JÖNKÖPINGS RÅDHUS AB. Årsredovisning 2017 Jönköpings Rådhus AB. Årsredovisning 2017 Jönköpings Rådhus AB

Transkript

1 JÖNKÖPINGS RÅDHUS AB Årsredovisning 2017 Jönköpings Rådhus AB Årsredovisning 2017 Jönköpings Rådhus AB

2 INNEHÅLL Året i korthet Organisation... 3 VD har ordet... 4 Bolagsbeskrivning... 5 en God ekonomisk hushållning Förvaltningsberättelse Resultaträkning Balansräkning Förändring av eget kapital Kassaflödesanalys...40 Tilläggsupplysningar Nothänvisningar Styrelsens underskrifter Granskningsrapport Revisonsberättelse JÖNKÖPINGS RÅDHUS AB Jönköpings kommun Jönköping Kontaktcenter Röststyrd växel kommunstyrelse@jonkoping.se 2 ÅRSREDOVISNING 2017 JÖNKÖPINGS RÅDHUS AB

3 ÅRET I KORTHET ORGANISATION Året i korthet koncernen Omsättningen ökat med ca 2% till mnkr (2 372 mnkr). Resultatet efter finansiella poster har förbättrats från 214 till 254 mnkr. Soliditeten per balansdagen har ökat till 16,0 % (14,7 %). Antalet årsarbetare har ökat och uppgick till 640 (637). Investeringsvolymen uppgick till 715 mnkr (862 mnkr). Avser bl a nyproduktion av bostäder, utbyggnad av fjärrvärmenätet, förvärv av ett fastighetsbolag. Elmia är från och med 1 augusti helägt av Jönköpings Rådhus AB då minoritetens andel om 18% förvärvats. Efterfrågan på hyresrätter är stor och bostadsbolagen har fullt uthyrt. Under året har nyproduktion genomförts, totalt drygt 200 lägenheter med inflyttning under I koncernens bostadsbolag pågår för närvarande produktion, med inflyttning under 2018/19, av totalt ca 200 lägenheter. Jönköpings Stadsnät fortsätter att byggas ut och under 2017 anslöts ytterligare ca villor, ca lägenheter och över 150 företag. Under våren 2017 beslutade kommunfullmäktige att biogasverksamheten som bedrivs i Jönköping Energi Biogas AB skulle avvecklas genom en så kallad styrd avveckling. Destination Jönköping AB har under 2017 genomfört flera stora evenemang såsom H2O-festivalen, Jönköping Marathon samt Ironman Jönköpings kommuns Fastighetsutveckling har förvärvat aktierna i Rosenlunds Fastighets AB, Jönköpings kom-muns Förvaltnings AB samt Jönköpings kommuns Parkerings AB från Jönköpings Rådhus AB och bildar genom detta en underkoncern. Högskolefastigheter har under hösten påbörjat byggnation av ny byggnad på HLK-parkeringen. Jönköping Airport Fastighets AB verksamhet och personal har per 31 mars 2017 överförts till Jönköping Airport AB. Bolaget kommer framöver vara vilande. I Södra Munksjön Utvecklings AB har flertalet fastighetsförvärv genomförts. June Avfall och Miljö AB har organiserats och bemannats för att förbereda bolaget på att från och med årsskiftet 2017/18 bedriva avfallsverksamhet åt Jönköpings-, Habo- respektive Mullsjö kommuner. Jönköpings kommun Jönköpings Rådhus AB Bostadsbolag Energi- och avfallsbolag Arrangemangsbolag Förvaltningsbolag Övriga bolag Organisation per ÅRSREDOVISNING 2017 JÖNKÖPINGS RÅDHUS AB 3

4 VD Vi tar ansvar för framtiden Jönköping växer i rekordtakt. Under 2017 ökade kommunen invånarantalet för första gången med fler än 2000 personer. Nu är vi drygt invånare i Jönköpings kommun och 2025 spås vi passera det smått magiska befolkningstalet Med den rekordartade befolkningstillväxten förstärker vi vår placering som en av landets tionde största, som en regional motor och som en attraktiv kommun som hela tiden tar kliv framåt. Men att växa innebär också ett ansvar. För välfärd, infrastruktur, bostäder, smarta tjänster och allt annat som krävs för att en kommun ska fungera och vara en plats där människor trivs och vill bygga bo. Där blir alla vi i kommunkoncernen centralfigurer. Ett lag där alla är nyckelspelare utifrån sina respektive ansvarsområden och kompetenser. Året som gått visar med eftertryck att vi lyckas väl med vårt arbete och vilka fantastiska insatser kommunkoncernens medarbetare står för. Insatser vi ska vara stolta över. För att hela kommunen ska leva är en välfungerande digital infrastruktur en förutsättning. För Jönköping Energi har ett fokus varit att fortsätta bygga ut stadsnätet. Och vilket år man haft! Med villor, lägenheter och över 150 företag som nya fiberkunder blev 2017 blev ett riktigt succéår. Som ett resultat av ett unikt samarbete mellan Jönköping Energi och Jönköpings kommun blev vi 2017 även länets första kommun att kunna erbjuda alla kommuninvånare en fiberanslutning. Bolaget kan också stoltsera med landets mest nöjda företagskunder inom fjärrvärme. Under året fortsatte vårt målmedvetna bostadsbyggande med kraft. 75-årsjubilaren Vätterhem firade med att slå rekord i nyproduktion av bostäder - hela 224 nya lägenheter stod inflyttningsklara! Bolaget nominerades samtidigt till Kundkristallen och tävlar nu om utmärkelsen Sveriges bästa hyresvärd. Nya bostäder har också producerats utanför citykärnan. Under året färdigställde Bankerydshem och Visingsöbostäder sammanlagt 42 nya lägenheter som alla var välkomna tillskott. I omvandlingsområdet Södra Munksjön har det hänt mycket. Under året blev detaljplanen för Skeppsbron Västra klar och den har nu vunnit laga kraft. I Skeppsbron Västra kommer det totalt finnas plats för runt 1000 bostäder, förskola, ett parkeringshus, kontorslokaler och kommersiella lokaler. Under året blev det också klart att Jordbruksverket flyttar in i nya lokaler på just Skeppsbron Inför verksamhetsstarten av det med Habo och Mullsjö samägda June Avfall & Miljö AB har ett intensivt arbete lagts på att forma bolaget. Efter ett gediget arbete med verksamhetsövergångar, nyrekryteringar, lokalförberedelser och nya verksamhetssystem är nu verksamheten i full drift. Från 2017 minns jag också flera av de folkfester kommunen stått värd för. Jag tänker på Dreamhack, den sagolika succén IRONMAN 70.3 men också det fantastiska kongressåret. Bara under 2017 stod Jönköping värd för 22 kongresser, varav fem internationella, med sammanlagt besökare. Enligt Destination Jönköpings kalkyler genererade dessa 77 miljoner i besöksnäringseffekter till näringslivet. Fantastiskt! Välbesökt var också Elmia Wood, världens största skogsmässa, som på nytt arrangerades i Bratteborg utanför Vaggeryd års mässa var större än någonsin, både till yta och till antal utställare. Totalt var 555 utställare från 28 länder på plats för att visa upp sina nyheter under fyra intensiva dagar. Detta var bara ett axplock från vår breda, framgångsrika och samhällsviktiga verksamhet. Tack för ett fantastiskt verksamhetsår Jag är övertygad om att 2018 blir minst lika bra! Eva Nilenfjord VD Jönköpings Rådhus AB 4 ÅRSREDOVISNING 2017 JÖNKÖPINGS RÅDHUS AB

