Checklista för internrevision

Transkript

1 Bilaga 1 Checklista för internrevision

2 Frivillig ursprungsmärkning Från Sverige är en frivillig ursprungsmärkning som underlättar för konsumenter att välja livsmedel, hund-och kattmat samt växter med svenskt ursprung, och på så sätt bidra till en levande landsbygd och en ökad produktion i Sverige. Märkningen omfattar tre märken; Från Sverige, Kött från Sverige och Mjölk från Sverige (i fortsättningen kallat Märket) och baseras på fem kriterier. - Alla djur ska vara födda, uppfödda och slaktade i Sverige - Odling ska ha skett i Sverige - I sammansatta produkter ska minst 75% vara svenskt - Kött-, fjäderfä-, ägg-, fisk-, skaldjurs- och mjölkråvara är helt och hållet svenskt i alla produkter All förädling samt packning ska ske i Sverige Ansvar och revision Grunden för en framgångsrik märkning är trovärdighet och transparens. Därför finns tydliga krav på särhållning och spårbarhet som ska uppfyllas i produktionen. Att kraven följs säkerställs genom revisioner hos de producerande, hanterande och märkande företagen. Alla företag som använder Märket (Märkesanvändare) har ett stort ansvar för märkets trovärdighet. Dels genom att skapa rutiner och system i produktionen som säkerställer att reglerna följs, både i den egna verksamheten och hos eventuella legotillverkare. Dels genom att ta emot och underlätta revision från Certifieringsorgan (CO) och Svenskmärkning AB (SvAB). Samt inte minst genom att ta ansvar för att märkning och marknadsföring sker på ett sätt som inte är vilseledande. Internrevision varje år Ett viktigt led i kontrollen är den internrevision som ska genomföras av Märkesanvändare och legotillverkare varje år. Genom att gå igenom denna checklista får företaget en bra uppfattning om hur väl reglerna uppfylls i verksamheten och vad som behöver åtgärdas. Checklistan är uppdelad i tre delar som är anpassade för olika led i leverantörskedjan. Ni behöver bara genomföra den eller de delar som är relevant för er verksamhet. Märkesanvändaren ska säkerställa att internrevision görs hos eventuella legoproducenter samt att avvikelser åtgärdas. 2

3 Gör internrevision så här: Gå till den eller de checklistor som är anpassad för er verksamhet: 1) För märkesanvändare som anlitar legoproducenter. 2) För märkesanvändare med egen tillverkning/hantering av produkter med Märket och/eller anläggning som är legotillverkare på uppdrag av märkesanvändare. 3) För märkesanvändare som marknadsför märket i kedjeanslutna restauranger Fyll i datum för internrevisionen, företagsnamn samt ditt namn och befattning. Gå igenom alla frågor och kryssa i JA, NEJ eller EJ RELEVANT. För de punkter du kryssat NEJ ska du sist i checklistan ange den åtgärd företaget behöver vidta för att uppfylla kravet, samt ett datum när åtgärden ska vara genomförd. Om felmärkning (eller andra allvarliga brott mot reglerna) uppdagas ska märkesanvändaren omedelbart rapportera detta till Svenskmärkning AB, se avvikelserapport bilaga 2. Ifylld checklista för internrevision ska uppvisas vid stickprovsrevision. 3

4 1 För märkesanvändare som anlitar legoproducenter Företag: Datum: Namn och befattning: Regel nummer Kontrollfrågor Ja Nej Ej relevant Finns ett märkningsavtal med SvAB f) Är de uppgifter som ni registrerat hos SvAB om era märkta produkter aktuella och korrekta? h) Finns rutiner som säkerställer att lansering av nya produkter med Märket alltid föregås av godkännande från SvAB? Vägledande för märkningsreglerna är att möta konsumenternas förväntningar. Strävan är att råvaror ska vara svenska och gränsen är minst 75% svenskt. Märkesanvändaren ansvarar för att användningen av importerade råvaror inte riskerar märkningens trovärdighet, i oklara fall avgör SvAB om enskilda produkter får märkas. 4

