Budget 2016, plan

Transkript

1 1 (44) Datum 30 oktober 2015 Heby kommun en växande landsbygdskommun med närhet, trygghet och livskvalitet 2016, plan Antagen av kommunfullmäktige 152, 24 november 2015

2 2 (44)

3 3 (44) Innehållsförteckning PLANERINGSFÖRUTSÄTTNINGAR... 4 KOMMUNFULLMÄKTIGE BESLUTAR... 4 ORGANISATION OCH STYRMODELL... 7 KVALITET INRIKTNINGAR REGLER FÖR BUDGETERING OCH UPPFÖLJNING FINANSIELLA MÅL OCH BUDGETFÖRUTSÄTTNINGAR NÄMNDERNAS VERKSAMHETSBUDGET KOMMUNSTYRELSEN BYGG- OCH MILJÖNÄMNDEN VÅRD- OCH OMSORGSNÄMNDEN SAMHÄLLSBYGGNADSNÄMNDEN UTBILDNINGSNÄMNDEN KULTUR- OCH FRITIDSNÄMNDEN KONCERNBOLAGET EKONOMISK SAMMANSTÄLLNING DRIFTSBUDGET RESULTATBUDGET BALANSRÄKNINGSBUDGET KASSAFLÖDESBUDGET INVESTERINGSBUDGET EKONOMISKA NYCKELTAL TAXOR OCH AVGIFTER SÄRREDOVISNING AV VA-BUDGET... 43

4 4 (44) eringsförutsättningar Kommunfullmäktige beslutar Beslut enligt Kf 82, 17 juni 2015 Styrmodell enligt avsnitt Organisation och styrmodell i 2016, antas. Regler för budgetering och uppföljning i enlighet med avsnittet Regler för budgetering och uppföljning i 2016, plan , antas. Internräntan fastställs till fyra procent för Taxor och avgifter, som beslutas av kommunfullmäktige, höjs med tre procent, med undantag för taxor och avgifter för förskole- och fritidshemsverksamhet, äldreomsorgen, taxor enligt alkohollagen och tobakslagen samt inom bygg-, miljöoch hälsoskyddsområdena. Vatten- och avloppstaxa behålls oförändrad under Taxa och avgifter för tomter behålls oförändrad under Taxa och avgifter för hjälpmedel behålls oförändrad under Avgift för missbruksboende fastställs till 80 kr per dygn. Kommunfullmäktige uppdrar till kommunstyrelsen och nämnderna att besluta om nivå på taxor och avgifter, som inte beslutas av kommunfullmäktige och som inryms inom respektive kommunstyrelsens och nämndernas ansvarsområde. Lokalhyresnivån för kommunens fastighetsbolag tillåts höjas med en procent för Avkastningen i Hebyfastigheter AB för 2016 ska uppgå till 0 kr. Hebygårdar AB skall årligen generera en avkastning på genomsnittligt eget kapital om minst två procent plus ränta på en tioårig statsobligation. Detta utgör tkr för år Borgensavgift för lån ska uppgå till 0,5 procent. Soliditeten ska långsiktigt uppgå för Hebyfastigheter AB till minst 25 procent och för Hebygårdar AB till minst 20 procent.

5 5 (44) Beslut enligt Kf 152, 24 november 2015 Utdebitering för 2016 ska vara 22,50 kr. Kvalitetsmåtten i Kommunens Kvalitet i Korthet används för styrning och verksamhetsutveckling och följs upp i samband med delårsrapporten och årsredovisning Kommunstyrelsens nettobudget fastställs till tkr för år Finansförvaltningens nettobudget fastställs till 516 tkr för år Kommunstyrelsen får i uppdrag att fördela övergripande besparing på 0,67 % mellan styrelse och nämnder. Beslutet ska vara taget innan mars 2016 utgång. Kommunstyrelsen får i uppdrag att nogsamt pröva tillsättande av samtliga tjänster. Bygg- och miljönämndens nettobudget fastställs till tkr för år Vård- och omsorgsnämndens nettobudget fastställs till tkr för år Ersättning för utförd hemtjänsttimme utgår enligt tabell nedan. Det totala antalet timmar beräknas uppgå till Ersättning per utförd hemtjänsttimme Pris per timme Service i tätort 367 kr Svervice i glesbygd 392 kr Omvårdnad tätort 392 kr Omvårdnad glesbygd 419 kr Samhällsbyggnadsnämndens nettobudget fastställs till tkr för år Utbildningsnämndens nettobudget fastställs till tkr för år Skolpengen, inklusive administrativa kostnader, ska uppgå till nedanstående belopp per barn och år: Målgrupp/kriterier Barn och unga Antal placerade Årskostnad per elev Förskola 1-2 år kr Förskola 3-5 år kr Pedagogisk omsorg 1-2 år kr Pedagogisk omsorg 3-5 år kr Skolbarnomsorg 6-12 år kr Förskoleklass kr Skola årsk kr Skola årsk kr Skola årsk kr Tidsflexibel barnomsorg införs senast augusti 2016.

6 6 (44) Vårdnadsbidraget ska tas bort, inga nya vårdnadsbidrag får beviljas under år Kultur- och fritidsnämndens nettobudget fastställs till tkr för år En övergripande besparing på 0,67 procent genom utökning av samverkanstjänster inom kommun och kommunala bolag. - en minskning av chefer inom chefsorganisationen. - en minskning av visstidsanställningar, genom att göra om dessa till fasta heltidstjänster. Investeringsbudget för 2016 fastställs. Resultatbudget för år 2016 fastställs.