5 BOLAGSBESKRIVNING Destination Jönköping AB tkr Nettoomsättning Resultat efter finansnetto Balansomslutning Soliditet, % 6,7 6,7 8,1 Investeringar (mat. anl.) Antal årsanställda Styrelseordförande: Ann-Marie Nilsson Verkställande direktör: Patrik Olderius Årets verksamhet Verksamheten inom bolaget är uppdelad i fyra affärsområden; Turism, Convention Bureau, Evenemang och Konsertverksamhet. Utifrån bolagets uppdrag och marknadens krav har vissa organisationsförändringar skett under året. Convention Bureau har varit bidragande till att 22 kongresser med ca deltagare har genomförts under året. Bland annat har Kirurgveckan och MR dagarna genomförts. Under året har gjorts klart med ytterligare 13 möten som kommer genomföras under , bland annat Riksidrottsmötet Utvecklingen av turistsajten JKPG.COM har fortsatt under året med både nytt innehåll och nya tekniska lösningar utsågs Jönköping till årets idrottsstad av SVT. Bolaget har varit en bidragande orsak till denna utnämning då man arbetar strategiskt med vilka evenemang som staden ska genomföra. H2O är ett nytt evenemang där idrott och kultur blandas. Detta genomfördes under en dryg veckas tid under sensommaren. Andra evenemang som genomförts är bland annat Jönköping Marathon, SM i kanot och Ironman Antalet föreställningar i Konserthuset respektive på Jönköpings teater uppgår till 126 vilket är en kraftig ökning från föregående års 83 föreställningar. Bolaget blev i juni miljöcertifierat. Munksjön match race Foto: Appelin Media Production Årets resultat Årets resultat efter finansiella poster uppgår till 0,1 mnkr (-2,2) vilket är i nivå med budgeterat. Omsättningen har ökat med ca 1 mnkr vilket främst beror på ökade intäkter från konsertverksamheten. Munksjön rodd Foto: Appelin Media Production Framtiden En av bolagets största satsningar 2018 är att skapa reseanledningar och få alla de bilar som normalt passerar oss att svänga av och besöka vår plats. Inom turismverksamheten kommer bolaget implementera en rad olika alternativ där besökare kan få information och bli inspirerade att komma hit och stanna lite längre tid. Bolaget kommer under 2018 lägga mycket fokus på segmentet outdoor och då främst aktiviteter kring cykel, vandring och fiske. Kommunstyrelsen har i december beslutat om att bevilja ett evenemangsstöd till bolaget om 16 mnkr för I detta belopp ingår ett flertal aktiviteter och satsningar. Investeringar Bolaget har under 2017 gjort ett antal mindre investeringar som uppgår till ca 0,3 mnkr. ÅRSREDOVISNING 2017 JÖNKÖPINGS RÅDHUS AB 5

6 BOLAGSBESKRIVNING Elmia Styrelseordförande: Roger Jonsson Verkställande direktör: Lotta Frenssen tkr Nettoomsättning Resultat efter finansnetto Balansomslutning Soliditet, % 70,6 75,2 61,5 Besökare Investeringar Antal årsanställda Årets verksamhet Den 1 augusti förvärvades minoritetens andel om 18% varför bolaget numera är helägt av Jönköpings Rådhus AB. Bolaget bedriver mäss-, konferens-, event- och uthyrningsverksamhet. Elmia arrangerar varje år ca 25 större mässor och event. Utöver det arrangeras årligen ett stort antal kongresser och konferenser. Under året anordnades Elmia Wood, som är världens största mässa för skogsindustrin och som i år lockade ca besökare från ca 50 länder. Drygt besökare har kommit till bolagets evenemang under Förutom Elmia Wood har bland annat Dream Hack, Elmia Lantbruk och Elmia Subcontractor genomförts. Bolaget har påbörjat ett fastighetsutvecklingsprojekt vilket syftar till att planlägga och etappvis genomföra investeringar som ger bolaget rätt förutsättningar att möta såväl dagens som framtida utmaningar i form av konkurrens och kundkrav. Årets resultat 2017 blev något sämre jämfört med budget. Detta beror främst på att några mässor inte uppnådde budgeterat resultat. Omsättningen minskade något från 277 till 276 mnkr. Resultatet efter finansiella poster uppgick till 6,4 (11,4) mnkr. Framtiden Försäljningen inför 2018 års mässor har varit god vilket ser positivt ut. En mindre mässhall kommer att byggas om under första halvåret 2018 vilket möjliggör nya kringarrangemang för såväl mässor som andra arrangemang i samband med uthyrning. Investeringar Bolaget har under 2017 investerat totalt 8,2 mnkr i bl a nytt WiFi, LEDskyltar samt ljudsystem. 6 ÅRSREDOVISNING 2017 JÖNKÖPINGS RÅDHUS AB

7 BOLAGSBESKRIVNING AB Bankerydshem tkr Nettoomsättning Resultat efter finansnetto Balansomslutning Soliditet, % 14,3 14,5 18,3 Antal lägenheter Hyra, kr/m² inkl värme Investeringar (mat. anl.) Antal årsanställda Styrelseordförande: Johnny Lilja Verkställande direktör: Reine Johansson Årets verksamhet Bolaget förvaltar 479 bostadslägenheter samt ca m² lokaler i Bankeryd. Lokalerna används i huvudsak för öppenvård och kommersiell verksamhet. Bolaget har under året färdigställt 39 lägenheter på Backamo med inflyttning under våren. Underhållsarbetet har främst utgjorts av balkongrenoveringar, ombyggnation av värmesystem samt byte av belysning. Den genomsnittliga bostadshyran för 2017 uppgår till 856 kr/m². Vid årets utgång fanns inga outhyrda lägenheter (0) dock har några lokaler varit tomma under delar av året. Årets resultat Årets resultat efter finansnetto har uppgått till 3,2 mnkr (2,1). Resultatförbättringen förklaras bl a av högre hyresintäkter. Underhållskostnaden är högre än f år och uppgår till 194 kr/m² (179 kr/m² ). Framtiden Efterfrågan på lägenheter är fortsatt mycket stor i Bankeryd varför bolaget tittar på möjligheterna till ytterligare nybyggnation. Efter förhandlingar höjs hyresnivån för 2018 med ca 1,5%, vilket innebär en genomsnittshyra på 869 kr/m² för bostäder. Investeringar Årets investeringar uppgår till 20,7 mnkr och avser främst nybyggnation av 39 lägenheter. ÅRSREDOVISNING 2017 JÖNKÖPINGS RÅDHUS AB 7