5 2.1.1e) Kan ni redovisa vilka anläggningar som tillverkar produkter med Märket? Finns rutiner som säkerställer att all tillverkning, packning och märkning sker på anläggningar som ligger i Sverige? Kan ni visa att det finns avtal eller skriftlig överenskommelse med era legotillverkare som säkerställer att Regler för den frivilliga ursprungsmärkningen Från Sverige följs i produktionen? Är alla anläggningar där tillverkning, packning och märkning av produkter med Märket sker certifierade enligt kvalitetssystem som omfattar spårbarhet och livsmedelssäkerhet? Exempel: RIP, IP Livsmedel, BRC Food, FSSC , Svensk Butiksstandard Sker presentation och marknadsföring av produkterna i enlighet med SvAB:s grafiska riktlinjer och på ett sätt som inte riskerar att vara vilseledande för konsumenterna? I sammansatta produkter, finns korrekt information på förpackningen om vilka råvaror som är svenska? I de fall då produkten innehåller vegetabiliska ingredienser som inte är av svenskt ursprung och som är av betydelse för konsumentens köp*, framgår det på förpackningen att ingrediensen inte är av svenskt ursprung? *Ingredienser som ingår i beteckningen, vanligtvis förknippas med beteckningen eller som framhävs i ord, bild eller grafik (enligt artikel 22 EU nr 1169/2011). 5

6 För produkter som godkänts innan den får information om svenska ingredienser ges på förpackning eller hemsida. Vid nästa nytryck av förpackningsmaterialet ska information om ursprung anges på förpackningen enligt Kan ni redovisa skriftliga, fungerande rutiner som används för att säkerställa att produkterna som märks med Märket uppfyller kraven i kapitel 5? 3.3.1, a) Kan ni redovisa fungerande rutiner för att säkerställa att kravet på minst 75% svenskt uppfylls för sammansatta produkter samt att kött-, fjäderfä-, ägg-, fisk-, skaldjurs- och mjölkråvara alltid är helt och hållet svenskt? Beräkningen ska baseras på vikten hos ingående ingredienser med undantag för vatten. För råvaror som rekonstitueras i processen eller vid konsumentens beredning av produkten ska den rekonstituerade vikten användas vid beräkningarna, (se räknesnurran ) b) Kan ni redovisa fungerande rutiner för att säkerställa att den totala mängden importerade ingredienser med animaliskt ursprung, (som inte är råvaror), är max 3 vikts-% i produkter med Från Sverige? Ex. aromer, fjälster, köttextrakt, lecitin, lysosym, löpe, syrakultur, tillsatser, vitaminer, mm, se definitioner. Beräkningen ska baseras på vikten hos ingående ingredienser med undantag för vatten. För råvaror som rekonstitueras i processen eller vid konsumentens beredning av produkten ska den rekonstituerade vikten användas vid beräkningarna, (se räknesnurran ). 6

7 2.1.1 i) Om förändringar har skett som kan påverka produktion och hantering av produkter med Märket, har detta meddelats till SvAB utan dröjsmål? Exempel: Flytt av produktionen till en ny anläggning, eller om en anläggning inte längre har en giltig certifiering j) Rapporteras eventuella felmärkningar till SvAB utan dröjsmål? k) Meddelas eventuell återkallelse av produkt Märket pga felaktig märkesanvändning, till SvAB utan dröjsmål? l) Rapporterar ni utan dröjsmål till SvAB, eventuella avvikelser från märkningskriterierna hos anlitade legotillverkare? Regel nummer Avvikelser Beskriv avvikelsen och hur den ska åtgärdas Åtgärdas senast Klart Sign 7

8 2 För märkesanvändare med egen tillverkning/hantering av produkter med Märket och/eller anläggning som är legotillverkare på uppdrag av märkesanvändare. Företag: Kontroll datum: Namn och befattning: Regel nummer Kontrollfrågor Ja Nej Ej relevant I de fall ni tillverkar produkter med Märket under eget varumärke; finns ett märkningsavtal med SvAB? f) Är de uppgifter som ni registrerat hos SvAB, om märkta produkter under ert eget varumärke, aktuella och korrekta? 8