7 7 (44) Organisation och styrmodell Kommunfullmäktige I enlighet med kommunallagen (1991:900) har kommunfullmäktige det samlade ansvaret för den kommunala verksamheten och styr kommunstyrelsen, kommunens nämnder och bolag. Kommunfullmäktige fördelar anslagen till kommunstyrelsen och nämnderna. Demokratiberedningen Inom kommunfullmäktige finnas det en demokratiberedning. Beredningens uppdrag är att ansvara för fullmäktiges medborgarkontakter och att utforma goda former för medborgardialog, att ge stöd till styrelsen och nämnderna i medborgarkontakten samt att bevaka långsiktiga, övergripande frågor. Kommunstyrelse Kommunstyrelsen ansvarar, på uppdrag av kommunfullmäktige, för att organisationen agerar inom ramen för uppdraget. Kommunstyrelsen ansvarar också för att det finns en fungerande planeringsprocess. Kommunstyrelsen har den ledande och samordnande rollen och har tolkningsföreträde, om olika delar i organisationen inte är överens om tolkningar och tillämpningar av regelverk eller överenskommelser inom kommunen. Kommunstyrelsen följer upp kommunens hela verksamhet likväl som den egna. Kommunstyrelsen ansvarar för att samordna arbetet mellan styrelsen och nämnderna vad gäller förslag till inriktningar och effektmål. Kommunstyrelsen lämnar även förslag till inriktningar och fastställer egna effektmål. Styrelsen ansvarar för drift och uppföljning av verksamhet i enlighet med av fullmäktige fastställt

8 8 (44) reglemente. Kommunstyrelsen är anställningsmyndighet för den egna förvaltningen, förvaltningscheferna och kommunchefen. Nämnderna Nämnderna ansvarar för beredning av ärenden, beslutsfattande inom och drift av verksamheten inom de ansvarsområden, som de blivit tilldelade av fullmäktige enligt reglementena. De ansvarar också för uppföljningen inom respektive ansvarsområde. Nämnderna ansvarar även för finansiering av verksamheter som utförs i enskild drift. De intar ett konkurrensneutralt förhållningssätt mellan intern och extern verksamhet. Nämnderna är anställningsmyndighet för sin personal, utom förvaltningscheferna, som anställs av kommunstyrelsen. Nämnderna lämnar förslag till inriktningar till fullmäktige och fastställer effektmål utifrån av fullmäktige fastställda inriktningar. Styrdokument Lagstiftningen styr en stor del av den kommunala verksamheten. Som ett komplement till lagstiftningen beslutar kommunen om egna styrdokument. Av nedanstående tabeller framgår vilka typer av styrdokument som finns i Heby kommun. Samtliga styrdokument finns tillgängliga i Heby kommuns författningssamling och på kommunens hemsida Styrning av ansvarsfördelning Styrdokument Tidsomfattning Beslutsnivå Instruktioner och reglementen för politiska organ Tills vidare Kommunfullmäktige Delegationsordningar Tills vidare Ansvarig nämnd/styrelse

9 9 (44) Styrning av verksamhetsinnehåll och ekonomi Styrdokument Tidsomfattning Beslutsnivå Vision Mycket Kommunfullmäktige långsiktig Inriktningar 5-10 år Kommunfullmäktige Policyn 5-10 år Kommunfullmäktige er 5-10 år Kommunfullmäktige Effektmål 1-4 år Ansvarig nämnd/styrelse Riktlinjer Ekonomisk planering (ingår i budget och plan) Efter behov/tills Ansvarig nämnd/styrelse vidare 1-3 år Kommunfullmäktige

10 10 (44) Mål- och resultatstyrning I Heby kommun tillämpas mål- och resultatstyrning. Det innebär att mål anges för en verksamhet och att information om resultatet tas fram systematiskt och att resultatet analyseras och bedöms mot uppställda mål. Grundtanken är att den politiska nivån anger vad som ska åstadkommas och förvaltningen beslutar hur verksamheten ska genomföras för att nå uppsatta mål. Styrmodellen bygger på ett delegerat ansvar till dem som ska genomföra uppdraget och på att regelbunden återkoppling och analys av resultatet görs. Styrkedjan All styrning och ledning utgår från kommunens vision Heby kommun en växande landsbygdskommun, med närhet, trygghet och livskvalitet. Utifrån visionen lämnar nämnderna och kommunstyrelsen förslag till inriktningar. Inriktningarna är av långsiktig karaktär och pekar ut de verksamhetsområden som ska prioriteras under tidsperioden. De har ett brukar- och/eller medborgarfokus. Inriktningarna är en del av budget 2016 och plan och antas av fullmäktige. Kommunfullmäktige styr också med policyn, planer och ekonomiska anslag. Policyn och planer är av långsiktig karaktär och har bäring på visionen. Utifrån fullmäktiges styrdokument, ska nämnderna och kommunstyrelsen formulera och anta effektmål. Effektmålen är mätbara och har ett brukar- och/eller medborgarfokus och beskriver den effekt som ska uppnås för att tillgodose brukarnas och/eller medborgarnas behov. Med utvalda kvalitets- och kostnadsmått som grund formuleras effektmålen. På det sättet bestäms nivån på den kvalitet som ska uppnås och en jämförelse med kostnader kan göras. Genom att använda mått som också används av andra kommuner i riket ges en möjlighet till jämförelse. Effektmålen har också en koppling till de resurser som fullmäktige ställer till förfogande för nämnderna och kommunstyrelsen. Effektmålen styr såväl den kommunalt drivna verksamheten som den externt drivna. Kommunstyrelsen och nämnderna styr även med riktlinjer. Uppföljning av ekonomi och verksamhet sker i enlighet med kommunstyrelsens riktlinjer för styr- och uppföljningsprocessen. Utvärdering av utförd verksamhet görs både vad avser kostnad och kvalitet. Denna utvärdering ligger till grund för korrigeringar av nästa års verksamhet, i syfte att uppnå ständiga förbättringar.