8 BOLAGSBESKRIVNING Bottnaryds Bostads AB Styrelseordförande: Christer Lantz Verkställande direktör: Reine Johansson tkr Nettoomsättning Resultat efter finansnetto Balansomslutning Soliditet, % 23,7 21,7 20,9 Antal lägenheter Hyra, kr/m² inkl värme Investeringar (mat. anl.) Antal årsanställda Årets verksamhet Bolaget förvaltar 104 bostadslägenheter samt 4 lokaler (769 m²) i Bottnaryd. Lokalerna består bl a av en samlingslokal i Bottnaryd. Bolaget satsar medvetet på fastighetsunderhåll för att skapa förutsättningar till låga driftkostnader. Underhållskostnaderna uppgår till 236 kr/m² (219 kr/m² ). Bolaget har bl a utfört fönsterbyten, takbyten samt OVK-åtgärder. Under 2017 har bostadshyrorna höjts med ca 0,7%. Den genomsnittliga bostadshyran uppgår därmed till 921 kr/m². Efterfrågan är bra och vid årsskiftet fanns inga outhyrda lägenheter (0). Reine Johansson, som även är VD i 4 andra kommunala bostadsbolag, är sedan 31 augusti ny VD i bolaget. Årets resultat Årets resultat efter finansnetto uppgick till 0,5 mnkr (0,5). Hyresintäkterna har uppgått till 6,5 mnkr (6,4). Framtiden Bostadshyrorna för 2018 höjs 1 januari med ca 0,75 %. Den genomsnittliga hyresnivån för bostäder uppgår därmed till 928 kr/m². Bolaget undersöker möjligheterna till ytterligare nybyggnation. Investeringar Årets investeringar har uppgått till 0,8 mnkr (0). 8 ÅRSREDOVISNING 2017 JÖNKÖPINGS RÅDHUS AB

9 BOLAGSBESKRIVNING AB Grännahus tkr Nettoomsättning Resultat efter finansnetto Balansomslutning Soliditet, % 21,5 19,2 18,6 Antal lägenheter Hyra, kr/m² inkl värme Investeringar (mat. anl.) Antal årsanställda Styrelseordförande: Ryno Andersson Verkställande direktör: Reine Johansson Årets verksamhet Bolaget förvaltar 492 bostadslägenheter samt 31 lokaler (7 549 m²) belägna i centrala Gränna, Skärstad och Kaxholmen. Lokalerna består av bl a äldreboende och barnomsorgslokaler. Bolaget har genomfört underhållsåtgärder i form av bl a köks- och badrumsrenovering, renovering i samband med vattenskada samt uppfräschning av utemiljöer. Underhållskostnaden uppgår till 272 kr/m² (190 kr/m²). Under 2017 har bostadshyrorna i genomsnitt höjts med 0,9%. Den genomsnittliga bostadshyran uppgår därmed till 900 kr/m². Vid årets utgång fanns inga outhyrda lägenheter (0). Årets resultat Årets resultat efter finansnetto uppgick till 3,9 mnkr (5,3). Detta beror dels på ökade hyresintäkter, lägre finansiella kostnader men även underhållskostnader har minskat. Hyresintäkterna har uppgått till 37,4 mnkr (36,5). Framtiden Överenskommelse har träffats avseende hyreshöjning med ca 1,4% för Den genomsnittliga hyresnivån för bostäder uppgår därmed till 913 kr/m². Bolaget projekterar för nybyggnation av lägenheter i Ölmstad. Investeringar Under året har bolagets investeringar uppgått till 2,3 (22,0) mnkr vilka bl a avser projektering för nybyggnation. ÅRSREDOVISNING 2017 JÖNKÖPINGS RÅDHUS AB 9

10 BOLAGSBESKRIVNING AB Norrahammars Kommunala Bostäder Styrelseordförande: Ulf Månsson Verkställande direktör: Reine Johansson tkr Nettoomsättning Resultat efter finansnetto Balansomslutning Soliditet, % 25,8 25,2 23,1 Antal lägenheter Hyra, kr/m² inkl värme Investeringar (mat. anl.) Antal årsanställda Årets verksamhet Bolaget förvaltar bostadslägenheter samt 62 lokaler (5 469 m²) belägna i Hovslätt, Norrahammar, Taberg och Mån-sarp. Lokalerna består av bl a äldreboende, barnomsorgslokaler och bibliotek. Fastighetsunderhåll har skett i form av tak- och fönsterbyten. Underhållskostnaden uppgår till 239 kr/m² (257 kr/m²). Bolaget har bl a utfört stambyten, nya kök och badrum samt installation av bergvärme. Under 2017 har bostadshyrorna höjts med 7 kr/ m². Den genomsnittliga bostadshyran uppgår därmed till 888 kr/m². Vid årets utgång fanns inga outhyrda lägenheter (0). Årets resultat Årets resultat efter finansnetto uppgick till 6,3 mnkr (6,6). Hyresintäkterna uppgår till 70,6 mnkr vilket är en ökning med 0,8 mnkr. Framtiden Bolaget fortsätter att hålla en hög takt på underhållsarbeten. Bolaget arbetar med 3 olika projekt avseende nybyggnation. I projektet avseende byggnation vid Åsabadet i Taberg har en detaljplan antagits i början av Bostadshyrorna för 2018 höjs med ca 1,5%. Den genomsnittliga hyresnivån för bostäder uppgår därmed till 901 kr/m². Investeringar Totala investeringar avseende byggnader och mark under året uppgick till 28,9 (6,7) mnkr vilket främst avser projektering för nybyggnation. 10 ÅRSREDOVISNING 2017 JÖNKÖPINGS RÅDHUS AB

11 BOLAGSBESKRIVNING Visingsöbostäder AB tkr Nettoomsättning Resultat efter finansnetto Balansomslutning Soliditet, % 19,8 20,2 16,8 Antal lägenheter Hyra, kr/m² exkl värme* Investeringar (mat. anl.) Antal årsanställda Styrelseordförande: David Gerson Verkställande direktör: Reine Johansson *Hyresgästerna betalar uppvärmningen själva. Årets verksamhet Bolagets fastighetsbestånd består av 104 lägenheter och 2 lokaler om totalt 863 m² belägna i Tunnerstad och i Rökinge på Visingsö. Under året har löpande underhåll och utbyte skett avseende ytskikt,vitvaror och sanitetsporslin. Även fasader har renoverats och målats. Underhållskostnaderna har ökat från 143 kr/m² 2016 till 233 kr/m². 3 nya radhus har färdigställts under året. Under 2017 har bostadshyrorna höjts med ca 0,9%. Den genomsnittliga kallhyran uppgår därmed till 822 kr/m². Vid årets utgång fanns en outhyrd lägenhet (0). Årets resultat Årets resultat efter finansnetto uppgick till 0,5 mnkr (0,6). Hyresintäkterna uppgår till 6,5 mnkr (6,5). Framtiden Bostadshyrorna för 2018 höjs med ca 0,6%. Den genomsnittliga kallhyran för bostäder uppgår därmed till 827 kr/m². Investeringar Under året har bolagets investeringar uppgått till 4,6 mnkr (0) vilka främst avser nybyggnation av 3 nya radhus. ÅRSREDOVISNING 2017 JÖNKÖPINGS RÅDHUS AB 11