9 2.1.1 h) Finns rutiner som säkerställer att lansering av nya produkter med Märket, under ert eget varumärke, alltid föregås av godkännande från SvAB? Vägledande för märkningsreglerna är att möta konsumenternas förväntningar. Strävan är att råvaror ska vara svenska och gränsen är minst 75% svenskt. Märkesanvändaren ansvarar för att användningen av importerade råvaror inte riskerar märkningens trovärdighet, i oklara fall avgör SvAB om enskilda produkter får märkas Är Anläggningen certifierad enligt ett kvalitetssystem som omfattar spårbarhet och livsmedelssäkerhet? Exempel: RIP, IP Livsmedel, BRC Food, FSSC 22000, Svensk Butiksstandard b) Om ni är primärproducent av oförädlade vegetabiliska råvaror som märks med Märket; - Är företaget certifierat enligt IP Sigill Frukt & Grönt, IP Sigill Prydnadsväxter & Plantskola eller Global G.A.P? För primärproducenter av oförädlad potatis, frukt, odlade bär, grönsaker, örter och odlad svamp som är certifierat enligt KRAV/ EU Ekologiskt. - Har ni en plan för implementering av IP Sigill Frukt & Grönt, IP Frukt & Grönt eller Global G.A.P före den 1 jan 2019? För biodlare gäller IP Sigill Biodling med tillval livsmedelsäkerhet. 9

10 Sker presentation och marknadsföring av produkter under ert eget varumärke, med Märket, i enlighet med SvAB:s grafiska riktlinjer och på ett sätt som inte riskerar att vara vilseledande för konsumenterna? I sammansatta produkter, finns korrekt information på förpackningen om vilka råvaror som är svenska? I de fall då produkten innehåller vegetabiliska ingredienser som inte är av svenskt ursprung och som är av betydelse för konsumentens köp*, framgår det på förpackningen att ingrediensen inte är av svenskt ursprung? *Ingredienser som ingår i beteckningen, vanligtvis förknippas med beteckningen eller som framhävs i ord, bild eller grafik (se artikel 22 EU nr 1169/2011) För produkter som godkänts innan den får information om svenska ingredienser ges på förpackning eller hemsida. Vid nästa nytryck av förpackningsmaterialet ska information om ursprung anges på förpackningen enligt

11 4.2.4 Finns det skriftliga rutiner för särhållning och spårbarhet i produktionen som omfattar produktion av produkter med Märket, från mottagning av råvara till utleverans av färdig produkt? Exempel rutiner för: Särhållning och spårbarhet av fakturor/följesedlar för inköpta råvaror. Recepthantering. Särhållning och spårbarhet av råvaror, halvfabrikat och produkter i produktionsprocessen. Särhållning och spårbarhet av fakturor/följesedlar för utgående produkter. Massbalansberäkningar Används skriftliga rutiner för att säkerställa att svenska råvaror till produkterna som märks med Märket uppfyller kvalitetskraven enligt nedan? Notera på de rader nedan som är aktuella för produktion/hantering av produkter med Från Sverige. Spannmål och Oljeväxter Odlad i Sverige samt följer de nationella branschriktlinjerna för spannmål, oljeväxter och trindsäd eller certifierad enligt certifierad enligt IP Sigill Spannmål & Oljeväxter. VERIFIERING: 11

12 Socker Odlad i Sverige samt godkänd enligt sockerindustrins kvalitetssystem Miljöledning Betodling. VERIFIERING: Leverantörsförsäkran Matpotatis Odlad i Sverige samt certifierad enligt IP Sigill Frukt & Grönt eller Global G.A.P*. * För primärproducenter av oförädlad Potatis, Frukt, Bär, Rotfrukter, Grönsaker och Svamp är certifiering enligt KRAV eller EU Ekologiskt ett alternativ under förutsättning att företaget har en plan för implementering av IP Sigill Frukt & Grönt, IP Frukt & Grönt eller Global G.A.P före 1 januari Industripotatis Odlad i Sverige VERIFIERING Frukt, odlade bär, rotfrukter, grönsaker, örter och odlad svamp Odlad i Sverige samt certifierad enligt IP Sigill Frukt & Grönt eller Global G.A.P*. * För primärproducenter av oförädlad Potatis, Frukt, Bär, Rotfrukter, Grönsaker och Svamp är certifiering enligt KRAV eller EU Ekologiskt ett alternativ under förutsättning att företaget har en plan för implementering av IP Sigill Frukt & Grönt, IP Frukt & Grönt eller Global G.A.P före 1 januari 12