11 11 (44) Kvalitet Kommunens Kvalitet i Korthet (KKiK) Kommunens Kvalitet i Korthet (KKiK) är en undersökning om kommunens kvalitet som genomförs av Sveriges kommuner och landsting. Heby kommun har varit med i undersökningen sedan år KKiK består av cirka 40 kvalitetsmått som omfattar områdena Din kommuns tillgänglighet Trygghetsaspekter i din kommun Din delaktighet och kommunens information Din kommuns effektivitet Din kommun som samhällsbyggare Resultaten tas fram på samma sätt av alla kommuner (för närvarande ca 200 kommuner) som deltar i projektet. Därför blir det möjligt att jämföra Heby kommuns resultat med andra kommuners. Eftersom resultaten redovisas varje år går det också att jämföra utvecklingen över tid. Resultatet kan användas i medborgardialog och för att utveckla verksamheterna. Kvalitetspolicy och Bästa Heby Arbetet med Bästa Heby fortsätter under 2016 för att säkerställa och utveckla kvaliteten i kommunens alla verksamheter. Utgångspunkt för arbetet i Bästa Heby är kommunens vision och kvalitetspolicy. I kvalitetspolicyn framgår vad som är god kvalitet i Heby kommun och fastställer vilka kvalitetskriterier som är viktigast. Policyn utgör en utgångspunkt för allt arbete, oavsett i vilket sammanhang, på vilken nivå i organisationen och av vilken leverantör, som uppdraget genomförs. Inom Bästa Heby har kommunen fokus på fyra olika målbilder som alla är beroende av varandra och tillsammans bildar en helhet: Vem är vi till för? Stolta medarbetare och chefer - alla med tydliga uppdrag! Tydlig intern styrning och struktur! En förebild för andra!

12 12 (44) Inriktningar Centrala inriktningar för Heby kommun ska vara en trygg och säker kommun. - Heby kommun ska tillhandahålla tjänster av god kvalitet med möjlighet till delaktighet, inflytande och valfrihet. - Heby kommun ska ha en hållbar social, ekologisk och ekonomisk utveckling. - Heby kommun ska vara en attraktiv kommun för medborgare, företagare och anställda att leva, bo och verka i. Inriktningar för bygg- och miljönämnden utöver de centrala inriktningarna Kommunen ska vara serviceinriktad och rättssäker i sin myndighetsutövning med snabb handläggning och gott bemötande. - Myndighetsnämndernas beslut ska ha en sådan kvalitet att de står sig i besvärsinstanserna. Inriktningar för utbildningsnämnden utöver de centrala inriktningarna Skolorna i Heby kommun ska vara bland landets bästa. - Individuella behov. Varje barn/elev ska erbjudas en förskola och skola som utgår från varje individs behov, för att därigenom ges möjlighet att utvecklas på absolut bästa sätt. - Stimulera nyfikenheten. Varje barn/elev ska erbjudas en verksamhet som stimulerar till ständiga förbättringar i sitt lärande och i sin utveckling. - Glädje och trygghet. Varje barn/elev har rätt till en arbetsmiljö som präglas av glädje, trygghet och stimulans och som bidrar till god hälsa.

13 13 (44) Regler för budgetering och uppföljning Långsiktigt hållbar ekonomi I syfte att uppnå en långsiktigt hållbar ekonomi i kommunen ges under 2016 anslag till nämndernas kärnverksamhet i den omfattningen att prioriterad verksamhet säkerställs. följsamhet gentemot tilldelad ram är viktig. Detta för att kunna uppnå fastställt resultatmål för kommunen som helhet med god ekonomisk hushållning ur ett långsiktigt perspektiv. Övergripande principer Övergripande principer för kommunens arbetssätt ska återspeglas i kommunens styrning av ekonomi och verksamheter. Det innebär att ansvar och befogenheter ska, så långt som möjligt, ligga där beslutet fattas. Det innebär även att ledningsfunktionerna på alla ansvarsnivåer ska styra och samordna planering och uppföljning av både verksamhet och ekonomi. Anslaget, tillsammans med driftsintäkter och övrig kommunal finansiering, anger det högsta belopp nämnden får förfoga över. Tilläggsanslag medges i princip inte under löpande budgetår. Varaktiga ökade kostnadsåtaganden ska finansieras med varaktiga besparingar. Internräntan fastställs till fyra procent för Finansieringsmodell för IT-tjänster Anvisningar för finansiering av IT-tjänster i Heby kommun är fastställda i HebyFS 2014:07 och började gälla 1 januari Av anvisningarna framgår att IT-tjänstavtal tecknas mellan IT-enheten och respektive förvaltning om vilka tjänster som ska levereras. Dessa internhyrs sedan av verksamheten till en fast månadskostnad. Alla IT-tjänster beställs och levereras av IT-enheten. Verksamhetssystem ingår inte i ITtjänstavtalen. IT-enheten ansvarar för att upphandla alla IT-tjänster förutom verksamhetssystemen. Ekonomistyrregel Tillgängliga resurser är ram för möjlig verksamhet. Verksamheten ska således bedrivas inom befintligt finansiellt utrymme även om det medför att de i budgeten angivna målen och riktlinjerna inte kan uppnås. Vid konflikt mellan mål och resurser gäller: mål kan behöva modifieras eller måluppfyllelsen skjutas framåt i tiden för att utforma verksamheten inom ramen för tillgängliga ekonomiska resurser. avvikelser ska i första hand hanteras med de budgeterade och tilldelade resurser som verksamheten fått. ingen enhet eller avdelning har rätt att överskrida budgeten utan särskilt beslut på högre nivå. Högre instans måste då besluta om omprioritering av medel mellan verksamheter. varje budgetansvarig arbetsledare/chef ansvarar fullt ut för att utforma verksamheten inom beslutade ramar. uppföljning Alla i Heby kommuns organisation som, genom beslut eller avtal, tilldelats ett verksamhets- eller ekonomiskt ansvar ska aktivt arbeta med uppföljning och styrning. Det innebär att fortlöpande följa upp, analysera och vid behov vidta nödvändiga åtgärder för att nå både verksamhetsmässiga och ekonomiska mål.