12 BOLAGSBESKRIVNING Bostads AB VätterHem Styrelseordförande: Stefan Attefall Verkställande direktör: Thorbjörn Hammerth tkr Nettoomsättning Res efter finansnetto Balansomslutning Soliditet, % 20,7 18,9 17,0 Antal lägenheter Hyra, kr/m² inkl värme Investeringar (mat. anl.)* Antal årsanställda *Exklusive erhållna investeringsbidrag Årets verksamhet Bostads AB VätterHem äger och förvaltar lägenheter, 337 lokaler ( m²) samt ett antal garage och parkeringsplatser. Lokalerna består bl a av affärs- och kontorslokaler, serviceanläggningar, äldreboenden, skolor och förskolor. Lägenheterna är belägna i områdena Råslätt, Österängen, Öxnehaga, City (centrala Jönköping), Tenhult och Ödestugu. VätterHems andel av totala antalet hyresrätter i kommunen uppgår till ca 30 %. Nyproduktion pågår av 129 lägenheter på Strandängen med inflyttning löpande under I centrum (kv Klippan) har nyproduktion av 12 lägenheter slutförts samt på Ekhagen pågår nyproduktion av 48 lägenheter varav inflyttning skett i 24 lägenheter i slutet av året. Inflyttning i övriga 24 lägenheter planeras ske i april Vidare finns färdiga planer för närmare lägenheter varav ca 600 lägenheter med en planerad byggstart under förestående år. Bolaget har även genomfört nyproduktion av 14 radhus varav 10 har sålts under året. Årets underhållskostnad uppgår till 111 mnkr vilket motsvarar 170 kr/ m² (171). På Öxnehaga har bl a badrumsrenoveringar samt fönsterbyte genomförts. På Österängen har renovering av balkonger samt utbyte av dörrar bl a genomförts. Bostadshyrorna för 2017 höjdes jfr med 2016 med 0,58%. Den genomsnittliga bostadshyran uppgår därmed till 953 kr/m². Vid årets slut fanns inga outhyrda lägenheter (0). I 2017 års hyresgästenkät konstaterades att bolagets serviceindex (nöjdkundindex) fortfarande är på en mycket hög nivå. Årets resultat Årets resultat efter finansiella poster har uppgått till 114,9 mnkr (99,9). Hyresintäkterna ökade med 10,6 mnkr och uppgick till 647,1 mnkr. Driftsoch underhållskostnaderna har ökat med ca 9,9 mnkr och uppgår till 407,2 mnkr. Fastighetsunderhållet uppgår till 170 kr/m² jämfört med föregående års nivå som uppgick till 171 kr/m². I årets resultat återfinns en realisationsvinst på avyttrade radhus om 9,9 mnkr. Räntekostnaderna har minskat med 8,1 mnkr till 37,1 mnkr. 12 ÅRSREDOVISNING 2017 JÖNKÖPINGS RÅDHUS AB

13 BOLAGSBESKRIVNING Framtiden Efterfrågan på lägenheter i Jönköpings kommun är hög och planering för en fortsatt utbyggnad och förtätning av staden fortgår. Vätterhem arbetar således aktivt med att skapa förutsättningar för ytterligare produktion av hyresrätter. Färdiga planer för närmare lägenheter finns varav närmare 600 lägenheter med en planerad byggstart under förestående verksamhetsår. Fastighetsunderhållet för 2018 beräknas fortsätta på en hög nivå. Förhandlingarna om bostadshyrorna för verksamhetsåret 2018 innebär en genomsnittlig höjning med 0,58% (varm-hyra). Den genomsnittliga hyran för bostäder uppgår därmed till 958 kr/m². Investeringar Investeringarna i materiella anläggningstillgångar under 2017 uppgick till 203 mnkr. Dessa avser främst investeringar i ny-, till- och ombyggnader av fastigheter. Vejden Strandängen ÅRSREDOVISNING 2017 JÖNKÖPINGS RÅDHUS AB 13

14 BOLAGSBESKRIVNING Jönköping Energi AB (underkoncern) Styrelseordförande: Christer Dahlberg Verkställande direktör: Fridolf Eskilsson tkr Nettoomsättning Resultat efter finansnetto Balansomslutning Soliditet, % 24,7 21,5 19,4 Investeringar (mat. anl.) Antal årsanställda Såld elenergi, GWh Såld fjärrvärme, GWh Elproduktion, GWh Såld nättjänst, GWh Såld biogas, kg Avfallsmottagning, ton Årets verksamhet Jönköping Energi AB:s sammanlagda elförsäljning uppgick till 628 GWh (624). Bolaget har minskat försäljningen av fjärrvärme med ca 1% och sålde totalt 716 GWh (724). Den totala elproduktionen ökade till 277 GWh (216), vilket främst beror på att under 2016 hade man ett haveri på KVVT som påverkade produktionen negativt. Jönköpings Stadsnät fortsätter att byggas ut och under 2017 anslöts ytterligare villor, ca lägenheter och över 150 företag vilket är rekord för bolaget. en har under 2017 arbetat för att implementera den nya visionen En god kraft för ett gott samhälle. Under hösten 2017 och i början av 2018 har överenskommelse om försäkringsersättningar skett med försäkringsbolaget kring en skada som inträffade 2013 samt en som inträffade under Driftssäkerheten i elnätet är mycket hög vilket främst beror på att stora investeringar årligen sker i vädersäkringar. Under våren 2017 beslutade kommunfullmäktige att biogasverksamheten som bedrivs i Jönköping Energi Biogas AB skulle avvecklas genom en så kallad styrd avveckling. Samtidigt fick det i uppdrag att utreda formerna för bästa möjliga omställning för den fortsatta processen. Ett intensivt utredningsarbete har pågått under året för att hitta en alternativ lösning för fortsatt lokal biogasproduktion. Fakturerad fordonsgas har minskat något jämfört med 2016 medan andelen egenproducerad gas har ökat från 81% till 83%. Årets resultat Resultatet efter finansiella poster ökade från 105,3 mnkr till 160,0 mnkr. Resultatförbättringen beror bland annat på att i år har Jönköping Energi erhållit försäkringsersättningar netto om ca 19 mnkr. Motsvarande netto 2016 uppgick till en kostnad om 19 mnkr varför resultatet förbättrats avsevärt kring dessa poster jämfört med I biogasbolaget har resultatet förbättrats med drygt 20 mnkr vilket främst beror på att maskinunderhållet är minimerat samt att samtliga tillgångar är nedskrivna varför avskrivningarna i år är 0 (-11 mnkr). Vidare har utbyggnaden av stadsnätet som är på rekordnivå inneburit anslutningsavgifter som är väsentligt högre än ÅRSREDOVISNING 2017 JÖNKÖPINGS RÅDHUS AB