13 2019. Industrigrönsaker Viltplockad bär och svamp Odlade i Sverige Plockade i Sverige VERIFIERING Honung Svenskt ursprung samt följa de nationella branschriktlinjerna Säker honung eller revisionsintyg för Sigill Biodling alt IP Sigill Biodling. VERIFIERING: Prydnadsväxter Odlas i Sverige från blomsterlök, frö/utsäde eller stickling. Den huvudsakliga odlingstiden eller tillväxten ska ske i Sverige samt certifierad enligt IP Sigill Prydnadsväxter & Plantskola, Global G.A.P eller KRAV. VERIFIERING 13

14 Perenner Odlas i minst en växtsäsong i Sverige eller tillräcklig tid i svensk odling för att förädla produkten ett kvalitetsteg samt certifierad enligt IP Sigill Prydnadsväxter & Plantskola, Global G.A.P eller KRAV. VERIFIERING Häck, landskapsväxter, prydnads- och bärbuskar, rosor, barrväxter, klängväxter, fruktträd, solitärbuskar, träd, och färdig häck Odlas i Sverige i minst två växtsäsonger samt certifierad enligt IP Sigill Prydnadsväxter & Plantskola, Global G.A.P eller KRAV. VERIFIERING Mjölk Svenskt ursprung samt godkänt enligt mejeriets leverantörskrav, certifikat för IP Sigill Mjölk eller IP Mjölk Grundcertifiering. VERIFIERING. 14

15 Griskött Fött, uppfött och slaktat i Sverige samt certifierad enligt IP Gris Grundcertifiering eller Leverantörsbedömning Gris (Från Sigill Kvalitetssystem AB). VERIFIERING Nötkött Fött, uppfött och slaktat i Sverige samt följa de nationella branschriktlinjerna för lamm och nötköttsproduktion eller certifierat enligt IP Sigill Nöt. VERIFIERING Lammkött Fött, uppfött och slaktat i Sverige samt följa de nationella branschriktlinjerna för lamm och nötköttsproduktion eller certifierat enlig IP Sigill Lamm. VERIFIERING 15

16 Hästkött Fött, uppfött och slaktat i Sverige samt godkänt som livsmedel. VERIFIERING: Getkött Fött, uppfött och slaktat i Sverige. VERIFIERING: Renkött Fött och hanterat inom svenska samebyars renbetesområde, slaktat i Sverige samt besiktigat av veterinär på en av livsmedelverket godkänd slakterianläggning/vilthanteringsanläggning som uppfyller kriterierna i punkt VERIFIERING: 16

17 Viltkött Jagat och hanterat i Sverige samt besiktigat av veterinär på en av livsmedelverket godkänd vilthanteringsanläggning som uppfyller kriterierna i punkt VERIFIERING: Fågelkött Kläckt, uppfött och slaktat i Sverige. VERIFIERING: Skalägg Äggprodukter Svenskt ursprung samt godkänd enligt Svenska Äggs kvalitetsprogram- Certifierad Svensk Äggkvalitet. Svenskt ursprung samt godkänd enligt Svenska Äggs omsorgsprogram. VERIFIERING: 17

18 Odlad fisk & skaldjur. Uppfött och slaktat i Sverige. VERIFIERING: I leverantörsförsäkran ska det framgå att vattenbruksföretaget har ett giltigt tillstånd för vattenbruksverksamhet samt vilka fiskarter respektive skaldjur som omfattas av tillståndet. Företag med egen vattenbruksverksamhet och förädling/packning av råvara Ett giltigt tillstånd för vattenbruksverksamhet som anger vilken fiskart och skaldjur som omfattas av tillståndet finnas tillgängligt vid internrevisionen. Från sötvatten i Sverige, Skagerak, Kattegatt, Östersjön eller Bottenviken samt landade i svenska hamnar VERIFIERING: Leverantörsförsäkran Vildfångad och fiskad fisk och skaldjur I leverantörsförsäkran ska det framgå fiskeområde samt, när lagstiftning så kräver, att råvaran kommer från fiskefartyg som är registrerade i transportstyrelsens fartygsregister och att respektive fiskeföretag innehar en giltig yrkesfiskarlicens. Visa med spårning av råvaran att fisken och skaldjuren kommer från svenska sötvatten, Skagerak, Kattegatt, Östersjön eller Bottenviken. Exempelvis genom följesedlar, fakturor, märkning på råvaran. Underlag för spårningen ska sparas tillsammans med checklistan. Företag med egen fiskeriverksamhet och förädling/packning av råvara Där lagstiftning så kräver ska giltig yrkesfiskarlicens finnas tillgänglig under 18