14 14 (44) Den löpande budgetuppföljningen innehåller fyra huvudmoment: 1. en jämförelse dels mellan uppnådda och åsyftade verksamhetsresultat, dels mellan faktiska och beräknade kostnader. 2. en analys av förekommande avvikelser mellan budget och resultat. 3. en prognos av kostnads- och verksamhetsutfall för återstoden av budgetperioden. 4. förslag till åtgärder för att styra kostnads- och verksamhetsutfallet i rätt riktning. Koncernnyttan Koncernnyttan gäller för alla beslut, d.v.s. aktiviteter i enskilda verksamheter, ska hanteras så att de skapar bästa möjliga värde för kommunkoncernen. Med kommunkoncernen avses styrelse, nämnder och bolag som ingår i den sammanställda redovisningen kommunen upprättar enligt den kommunala redovisningslagen. Investeringar Det aktuella bokföringsårets pågående investeringar som inte kommer att färdigställas inom kalenderåret ska, efter årsprognosen vid delårsbokslutet, flyttas över budgetmässigt till nästkommande budgetårs övriga investeringar. Hanteringen sker i samråd med ekonomienheten och delges sedan budgetberedningens sista sammanträde. Efter att kommunfullmäktige antagit budget och plan kommer därutöver inga särskilda igångsättningstillstånd att behövas. Undantaget är från bolaget som fortsättningsvis ska begära ett igångsättningstillstånd innan en investering påbörjas.

15 15 (44) Finansiella mål och budgetförutsättningar Förutsättningar för beräkning av finansiellt utrymme Utdebitering 22,50 kr Befolkningsantal, invånare Prognos skatter och statsbidrag enligt Sveriges kommuner och landsting(skl) per 14 augusti Antal invånare 13,490 Skatteintäkter (tkr) Inkomstutjämningsbidrag/-avgift Kostnadsutjämning Regleringsbidrag/-avgift Strukturbidrag Införandebidrag LSS-utjämning Summa intäkter Slutavräkning 2014 korrigering -538 Slutavräkning Slutavräkning Summa intäkter (inkl. avräkning) Fastighetsavgift Summa intäkter (inkl. avräkning) Skatteintäkter Generella statsbidrag och utjämn Pensionskostnadsutvecklingen enligt prognos från KPA aug erat resultatöverskottet är satt till minst två procent. Det finansiella målet är att verksamhetens nettokostnad ska, utifrån 2015 års budgeterade nivå, sjunka med minst en halv procent årligen för att skapa ett större utrymme för egenfinansiering av investeringar inom kommunen. Soliditeten, exklusive pensionsåtaganden intjänade före 1998, ska förbättras och budgeteras så en ökning sker årligen mot ett medeltal för riket. Det stäms sedan av vid respektive årsbokslut mot budgeterad nivå.

16 16 (44) Löneökningar är beräknade i samråd med personalchefen och reserveras, inklusive extra satsningar, under finansförvaltningen. Internräntan ska vara fyra procent för åren Taxor och avgifter räknas upp med tre procent utifrån de taxor som styrs av lag samt taxor och avgifter som, enligt delegation, beslutas av nämnd/förvaltning. Taxe- och avgiftshöjningar gäller fr.o.m. 1 januari 2016.

17 17 (44) Nämndernas verksamhetsbudget Kommunstyrelsen Kommunstyrelsens verksamhetsområde Kommunstyrelsen ansvarar för styrning och ledning av kommunens verksamheter samt kommunens ekonomiska förvaltning. Kommunstyrelsen ska med uppmärksamhet följa de verksamheter som åvilar respektive nämnd. Härutöver ansvarar kommunstyrelsen bland annat för kommunövergripande tillväxt- och utvecklingsfrågor av strategisk och långsiktig karaktär planverksamheten mark- och bostadspolitik och att se till att en tillfredsställande markberedskap upprätthålls samt att bostadsförsörjningen och samhällsbyggandet främjas kommunikationer, infrastrukturpolitik och för en tillfredsställande trafikförsörjning sysselsättnings- och näringslivsfrågor samt arbetsmarknadsfrågor flyktingverksamheten förutom det som ankommer på annan nämnd folkhälsoarbetet informationsverksamheten säkerhetsarbetet kvalitetsarbetet turism konsumentrådgivning, budget- och skuldrådgivning informations- och kommunikationstekniken (IKT) Kommunstyrelsen är kommunens personalorgan med ansvar för alla frågor som rör förhållandet mellan kommunen som arbetsgivare och dess arbetstagare, tillika löneoch pensionsmyndighet för kommunens arbetstagare. Kommunstyrelsen är anställningsmyndighet för den centrala förvaltningen, kommunchefen och förvaltningscheferna med personal- och arbetsmiljöansvar. Kommunstyrelsen är räddningstjänstnämnd, krisledningsnämnd samt arkivmyndighet. Ansvar i övrigt Kommunstyrelsen har enligt reglemente bemyndigande från kommunfullmäktige att fastställa sådana avgifter som inte är av större ekonomisk betydelse eller av principiell vikt. Kommunstyrelsen fastställer Sotningstaxa Årsarvode till sotaren Räddningstjänstens externa arbete Tillsyn av brandskydd enligt lagen om skydd mot olyckor Beslut om taxor och avgifter för kartor Beslut om torghandelstaxa Likaså ska kommunstyrelsen ansvara för debiteringen av de avgifter som utgår med stöd av dessa taxor samt av fullmäktige fastställda taxor inom verksamhetsområdet.