15 BOLAGSBESKRIVNING Framtiden Delar av Jönköping står inför en större stadsomvandling. Närmast planeras fortsättningsvis området runt den södra delen av Munksjön för nybyggnation av bostäder, kontor mm samt Strandängen som står inför en större exploatering av bostäder. För att möta den ökade efterfrågan på koncernens tjänster har man fortsatt med ett projekt som syftar till att medverka och bidra i denna utveckling av staden. Arbetet med att utveckla fjärrvärmenätet fortsätter så bolaget kan erbjuda fjärrvärme till fler kunder och att man kan transportera värmen längre sträckor med bibehållen effektivitet. Fjärrkylan i Jönköpings centrala delar kommer fortsätta att byggas ut. Vad gäller stadsnätet har Jönköping Energi tillsammans med Habo Energi startat bolaget NETSAM AB för att samarbeta inom de områden där det finns synergieffekter att hämta, ex inom tjänsteutbudet i ett öppet stadsnät, drift och teknik. Vad gäller biogasverksamheten har arbetet med att hitta en ny ägare intensifierats under slutet av Möjligheterna bedöms som goda att hitta en ny ägare till verksamheten under Investeringar Investeringarna i materiella anläggningstillgångar har uppgått till ca 292 mnkr. I huvudsak avseende fjärrvärmedistribution, vindkraftsdistribution och stadsnätet. ÅRSREDOVISNING 2017 JÖNKÖPINGS RÅDHUS AB 15

16 BOLAGSBESKRIVNING Jönköpings kommuns Fastighetsutveckling AB (underkoncern) Styrelseordförande: Christer Gustafsson Verkställande direktör: Magnus Olsson tkr Nettoomsättning ¹ ¹ Resultat efter finansnetto ¹ 4 537¹ Balansomslutning * * Soliditet, % 7,6 * * Uthyrningsbar yta lokaler kvm varav mässbyggnader varav industri/kontor Antal P-platser Investeringar (mat. anl.) ¹ ¹ Antal årsanställda * bildad 2017 varför siffror för 2016 ej finns 1) Summering av de nuvarande dotterbolagens uppgifter för respektive år Årets verksamhet I slutet av 2016 bildades bolaget. Bolaget har under 2017 förvärvat aktierna i Rosenlunds Fastighets AB, Jönköpings kommuns Förvaltnings AB samt Jönköpings kommuns Parkerings AB från Jönköpings Rådhus AB och bildar genom detta en underkoncern. Denna underkoncern äger; Elmia AB:s mässbyggnader samt kongress- och konserthuset. Lokalerna har en totalyta på ca m². Fem parkeringshus belägna i kvarteren Abisko (Sesam), Galeasen (Per Brahe), Apeln (Smedjan), Diplomaten (Biblioteket) och Atollen (Atollen) i centrala Jönköping samt Ljungarums Industriby omfattande m² industrilokaler samt kontorslokaler om 128 m². Utgångspunkten i denna omorganisation inom koncernen är att på sikt uppnå samordningsvinster avseende ekonomi, ledning och styrning samt förvaltning av kommunkoncernens fastighetsinnehav. Ny VD för underkoncernen har tillsatts i december. I fastigheten på Ljungarums Industriområde har hyresgäster både flyttat ut och nya har tillkommit. Vid årsskiftet var 2 moduler vakanta. Investering och underhållsarbete har gjorts i samband med utflyttning av en 2-modulslokal. Årets resultat Årets resultat efter finansiella poster uppgick till 6,9 mnkr. Omsättningen för året uppgick till 53,3 mnkr. 16 ÅRSREDOVISNING 2017 JÖNKÖPINGS RÅDHUS AB

17 BOLAGSBESKRIVNING Framtiden Beslut har tagits i kommunfullmäktige om att Science-Park-fastigheten och dess byggrätter ska säljas från Jönköpings kommun till bolaget vilket kommer att ske under våren Vidare planeras för byggnation av två parkeringsanläggningar, en vid Tändsticksområdet och en i den nya stadsdelen Skeppsbron. Investeringar Totala investeringar uppgår till 3,2 mnkr vilka har skett i ombyggnation av lokal i industribyn, nytt tak, nytt balksystem samt ny snabbrullport i mässbyggnaderna. June Avfall och Miljö AB tkr 2017 Nettoomsättning Resultat efter finansnetto Balansomslutning Soliditet, % 86,8 Investeringar (mat. anl.) - Antal årsanställda 3 Styrelseordförande: Peter Jutterström Verkställande direktör: Ulf Persson Årets verksamhet I slutet av 2016 bildades June Avfall och Miljö AB. Detta bolag är samägt med Habo kommun (5%) och Mullsjö kommun (4%). Beslut har under året fattats i respektive ägarkommuns fullmäktige om att överföra avfallsverksamheterna till bolaget. Bolaget kommer från och med årsskiftet 2017/18 bedriva avfallsverksamhet åt Jönköpings-, Habo- respektive Mullsjö kommuner. VD samt ytterligare 6 personer har anställts under året och påbörjat arbetet med att överta verksamheten 1 januari Årets resultat Bolaget visade ett negativt resultat efter finansnetto på 2 mnkr. Framtiden Från och med 1 januari 2018 bedriver bolaget avfallsverksamhet åt Jönköpings-, Habo- respektive Mullsjö kommuner. Verksamhetsövergången har skett enligt plan 1 januari Investeringar Inga investeringar har skett under ÅRSREDOVISNING 2017 JÖNKÖPINGS RÅDHUS AB 17