19 revision samt att företaget ska kunna styrka att fartyget är registrerat som fiskefartyg i transportstyrelsens fartygsregister. Visa med spårning av råvaran att fisken och skaldjuren kommer från Skagerak, Kattegatt, Östersjön eller Bottenviken och att fisken är landad i svenska hamnar exempelvis genom loggbok. Underlag förspårningen ska sparas tillsammans med checklistan Finns dokumentation som styrker att de skriftliga rutinerna enligt ovan uppfylls? a) Kan ni redovisa fungerande rutiner för att säkerställa att kravet på minst 75% svenskt i sammansatta produkter samt att kött-, fjäderfä-, ägg-, fisk-, skaldjurs- och mjölkråvara är helt och hållet svenskt? Beräkningen ska baseras på vikten hos ingående ingredienser med undantag för vatten. För råvaror som rekonstitueras i processen eller vid konsumentens beredning av produkten ska den rekonstituerade vikten användas vid beräkningarna, (se räknesnurran ) b) Kan ni redovisa fungerande rutiner för att säkerställa att den totala mängden importerade ingredienser med animaliskt ursprung, (som inte är råvaror), är max 3 vikts-% i produkter märkta med Från Sverige? Exempelvis aromer, fjälster, köttextrakt, lecitin, lysosym, löpe, syrakultur, tillsatser, vitaminer, mm, se definitioner. 19

20 Beräkningen ska baseras på vikten hos ingående ingredienser med undantag för vatten. För råvaror som rekonstitueras i processen eller vid konsumentens beredning av produkten ska den rekonstituerade vikten användas vid beräkningarna, (se räknesnurran ) i) Om ni producerar produkter med Märket under eget varumärke; har alla eventuella förändringar som kan påverka produktion och hantering av produkter med Från Sverige, meddelats till SvAB utan dröjsmål? Exempel: Flytt av produktionen till en ny anläggning, eller om en anläggning inte längre har en giltig certifiering i) Om ni hanterar, tillverkar, packar och/eller märker produkter med Märket på uppdrag av ett annat företag; har alla eventuella förändringar som kan påverka produktion och hantering av produkter med Märket, meddelats till Märkesanvändaren utan dröjsmål? Exempel: Flytt av produktionen till en ny anläggning, eller om en anläggning inte längre har en giltig certifiering j) Rapporteras eventuella felmärkningar till SvAB utan dröjsmål? k) Meddelas eventuell återkallelse av produkt med Märket till SvAB utan dröjsmål? g) Om ni producerar produkter med Märket under eget varumärke; har kopia på giltigt kvalitetscertifikat för den egna anläggningen registreras hos SvAB? 20

21 Regel nummer Avvikelser Beskriv avvikelsen och hur den ska åtgärdas Åtgärdas senast Klart Sign. 21

22 3 För märkesanvändare som marknadsför märket i kedjeanslutna restauranger Företag: Kontroll datum: Namn och befattning: Regel nummer Kontrollfrågor Ja Nej Ej relevant Finns ett märkningsavtal med SvAB? a) Kan ni visa att måltidskomponenter som märks eller marknadsförs med Märket uppfyller märkningskraven? Exempel: Leverantörens uppgifter om produkten via avtal, följesedel/faktura, leverantörens hemsida, produktblad eller liknande b) Kan ni visa att det finns ett system för särhållning och spårbarhet för de produkter som omfattas av Märket för att undvika sammanblandning med andra livsmedel som inte omfattas av märkningen? Kravet gäller både vid beredning och servering c) Är information till konsument tydlig när det gäller vilka komponenter som omfattas av Märket? 22

23 1.1.4 Sker presentation och marknadsföring av måltidskomponenterna med Märket på ett sätt som inte riskerar att vara vilseledande för konsumenter? j) Har det inträffat någon avvikelse/felmärkning av produkter som omfattas av märkningen Märket det senaste året, och har i så fall har SvAB informerats om felmärkningen? Regel nummer Avvikelser Beskriv avvikelsen och hur den ska åtgärdas Åtgärdas senast Klart Sign. 23