18 18 (44) Kommunstyrelsen har ansvar för finansiering, målformulering och uppföljning av verksamheten inom sitt ansvarsområde, samt för att de som verksamheten riktar sig till får en allsidig information om verksamheten och hur den fullgörs. Internkontrollplan Internkontrollplan för 2016 beslutas i november Styrning Till inriktningarna har kommunstyrelsen antagit följande effektmål för Barnfattigdomsindex ska årligen minska i Heby kommun. Risker för oskyddade trafikanter ska minska till år 2018 jämfört med Räddningstjänstens förmåga att hantera bränder och trafikolyckor ska förbättras till år 2018 jämfört med Den enskildes medvetenhet om brandrisker och agerande vid bränder ska öka till år 2018 jämfört med Kommunens webbinformation till medborgarna, enligt SKL s webbinformationsundersökning, ska öka år 2016 jämfört med år Andelen elever i åk 7 och 9 som vill vara med och påverka i frågor som rör kommunen ska öka år 2016 jämfört med år NII (nöjd-inflytande-index) ska öka. Verksamhetens nettokostnader ska minska med en halv procent per år. Kommunens soliditet exklusive pensionsåtaganden intjänade före 1998 ska förbättras. Andelen vuxna som upplever att de har bra eller mycket bra allmänt hälsotillstånd ska öka Andelen barn i åk 9 som upplever att de har bra eller mycket bra allmänt hälsotillstånd ska öka 2016 jämfört med Andelen arbetslösa i åldrarna år ska år 2016 understiga 7,3 procent. Antalet nystartade företag ska över tid ha en positiv trend. Antal nya företag/1000 invånare som startas under 2016 ska öka jämfört med Resultat i SBA:s och SKL:s undersökning Insikt ska öka. Personalens sjukfrånvaro ska vara mindre än fem procent av den sammanlagda ordinarie arbetstiden. Medarbetarengagemanget i kommunens medarbetarenkät ska vara över genomsnittet för de kommuner som mäter HME I kommunens medarbetarenkät får medarbetarna ta ställning till påståendet Jag skulle kunna rekommendera mina vänner att söka arbete med Heby kommun som arbetsgivare. Resultatet för förvaltningen som helhet ska 2015 vara högre än fyra på den sexgradiga skalan. Betygsindex för kommunikationer ska öka. Andelen av befolkningen som har tillgång till bredband om minst 100 Mbit/s ska öka. NRI ska öka 2017 jämfört med Andelen invånare år med eftergymnasial utbildning ska öka. Policyn och planer Kommunstyrelsen styrs av styrdokument antagna av fullmäktige som dels är kommunövergripande och dels är verksamhetsspecifika. Aktuella policyn och planer finns tillgängliga i kommunens författningssamling och på samt i förteckning som bilaga i budgetdokumentet.

19 19 (44) Driftsbudget Kommunstyrelsen Driftbudget (tkr) Bokslut Intäkter Kostnader Nettokostnad Investeringsbudget (tkr) Inkomster Utgifter Nettoinvestering erade verksamhetsförändringar 2016, plan Införande av sjukanmälningssystem. Finansförvaltning Finansförvaltningen ligger under kommunstyrelsens ansvar men har ingen egen verksamhet utan administrerar ekonomiska flöden.

20 20 (44) Driftsbudget per verksamhetsområde Verksamheter (tkr) Bokslut Kommunfullmäktige Kostnader Nettokostnader Demokratiberedningen Kostnader Nettokostnader Revisionen Kostnader Nettokostnad Kommunstyrelsen Kostnader Nettokostnad Kostnader Nettokostnad Kommungem. stödfunktioner Kostnader Nettokostnad Tillväxtfrämjande åtgärder Kostnader Nettokostnad Räddningstjänst Kostnader Nettokostnad Överförmyndare Kostnader Nettokostnad Gem IT-nämnd Intäkter Kostnader Nettokostnad Parkeringstillstånd Kostnader Nettokostnad Färdtjänst/Riksfärdtjänst Intäkter Kostnader Nettokostnad Flyktingmottagande Intäkter Kostnader Nettokostnad Arbetsmarknad Intäkter Kostnader Nettokostnad Central förvaltning Intäkter Kostnader Nettokostnad Samhällsbyggnadsförvaltnin Intäkter Kostnader Nettokostnad Summa intäkter Summa kostnader Nettokostnad

21 21 (44) Bygg- och miljönämnden Verksamhetsområde Bygg- och miljönämnden ansvarar bland annat för handläggning av bygglov, miljö- och hälsoskydd och bostadsanpassningsärenden. Nämnden ansvarar också för den lantmäteriskyldighet som åvilar kommunen. Ansvar i övrigt Bygg- och miljönämnden har enligt reglemente bemyndigande från kommunfullmäktige att fastställa sådana avgifter som inte är av större ekonomisk betydelse eller av principiell vikt. Bygg- och miljönämnden fastställer Taxa för tillsyn av brandfarliga och explosiva varor. Bygg- och miljönämnden har ansvar för finansiering, målformulering och uppföljning av verksamheten inom sitt ansvarsområde samt för att de som verksamheten riktar sig till får en allsidig information om verksamheten och hur den fullgörs. Internkontrollplan - Övervakning av budget. - Kontroller att beslut är rättssäkert behandlade. Styrning Till inriktningarna har bygg- och miljönämnden antagit följande effektmål för De årliga planerna för bygg-och miljöenheternas arbete ska beakta inriktningen Heby kommun ska vara en trygg och säker kommun. Bygg- och miljöenheterna ska delta aktivt i kommunens utveckling när andra förvaltningar kallar. Vid överprövning i samband med överklaganden ska nämndens beslut visa sig vara riktiga. Kontroll- och tillsynsplanerarnas planerade tillsyn ska utföras för det aktuella året. Eventuell resterande tillsyn överförs till nästa år. De årliga planerna för bygg-och miljöenheternas arbete ska beakta inriktningen Skolorna i Heby kommun ska vara bland landets bästa. Nöjdhetsundersökningar såsom NKI och KKIK ska användas som underlag för bygg- och miljöenheternas förbättringsarbete. De årliga planerna för bygg-och miljöenheternas arbete ska beakta inriktningen Heby kommun ska ha en hållbar social, ekologisk och ekonomisk utveckling. Bygg- och miljöenheterna ska delta aktivt i kommunens utveckling när andra förvaltningar kallar. Policyn och planer Bygg- och miljönämnden styrs av styrdokument antagna av fullmäktige som dels är kommunövergripande och dels är verksamhetsspecifika. Aktuella policyn och planer finns tillgängliga i kommunens författningssamling och på samt i förteckning som bilaga i budgetdokumentet.