18 BOLAGSBESKRIVNING Högskolefastigheter i Jönköping AB Styrelseordförande: Martin Hytting Verkställande direktör: Göran Carlsson tkr Nettoomsättning Resultat efter finansnetto Balansomslutning Soliditet, % 14,3 13,9 13,5 Antal kvm (BTA) Investeringar (mat. anl.) Antal årsanställda Årets verksamhet Bolaget äger och förvaltar ca m² lokaler för den samlade Högskolan i Jönköping. Bolaget ägs till 85,7% av Jönköpings Rådhus AB. Resterande del ägs av Stiftelsen Högskolan i Jönköping. Under året har byggnation påbörjats av nytt hus norr om HLK. Bolaget arbetar med detaljplan för området söder och öster om Hälsohögskolan som blir nytt område för framtida nya lokaler. Årets resultat Bolaget visade ett positivt resultat efter finansnetto på 6,4 mnkr (4,7). Resultatet är bättre än budgeterat. Hyresintäkterna har uppgått till 70,0 mnkr (71,0). Framtiden Arbete med diverse underhållsprojekt kommer att fortlöpa. Samtliga hyresintäkter är kopplade till en hyresgäst, Högskoleservice. Hyresavtalet är tecknat till och med Under 2018 kommer byggnationen avseende nytt hus norr om HLK att fortsätta. Arbete fortsätter även med detaljplaner för framtida utbyggnadsmöjligheter. Investeringar Årets investeringar i materiella anläggningstillgångar har uppgått till 31,1 mnkr vilka främst avser nybyggnationen samt ny fasad Mariedal. 18 ÅRSREDOVISNING 2017 JÖNKÖPINGS RÅDHUS AB

19 BOLAGSBESKRIVNING Jönköping Airport AB tkr Nettoomsättning Resultat efter finansnetto Balansomslutning Soliditet, % 13,8 25,3 25,8 Antal passagerare Antal ton frakt Investeringar (mat. anl.) Antal årsanställda Styrelseordförande: Thomas Bäuml Verkställande direktör: Rony Forsberg Årets verksamhet Jönköpings Airport AB hyr anläggningarna på flygplatsen av Jönköpings kommun. NextJet har med 23 avgångar per vecka trafikerat reguljärflyg till Arlanda. British Midland Regional Ltd (BMI) trafikerar Frankfurt med 12 avgångar per vecka. Totalt har antalet passagerare med reguljärflyg ökat med 11%. Chartertrafik har skett till 7 destinationer där antalet passagerare minskat med 6% jämfört med Oroligheter i Turkiet gjorde att flyg dit ställdes in hela 2017, vilket är den stora anledningen till att antalet charterpassagerare minskade. Totalt antalet passagerare har ökat med 2% och uppgick för 2017 till ca Fraktoperationen fortgår varje vardagsnatt. Totalt ligger denna på samma nivå som Dock kommer postfrakten att upphöra från och med 1 april Bolaget har under året antagit ny affärsplan, marknadsplan och masterplan. Årets resultat Årets resultat efter finansnetto visade ett underskott på -14,3 (-13,6) mnkr. I resultatet ingår ett driftbidrag från Landstinget om 6,0 mnkr. Det försämrade resultatet förklaras främst i högre driftskostnader. Förlusten täcks av koncernbidrag. Omsättningen uppgick till 46,5 (41,4) mnkr. Framtiden Ombyggnation av serveringen samt omdisponering av bu-tiksytan för att erhålla fler sittplatser kommer ske under Bolaget undersöker möjligheten samt kostnaderna för att uppgradera flygplatsen så den kan ta emot större flygplan, framförallt för chartern och fraktflyg. Chartertrafiken till Cypern utökas under 2018 med 15 avgångar Investeringar Årets investeringar i materiella anläggningstillgångar uppgick till 8,9 mnkr vilket bland annat består i utbyte av brandbil, flygplanstrappa samt body scanner. ÅRSREDOVISNING 2017 JÖNKÖPINGS RÅDHUS AB 19

20 BOLAGSBESKRIVNING Torsviks Terminal AB Styrelseordförande: Ann-Marie Nilsson Verkställande direktör: Henrik Gustafsson tkr Nettoomsättning Resultat efter finansnetto Balansomslutning Soliditet, % 5,9 5,1 4,8 Investeringar (mat. anl.) Antal årsanställda Årets verksamhet Bolaget driver och hyr ut en interimistisk kombiterminal på Torsvik. Bolaget arrenderar anläggningen av Catena Log Jönköping AB. Bolaget arrenderar i sin tur ut anläggningen till Bring Linehaul AB. Under året har operatören fortsatt med lastning och lossning av tåg från Göteborg, Oslo och Stockholm. Stockholmståget har dock endast körts till och med september. Avtalet med Catena har förlängts under året till Tillsammans med Södra Munksjön Utvecklings AB och näringslivsavdelningen har bolaget arrangerat flertalet möten med företagarföreningen på Torsvik, Green Cargo och Bring för att få fler företag att nyttja terminalen. Under hösten har en funktionsutredning gällande en framtida terminal tagits fram. Årets resultat Årets resultat efter finansnetto visade ett underskott på -0,6 (-0,7) mnkr. Förlusten täcks genom koncernbidrag. Omsättningen uppgick till 2,8 (2,5) mnkr. Framtiden Verksamheten kommer att löpa på enligt befintliga avtal med Catena Log Jönköping AB och Bring Linehaul AB. Budgeterat resultat för 2018 beräknas till -0,7 mnkr. 20 ÅRSREDOVISNING 2017 JÖNKÖPINGS RÅDHUS AB

21 BOLAGSBESKRIVNING Grenna International Campus AB tkr Nettoomsättning Resultat efter finansnetto Balansomslutning Soliditet, % 79,1 40,4 48,9 Internatelever (genomsnitt) Investeringar (mat. anl.) Antal årsanställda Styrelseordförande: Lennart Fransson Verkställande direktör: Per Nygren Årets verksamhet Grenna International Campus AB bedriver internatverksamhet, drift och skötsel av fastigheter, fritids och måltidsverk-samhet samt administration. Bolaget har avtal med Utbild-nings- och arbetsmarknadsnämnden (UAN), Jönköping University Enterprise (JUE) samt Individ- och familjeomsorgen rörande olika tjänster bland annat måltider, hyra av lokaler samt internatboende. Under höstterminen fanns ca 110 elever på skolan, varav 98 elever avser elever enligt avtal med JUE. Kommunfullmäktige beslutade i april att gymnasieverksamheten vid Grennaskolan ska avvecklas vilket innebär att sista gymnasieeleverna tar sin examen sommaren Under hösten har nytt samarbetsavtal tecknats med JUE som gäller till och med 30/ med ambitionen att antalet elever under 2022 ska uppgå till 150. Årets resultat Årets resultat efter finansnetto visar ett underskott om -4,6 Mkr (0,3 Mkr). Denna försämring beror främst på att Kommunfullmäktige i april beslutade att gymnasieverksamheten vid Grennaskolan ska avvecklas. Detta har inneburit att antalet internatelever har minskat kraftigt. Nettoomsättningen har uppgått till 9,9 Mkr (15,3 Mkr). Framtiden Vid sammanträde i december beslöt kommunfullmäktige att ge tekniska nämnden i uppdrag att i samverkan med Höfab utreda lämpligheten i att kommunen säljer hela eller delar av fastigheterna på Campus Gränna till Höfab. Tekniska nämnden och bolaget gavs också i uppdrag att, utifrån vad som framkommer i utredning, upprätta förslag till köpeavtal avseende de fastigheter som föreslås överföras från kommunen till bolaget. Investeringar Inga investeringar har skett under året. ÅRSREDOVISNING 2017 JÖNKÖPINGS RÅDHUS AB 21

