr). Nämnden skall bidra till finansieringen av Fulbright-professuren med 1/6 av den totala kostnaden, ca kr (2016: ). 7.2 Nätverk inom statsvetenskap för Europaforskning samt årsbok om Europaforskning Statsvetenskapliga institutionen vid Uppsala universitet är värd för det nationella nätverket inom statsvetenskaplig Europaforskning. För detta ändamål disponeras 1,2 mkr centralt inom fakulteten. Vidare är institutionen samordnare för årsboken om Europaforskning. För detta ändamål disponerar institutionen 1,5 mkr. 7.3 Medel för arbetsvårdande åtgärder, anställningstrygghet och åldersstrukturella förändringar Som stöd till institutioner för kostnader för arbetsvårdande åtgärder och anställningstrygghet i samband med uppsägningar och för åtgärder föranledda av ålderstrukturella förändringar avsätter nämnden årligen en summa om kr. Institutioner som ser sig nödsakade att komma ifråga för dessa medel skall på ett tidigt stadium anmäla detta till nämnden. Huvudansvaret för att vidta erforderliga åtgärder samt att finansiera sådana kostnader åvilar dock respektive institution, som i första hand själva skall bestrida sådana kostnader inom ramen för tilldelade medel. 18

21 Bilaga 1. Områdesnämndens verksamhetsplan Områdesnämnden uppdrar åt samhällsvetenskapliga fakultetsnämnden att för år 2017 bedriva utbildning på grundnivå och avancerad nivå samt forskning och utbildning på forskarnivå i den omfattning och till den ersättning som anges nedan. Utbildning på grundnivå och avancerad nivå Takbelopp Varav campusutbildning på Campus Gotland Tilldelat anslag Utvecklingsmedel Campus Gotland - Medel för campus-studenter Medel för anställdas kontakter mellan Uppsala och Visby Forskning och utbildning på forskarnivå Anslag Varav Campus Gotland Finansiering av gemensamma ändamål - för finansiering av universitetsbiblioteket varav UGA varav FUF för finansiering av universitetsgemensamma ändamål varav UGA varav FUF för finansiering av intendenturen vid Campus Gotland varav UGA varav FUF för finansiering av områdesgemensamma ändamål varav UGA varav FUF för finansiering av områdeskansliet varav UGA varav FUF för finansiering av pedagogisk utbildning Bidrag till verksamheter Bidrag till Museum Gustavianum Bidrag till Politiskt viktiga regionen Ryssland Bidrag till Centrum för biologisk mångfald Fakultetsnämnden har det samlade ansvaret för all verksamhet vid institutioner och andra arbetsenheter inom fakultetsnämndens ansvarsområde oavsett finansieringsform. 1

22 Utbildning på grundnivå och avancerad nivå Nämnden ska för år 2017, inom program och fristående kurser, redovisa så många registrerade helårsstudenter och helårsprestationer att det ovan angivna takbeloppet kan intjänas. Särskild avräkning kommer ske av takbeloppet avseende Campus Gotland. Forskning och utbildning på forskarnivå Nämnden ska svara för planering och uppföljning av forskning och utbildning på forskarnivå inom det samhällsvetenskapliga området samt för fördelning av de resurser som nämnden disponerar för dessa ändamål. Nämnden ska därutöver sträva efter att öka bidrag från externa forskningsfinansiärer samt öka antalet publiceringar och citeringar i erkända vetenskapliga tidskrifter. Områdesnämnden uppdrar åt fakultetsnämnden att se till att all forskning inom området återfinns i DiVA (Publiceringsdatabas och Digitalt Vetenskapligt Arkiv för Uppsala universitet). I anvisade medel ingår medel för en forskarskola i management, kommunikation och IT, medel för en strategisk satsning på den politiskt viktiga regionen Ryssland och medel för konfliktdatabasen. Övrigt Nämnden disponerar utvecklingsmedel för Campus Gotland enligt ovan. Nämnden ska bidra till Museum Gustavianum, verksamheten inom det strategiska forskningsområdet den politiskt viktiga regionen Ryssland samt Centrum för biologisk mångfald enligt ovan. Nämnden ska bidra till finansieringen av universitetsgemensamma ändamål, bibliotekskostnader, områdesgemensamma kostnader, områdeskansli, intendenturen vid Campus Gotland samt kostnader för pedagogisk utbildning enligt ovan. 2

23 BILAGA 2. SAMMANSTÄLLNING ANSLAGSFÖRDELNING 2017 Kolumn1 Anslag för utbildning på grund- och avancerad nivå Anslag för forskning o utbildning på forskarnivå Externa intäkter SUMMA JFR 2016 Not IB INTÄKTER Anslag Utvecklingsmedel Campus Gotland SUMMA INTÄKTER KOSTNADER Lokaler Professorsresurs Sabbatsterminer Forskarutbildningsresurs Forskningsresurs Kringresurs professur i sociologi, ssk socialgerontologi Prolongation av studiestöd IBF Rysslandsstudier Konfliktdatabasen Campus Gotland Institutionernas medel f utbildning på G- o A-nivå Utvecklingsmedel Campus Gotland Institutionernas externa medel Nätverk Europa, årsbok Europa Forskarskola Management och IT Bidrag till Hugo Valentin-centrum Bidrag till Fulbright-professur Bidrag till Centrum för forskning om funktionshinder Bidrag till Centrum för biologisk mångfald Bidrag Museum Gustavianum Arbetsvård och personalavveckling Morgongåvor Till dekanus strategiska medel Strategiska satsningar (G:a torget 1000 tkr, Statistikkonsult 500 tkr) Strategiska medel Samfinansiering ERC o Wallenberg Samfinansiering Claude Ake professuren Ekonomiskt stöd för lönekostnad ekonomisk historia Kvalitetsmedel Diplomeringshögtid Reservering kärnverksamhet fakultetsnivå SUMMA KOSTNADER VERKSAMHETSUTFALL Beräknad Utgående balans