22 22 (44) Driftsbudget Bygg- och miljönämnden Driftbudget (tkr) Bokslut Intäkter Kostnader Nettokostnad Investeringsbudget (tkr) Inkomster Utgifter Nettoinvestering erade verksamhetsförändringar 2016, plan Utökad tjänst till miljöenheten och ökad ram för bostadsanpassning. Driftsbudget per verksamhetsområde Bokslut Verksamheter (tkr) Politisk verksamhet Kostnader Nettokostnad Gemensamt Miljö och Bygg Kostnader Nettokostnad Bygg Intäkter Kostnader Nettokostnad Miljö- och Hälsoskydd Intäkter Kostnader Nettokostnad Livsmedel Intäkter Kostnader Nettokostnad Bostadsanpassning Kostnader Nettokostnad Summa intäkter Summa kostnader Nettokostnad

23 23 (44) Vård- och omsorgsnämnden Verksamhetsområde Vård- och omsorgsnämnden ansvarar bland annat för individ- och familjeomsorg insatser för funktionsnedsatta kommunal hälso- och sjukvård äldrevård ensamkommande barn och ungdomar prövning av tillstånd för servering av alkoholdrycker samt tillsyn över servering av alkoholdrycker och detaljhandel med öl Ansvar i övrigt Nämnden har enligt reglemente bemyndigande från kommunfullmäktige att fastställa sådana avgifter som inte är av större ekonomisk betydelse eller av principiell vikt. Nämnden fastställer för närvarande inga egna taxor och avgifter. Nämnden har ansvar för finansiering, målformulering och uppföljning av verksamheten samt för att de som verksamheten riktar sig till får en allsidig information om verksamheten och hur den fullgörs. Internkontrollplan Internkontrollplan för 2016 beslutas i november Styrning Till inriktningarna har vård- och omsorgsnämnden antagit följande effektmål för Vård- och omsorgsverksamheten har trygga brukare och anhöriga. Vård- och omsorgsverksamheten drivs med god kvalitet och med ett professionellt bemötande. Vård- och omsorgsverksamheten har delaktiga och nöjda brukare. Medarbetarna inom vård- och omsorgsverksamheten har en trygg, säker och utvecklande arbetsmiljö. Vård- och omsorgsverksamheterna ska bedrivas kostnadseffektivt. Policyn och planer Nämnden för vård- och omsorgsfrågor styrs av styrdokument antagna av fullmäktige som dels är kommunövergripande och dels är verksamhetsspecifika. Aktuella policyn och planer finns tillgängliga i kommunens författningssamling och på samt i förteckning som bilaga i budgetdokumentet.

24 24 (44) Driftsbudget Vård- och omsorgsnämnden Driftbudget (tkr) Bokslut Intäkter Kostnader Nettokostnad Investeringsbudget (tkr) Inkomster Utgifter Nettoinvestering erade verksamhetsförändringar 2016, plan Utökning av platser på vård- och omsorgsboende, förebyggande +75 år och för familjecentrerat arbetssätt.

25 25 (44) Driftsbudget per verksamhetsområde Verksamheter (tkr) Bokslut Politisk verksamhet Kostnader Netto Gemensam verksamhet Intäkter Kostnader Netto Socialpsykiatri Intäkter Kostnader Netto Ordinärt boende Intäkter Kostnader Netto Vård- och omsorgsboende Intäkter Kostnader Netto Hälso- och sjukvård Intäkter Kostnader Netto Funktionsstöd Intäkter Kostnader Netto Individ- och familjeomsorg Intäkter Kostnader Netto Färdtjänst Intäkter Kostnader Netto Summa intäkter Summa kostnader Nettokostnad

26 26 (44) Samhällsbyggnadsnämnden Verksamhetsområde Samhällsbyggnadsnämnden ansvarar bland annat för Förvaltning, drift och underhåll av allmänna platser Förvaltning av kommunens fastigheter inklusive skogsskötsel VA- och avfallsfrågor Miljö-, energi- och vattenfrågor Kommunens kostproduktion Samhällsbyggnadsnämnden är även trafiknämnd. Ansvar i övrigt Nämnden har enligt reglemente bemyndigande från kommunfullmäktige att fastställa sådana avgifter som inte är av större ekonomisk betydelse eller av principiell vikt. Nämnden fastställer för närvarande inga egna taxor och avgifter. Nämnden har ansvar för finansiering, målformulering och uppföljning av verksamheten samt för att de som verksamheten riktar sig till får en allsidig information om verksamheten och hur den fullgörs. Internkontrollplan - Hur säkerställer man att ingen blir sjuk eller far illa av den mat som kommunen serverar. Styrning Till inriktningarna har samhällsbyggnadsnämnden antagit följande effektmål för Nöjdhet med gator, vägar samt cykelvägar ska öka år Våra matgäster ska erbjudas lugna, goda och nyttiga måltider. Alla tätorter ska 2017 rymma en grön mötesplats för alla åldrar. Det ska finnas tomter, av den typ som efterfrågas, redo för bostadsbebyggelse i alla kommunens tätorter. Våra matgäster ska erbjudas en högre andel ekologisk, närodlad och rättvisemärkt mat 2016 än Kommunförvaltningens tjänsteresor ska i högre grad ske med kollektivtrafik eller miljöfordon 2016 än 2015 och andelen egenproducerad energi som används i kommunens verksamheter ska öka till slutet av Policyn och planer Samhällsbyggnadsnämnden styrs av styrdokument antagna av fullmäktige som dels är kommunövergripande och dels är verksamhetsspecifika. Aktuella policyn och planer finns tillgängliga i kommunens författningssamling och på samt i förteckning som bilaga i budgetdokumentet.