22 BOLAGSBESKRIVNING Södra Munksjön Utvecklings AB (underkoncern) Styrelseordförande: Ann-Marie Nilsson Verkställande direktör: Henrik Gustafsson tkr Nettoomsättning Resultat efter finansnetto Balansomslutning Soliditet, % 17,7 24,7 60,0 Antal kvm (BTA) Investeringar (mat. anl.) Antal årsanställda Årets verksamhet Bolagets huvuduppgift är att inom ramprogramsområdet Södra Munksjön förvärva, utveckla, äga, förvalta, bebygga, försälja och hyra ut fastigheter. Bolaget har ett samlat ansvar och ska vara drivkraften för frågorna och utvecklingen inom området samt ha helhetsbilden för stadsomvandlingen. Bolaget ska även inom områdena Torsvik/Stigamo aktivt verka för områdets utveckling. Bolaget är i full gång med förverkligandet av kommunens stadsbyggnadsvision kring södra Munksjön. Detaljplanen för Skeppsbron Västra har varit ute på granskning under 2017 och antagits i början av På Torsviksområdet har arbetet med 2 detaljplaner fortsatt vilka beräknas vinna laga kraft under Bolaget har förvärvat ett flertal fastigheter från dels Jönköpings kommun och dels från extern part på Torsvik/Stigamo. En fastighet på Skeppsbron har förvärvats genom förvärv av fastighetsaktiebolag, detta bolag kommer dock avyttras till extern part när detaljplan vunnit laga kraft. Bolaget har under 2017 tagit fram en förvaltningsstrategi och en uthyrningspolicy för ägda fastigheter. Årets resultat Årets resultat efter finansnetto visade ett underskott om -10,6 (-6,0) mnkr. Omsättningen uppgick till 20,6 (16,8) mnkr. Budgeten för 2018 uppvisar ett underskott om 8,5 mnkr. Framtiden För Skeppsbron Västra har ett markfördelningsavtal förhandlats färdigt som kommer signeras när detaljplanen för området har vunnit laga kraft. Planen innehåller 9 kvarter och ca bostäder. Under 2018 kommer arbetet med att starta upp marksamverkan inom nästa detaljplan att påbörjas. Diskussioner och samtal med befintliga hyresgäster samt fastighetsägare i området pågår. Arbetet med utveckling av områdets olika delar pågår fortlöpande i olika faser. Parallellt med detta pågår arbetet med att knyta samman promenadvägen runt Munksjön, även parkerna inom Skeppsbroområdet utvecklas som en del av utbyggnaden av Skeppsbron. 22 ÅRSREDOVISNING 2017 JÖNKÖPINGS RÅDHUS AB

23 BOLAGSBESKRIVNING Jönköping Airport Fastighets AB Årets verksamhet Bolaget hade till och med till föremål för sin verksamhet att inom Jönköpings kommun bedriva fastighetsverksamhet med huvudinriktning på lokaler för flygverksamhet och affärslokaler. Från och med har denna verksamhet med personal överförts till Jönköping Airport AB. Årets resultat Bolaget visade ett resultat efter finansnetto på 0 (-0,1) mnkr. Omsättningen har uppgått till 4,1 (12,3) mnkr. Framtiden Bolaget är numera vilande. ÅRSREDOVISNING 2017 JÖNKÖPINGS RÅDHUS AB 23

24 GOD EKONOMISK HUSHÅLLNING en God ekonomisk hushållning övergripande Den ekonomiska ställningen i koncernen har stärkts ytterligare. Årets resultat efter finansiella poster är rekordstort och uppgår till 254 mnkr för bolagskoncernen, vilket är 40 mnkr högre resultat jämfört med föregående år. I 2017 års resultat ingår dock ett par jämförelsestörande poster bl a 10 mnkr avseende Vätterhems reavinst vid fastighetsförsäljning samt Jönköping Energi AB:s försäkringsersättning om 18 mnkr. De flesta bolagen i koncernen visar på bättre resultat jämfört med föregående år. Bostadsbolagen har totalt förbättrat sina resultat med 15 mnkr medan energikoncernen har ökat sitt resultat från 105 mnkr till 160 mnkr. De större negativa resultaten under 2017 avser Jönköping Airport AB -14 mnkr (-13 mnkr), Grenna International Campus AB -5 mnkr (±0) och Södra Munksjön Utvecklings AB -10 mnkr (-6 mnkr). ens resultat motsvarar en avkastning på genomsnittligt eget kapital på 15 %, vilket är ökning mot föregående år med 1,1 procentenheter. Soliditeten har ökat från 14,7 % till 16 %. De finansiella målsättningarna för koncernen kan därmed anses uppfyllda. De stora investeringsprojekten som genomförts och pågår i bolagskoncernen, både i energibolagen, bostadsbolagen och Södra Munksjön Utvecklings AB, ställer stora krav på fortsatta goda resultat för att behålla och öka självfinansieringsgraden. För 2017 uppgår självfinansieringsgraden av investeringarna till 93 %, vilket är en förbättring jämfört med föregående år (77 %). Jönköping Airport beräknar ett negativt resultat på 20 mnkr för Det ökade negativa resultatet är en följd av upphandling av flygtrafiken till Frankfurt. Målsättningen är dock att utveckla flygtrafiken och därmed också stärka ekonomin. Vidare budgeterar Södra Munksjön Utvecklings AB ett negativt resultat om 8 mnkr för Bolaget är i full gång med att förverkliga stadsomvandlingen inom ramprogramsområdet och målet är att bolaget långsiktigt ska ha ett resultat som är positivt. Bolaget kommer sälja mark under 2018 som kommer generera en reavinst om ca 45 mnkr. en går bra men har till viss del finansiella utmaningar där förslag på förändrad företagsbeskattning föreligger som innebär att bolagen inte kommer kunna få full avdragsrätt på räntekostnaderna i bolagen samtidigt som utdelning ska lämnas till ägaren. Övergripande kan sägas att bolagen bedriver sin verksamhet i överensstämmelse med ändamålet som anges i respektive bolagsordning. Sammanfattningsvis är det angeläget att koncernen även i fortsättningen har en stabil finansiell utveckling för att klara de stora investeringsbehov som finns kring bl a bostadsbyggande. I de särskilda ägardirektiven hänvisas till Program för hållbar utveckling miljö och där ingår Energi- och klimatprogrammet. Ett flertal mål avser bolagen i koncernen. Vidare ska bolagen utforma konkreta och mätbara mål och lämna rapport för integrations- och jämställdhetsarbetet. Både program för hållbar utveckling och integrations-och jämställdhetsrapporter följs upp i särskild ordning i kommunfullmäktige. 24 ÅRSREDOVISNING 2017 JÖNKÖPINGS RÅDHUS AB