27 27 (44) Driftsbudget Samhällsbyggnadsnämnden Driftbudget (tkr) Bokslut Intäkter Kostnader Nettokostnad Investeringsbudget (tkr) Inkomster Utgifter Nettoinvestering erade verksamhetsförändringar 2016, plan Utökade kapitalkostnader för laddstolpar och markexploatering

28 28 (44) Driftsbudget per verksamhetsområde Bokslut Verksamheter (tkr) Politisk verksamhet Kostnader Nettokostnad Förvaltningschef SBF Intäkter Kostnader Nettokostnad Park och allmänna platser Intäkter Kostnader Nettokostnad Gata och Trafik Intäkter Kostnader Nettokostnad Naturvård och Klimat Kostnader Nettokostnad Östa Intäkter Kostnader Nettokostnad Kosten Intäkter Kostnader Nettokostnad VA Intäkter Kostnader Nettokostnad Summa intäkter Summa kostnader Nettokostnad

29 29 (44) Utbildningsnämnden Verksamhetsområde Utbildningsnämnden är styrelse för det offentliga skolväsendet och fullgör kommunens uppgifter inom det offentliga skolväsendet för barn, ungdom och vuxna. Ansvar i övrigt Utbildningsnämnden har enligt reglemente bemyndigande från kommunfullmäktige att fastställa sådana avgifter som inte är av större ekonomisk betydelse eller av principiell vikt. Utbildningsnämnden fastställer Taxor och avgifter för lovfritids Taxor och avgifter för pedagogisk lunch Likaså ska utbildningsnämnden ansvara för debiteringen av de avgifter som utgår med stöd av dessa taxor samt av fullmäktige fastställda taxor inom verksamhetsområdet. Utbildningsnämnden har ansvar för finansiering, målformulering och uppföljning av verksamheten samt för att de som verksamheten riktar sig till får en allsidig information om verksamheten och hur den fullgörs. Internkontrollplan - Hur säkerställer vi att sjukfrånvaron hålls på en låg nivå inom nämndens verksamhetsområden. - Nämnden kommer att använda Skolinspektionens beslut från 2011 och 2015 för intern kontroll. Styrning Till inriktningarna har utbildningsnämnden antagit följande effektmål för Kunskapsresultaten i skolan ska öka. Skillnaden mellan pojkars och flickors resultat ska minska. Föräldrarnas nöjdhet med förskolornas arbete med utveckling och lärande ska bibehållas. Föräldrarnas nöjdhet med verksamheten i fritidshemmen ska öka. Andelen förskollärare skall vara minst 66 procent på varje förskolenhet i kommunen. Andelen elever i åk 5 som upplever att skolarbetet gör dem så nyfikna att de får lust att lära sig mer ska öka. Andelen elever i åk 8 som upplever att skolarbetet gör dem så nyfikna att de får lust att lära sig mer ska öka. Andelen ekologisk mat ska öka. Policyn och planer Utbildningsnämnden styrs av styrdokument antagna av fullmäktige som dels är kommunövergripande och dels är verksamhetsspecifika. Aktuella policyn och planer finns tillgängliga i kommunens författningssamling och på samt i förteckning som bilaga i budgetdokumentet.

30 30 (44) Driftsbudget Utbildningsnämnden Driftbudget (tkr) Bokslut Intäkter Kostnader Nettokostnad Investeringsbudget (tkr) Inkomster Utgifter Nettoinvestering erade verksamhetsförändringar 2016, plan Antal förskolebarn och elever i grundskolan ökar. Tidsflexibel barnomsorg införs senast augusti Vårdnadsbidraget ska tas bort, inga nya vårdnadsbidrag får beviljas under 2016.

31 31 (44) Driftsbudget per verksamhetsområde Bokslut Verksamheter (tkr) Politisk verksamhet Kostnader Nettokostnad Gemensamt Barn o Utbildning Intäkter Kostnader Nettokostnad Förskola, pedagogisk omsorg, fritids Intäkter Kostnader Nettokostnad Skola, förskoleklass, skolbibliotek Intäkter Kostnader Nettokostnad Grundsärskola, gymnasiesärskola Intäkter Kostnader Nettokostnad Gymnasieutbildn, språkintro Intäkter Kostnader Nettokostnad Vuxenutbildn, lärvuxutbildn, SFI Intäkter Kostnader Nettokostnad Flyktingmottagande Intäkter Kostnader Nettokostnad LSS, fritidsklubb Intäkter Kostnader Nettokostnad Kommungemensam stödfunktion Intäkter Kostnader Nettokostnad Arbetsmarknadsenhet Intäkter Kostnader Nettokostnad Summa intäkter Summa kostnader Nettokostnad

32 32 (44) Kultur- och fritidsnämnden Verksamhetsområde Kultur- och fritidsnämnden ansvarar för: den kommunala kulturverksamheten att förvalta kommunens kulturella verksamhet donerad egendom såsom samlingar och konstverk fördelning av kommunala bidrag inom kultur- och fritidsområdet skolbiblioteksverksamheten och folkbiblioteksverksamheten kommunal musikskola fritidsfrågor Ansvar i övrigt Nämnden har enligt reglemente bemyndigande från kommunfullmäktige att fastställa sådana avgifter som inte är av större ekonomisk betydelse eller av principiell vikt. Nämnden fastställer Taxor och avgifter för musikskoleverksamhet. Likaså ska nämnden ansvara för debiteringen av de avgifter som utgår med stöd av dessa taxor samt av fullmäktige fastställda taxor inom verksamhetsområdet. Nämnden har ansvar för finansiering, målformulering och uppföljning av verksamheten samt för att de som verksamheten riktar sig till får en allsidig information om verksamheten och hur den fullgörs. Internkontrollplan - Översyn av idrottsanläggningarnas status och driftsformer. - Utvärdering av kultur- och fritidsdelarna i Liv och Hälsa Ung över tid. Styrning Till inriktningarna har kultur- och fritidsnämnden antagit följande effektmål för Utveckla samarbetsformer för att öka innanförskapet genom att öka besöksantalet inom våra verksamhetsområden med tio procent. 80 procent av övrig kommunal verksamhet ska känna till kultur- och fritidsverksamhetsområdet genom att erbjudas utbildningstillfällen. Vi ska genomföra en kundundersökning minst två gånger per år på respektive verksamhetsområde. Resultatet av kartläggningen skall uppnå ett nöjdindex på procent. Utveckla nya finansieringsmodeller för att kunna utveckla verksamheten och säkerställa en ekonomisk, ekologisk och social utveckling, detta genom att öka externa intäkter med tio procent. Öka uthyrning av lokaler och aktivitetsutbudet under lågsäsong med 50 procent. Policyn och planer Kultur- och fritidsnämnden styrs av styrdokument antagna av fullmäktige som dels är kommunövergripande och dels är verksamhetsspecifika. Aktuella policyn och planer finns tillgängliga i kommunens författningssamling och på samt i förteckning som bilaga i budgetdokumentet.

33 33 (44) Driftsbudget Kultur- och fritidsnämnden Driftbudget (tkr) Bokslut Intäkter Kostnader Nettokostnad Investeringsbudget (tkr) Inkomster Utgifter Nettoinvestering erade verksamhetsförändringar 2016, plan Kultur- och fritidsmiljonen, riktad till barn- och ungdomar. Driftsbudget per verksamhetsområde Bokslut Verksamheter (tkr) Politisk verksamhet Kostnader Nettokostnad Fritidsenheten Intäkter Kostnader Netto kostnad Kulturenheten Intäkt Kostnader Nettokostnad Summa intäkter Summa kostnader Nettokostnad

34 34 (44) Koncernbolaget Alla kommunalt ägda fastigheter och lokaler för kommunal verksamhet har sedan 2004 förts över till Hebyfastigheter AB, som är moderbolag och äger kommunens verksamhetslokaler. Samtidigt har kommunens bostadsföretag, Hebygårdar AB, som äger kommunens hyres- och bostadsfastigheter, blivit dotterbolag till Hebyfastigheter AB. Hebyfastigheter AB ska som en del av kommunkoncernen och utifrån ägardirektiv säkerställa ett långsiktigt och stabilt ägande av fastigheter och lokaler för kommunalt finansierad verksamhet. Det innebär att Hebyfastigheter AB ska äga, förvalta och utveckla fastigheter som är viktiga för Heby kommuns verksamheter och erbjuda kommunalt finansierad verksamhet lokaler av god kvalitet till konkurrenskraftiga hyror. Det innebär också att Hebyfastigheter ska agera och uppfattas som en långsiktig och affärsmässig fastighetsägare som bedriver sin verksamhet på affärsmässig grund. Affärsmässighet innebär att bolaget ska ha en ekonomisk ställning som medger utveckling och investeringar utan ägartillskott. Styrning Hebyfastigeter AB och Hebygårdar AB styrs av ägardirektiv för respektive bolag. Ägardirektiven fastställs av kommunfullmäktige. Kommunstyrelsen kan under löpande budgetår ge kompletterande ägaruppdrag. Lokalhyresnivån för kommunens fastighetsbolag tillåts höjas med en procent för Avkastningskrav, borgensavgift och soliditet Avkastningen i Hebyfastigheter AB för 2016 ska uppgå till 0 kr. Hebygårdar AB skall årligen generera en avkastning på genomsnittligt eget kapital om minst två procent plus ränta på en tioårig statsobligation. Detta utgör tkr för år Beräkning av avkastningen 2016: IB EK HGAB 2015: tkr x 2,78 procent (10-årig statsobligationsränta 0,78 procent + två procent) = tkr. Borgensavgift för lån ska uppgå till en halv procent. Soliditeten ska långsiktigt uppgå för Hebyfastigheter AB till minst 25 procent och för Hebygårdar AB minst 20 procent.

35 35 (44) Ekonomisk sammanställning Driftsbudget Styrelse/nämnd (tkr) Bokslut Kommunstyrelsen Bygg- och miljönämnden Vård- och omsorgsnämnden Samhällsbyggnadsnämnden Utbildningsnämnden Kultur- och fritidsnämnden Valnämnden Summa Drift KPA pensionskostnader Individul del Årets utbetalningar Skuldförändring Finansiella kostnader Löneökningar inkl PO-pålägg Varav Personalpolitik avsättn lönesatsningar Semesterlöneskuld Arbetsgivaravgifter Intern intäkt arbetsgivaravgift Internränta Citybanan Övergripande besparing Summa Finansförvaltningen Verksamhetens nettokostnad

36 36 (44) Resultatbudget Resultaträkning (tkr) Bokslut Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Avskrivningar VERKSAMHETENS NETTOKOSTNADER Skatteintäkter Generella statsbidrag och utjämning Finansiella intäkter Finansiella kostnader RESULTAT FÖRE EXTRAORDINÄRA POSTER Extraordinära intäkter Extraordinära kostnader RESULTAT EFTER EXTRAORDINÄRA POSTER PERIODENS RESULTAT Resultatöverskott 1,0% 1,5% 2,9% 2,2% 2,2% Verksamhetens netto./. Skatter o Statsbidrag -98,9% -98,3% -97,3% -98,0% -98,0% Egenfinansiering av investeringar

37 37 (44) Balansräkningsbudget Bokslut Balansräkning (tkr) TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Mark, byggnader och tekniska anläggningar Maskiner och inventarier Finansiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Bidrag till statlig infrastruktur Omsättningstillgångar Förråd mm Fordringar Kassa, bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Eget kapital Årets resultat Övrigt eget kapital Summa eget kapital Avsättningar Avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser Andra avsättningar Skulder Långfristiga skulder Kortfristiga skulder Summa avsättningar och skulder SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Nyckeltal Soliditet 41,3% 42,5% 43,8% 45,8% 47,5% Kassalikviditet 126,7% 123,0% 121,5% 123,2% 123,3% Rörelsekapital