25 GOD EKONOMISK HUSHÅLLNING Arrangemangsbolagen Elmias omsättning har under 2017 fortsatt ligga på en hög nivå, 276 mnkr. Varje år arrangeras ca 15 egna mässor och ungefär lika många gästmässor. Därutöver arrangeras ett antal kongresser, konferenser och event. Tillsammans genererar det ca besökare och positiva besöksnäringseffekter motsvarande ca 700 mnkr. För Elmia uppgick avkastningen på eget justerat kapital till 6 % medan soliditet uppgick till 71 %, vilket innebär att Elmia uppnår såväl resultat- som soliditetsmål. Destination Jönköpings uppdrag är att öka den geografiska platsen Jönköpings kommuns attraktionskraft och generera tillväxt genom att få fler tillfälliga besökare till kommunen inom affärområden turism, event och möten/kongresser. Bolaget har bl a genomfört flera idrottsevenemang såsom Jönköping Marathon och Ironman 70.3 samt ökat antalet föreställningar såväl i Konserthuset som i Jönköpings Teater. Convention Buraeu har bidragit till att 22 kongresser med besökare genomförts under året samt gjort klart med 13 nya kongresser under åren Bostadsbolagen Bostadsbolagens ändamål är att främja bostadsförsörjningen i Jönköpings kommun. Bolagen har alla sina lägenheter uthyrda och nöjda hyresgäster. Fastighetsbeståndet är väl underhållet och standarden är mycket god. Behovet av bostäder är mycket stort och därför är det mycket positivt att nyproduktionen är i full igång och ett flertal nybyggnadsprojekt av hyresrätter blivit färdigställda eller pågår i olika delar av kommunen. Bl a färdigställdes 39 lägenheter i Bankerydshem, 3 lägenheter i Visingsöbostäder, medan Vätterhem har färdigställt ca 225 lägenheter bl a i bostadsområdena Strandängen, kv Klippan i centrala Jönköping samt Ekhagen. De särskilda ägardirektiven anger att bostadsbolagen sammantaget förväntas påbörja ca 900 lägenheter under perioden Det ställer stora krav på bostadsbolagen för att uppnå detta nyproduktionsmål. I de särskilda ägardirektiven beräknas direktavkastningen baserat på fastigheternas samlade marknadsvärde, som framräknats genom en intern värdering av bolagets fastigheter. De angivna direktavkastningsmålen ligger i ett spann mellan 4 5,5 % för bostadsbolagen. Enligt modellen med framräknade marknadsvärden är det svårt för de flesta bolagen att uppnå resultatmålen. Bolagen uppnår en direktavkastning på 3,3 % sammantaget, medan soliditetsmålet uppnås av samtliga bolag. Nya ägardirektiv för bostadsbolagen är beslutade i februari 2018 där avkastningskravet sänkts till 3 % för Vätterhem och 4 % för övriga bostadsbolag. Energibolagen Energiverksamheten bedrivs i energikoncernen med Jönköping Energi AB som moderbolag. Ägardirektiv gäller för hela koncernen. Den årliga SKI-mätningen som mäter ett antal energibolag visar att Jönköping Energi har Sveriges nöjdaste företagskunder när det gäller fjärrvärme. SKI mäter kundnöjdheten inom elhandel, elnät och fjärrvärme, både för privat- och företagskunder. Överlag har Jönköping Energi fått mycket fina resultat i kundundersökningen och ligger bland de bäst rankade företagen inom flera områden. Arbetet inom miljöområdet visar på ett omfattande förbättrat klimatavtryck för hela Jönköpings kommun bl a genom ursprungsmärkt el och miljövänlig produktion av värme med biobränslen och avfall. Jönköping Energi AB har med sina investeringar i kraftvärmeverket ökat sin konkurrenskraft och blivit en starkare energiproducent. Investeringarna har också inneburit att förbrukningen av olja minskat till en nivå på 1,3 % för Fjärrvärme fortsätter att vara ett prisvärt uppvärmningsalternativ och enligt Nils ÅRSREDOVISNING 2017 JÖNKÖPINGS RÅDHUS AB 25

26 GOD EKONOMISK HUSHÅLLNING Holgersson-undersökning ligger Jönköping Energi under medelpriset på fjärrvärme både inom länet och inom riket. Fiberanslutningen till stadsnätet har ökat till en rekordnivå, villor, lägenheter och 150 företag har anslutits under Under året tecknades en överenskommelse med kommunen om att erbjuda resterande del av landsbygden fiberanslutning. Denna överenskommelse tillsammans med tidigare beslutad utbyggnad på landsbygden innebär att samtliga invånare i Jönköpings kommun erbjuds fiberbaserat bredband till Elnätomsättning låg på en något lägre nivå jämfört med föregående år. Driftsäkerheten är hög i nätet, medelavbrottstiden hamnade på 12 minuter och sammanfaller med det uppsatta målet. Arbetet med att genomlysa och förbättra verksamheten i Jönköping Energi Biogas har gett resultat och bolaget genererar ett positivt resultat Försäljning av gas minskade dock med 3,5 %, medan andelen egenproducerad gas ökade från 81 % till 83 %. Även årsvolymen behandlat matavfall ökade något. Beslut har fattats att avveckla verksamheten i nuvarande form inom Jönköping Energi och en försäljningsprocess påbörjades under 2017 för att möjliggöra en fortsatt biogasverksamhet i Jönköping. För energikoncernen uppgick avkastningen på eget justerat kapital till 12,1 % medan soliditet uppgick till 21,4 %, vilket innebär att energikoncernen uppnår såväl resultatsom soliditetsmål. Förvaltningsbolagen Högskolefastigheter har bedrivit sin verksamhet i enlighet med de verksamhetsmål och finansiella mål som anges i ägardirektivet. Den nybildade fastighetskoncernen Jönköpings kommuns Fastighetsutveckling, innefattande Förvaltnings AB, Parkerings AB och Rosenlunds Fastighets AB, har fr o m årsstämman 2018 ett ägardirektiv som omfattar hela fastighetskoncernen. Övriga bolag Med reguljärtrafik till både Stockholm och Frankfurt har flygplatsen utvecklats i positiv riktning. Reguljärtrafikens passagerare ökade med 11 % medan chartern minskade med 6 % på grund av oroligheter i Turkiet och dess närhet. Totala antalet passagerare har ökat på flygplatsen med 2 %. Volymen frakt och post ökade dock marginellt under Verksamhets- och resultatmål som anger en årlig ökning/ förbättring har därmed uppnåtts. Torsviks Terminal AB har trafik med containertåg till och från Göteborg samt kombitrailertåg till och från Oslo. Kombitrailertåget till och från Stockholm har dragits in fr o m september Målen att resultatet och soliditeten årligen ska förbättrats har uppnåtts. Södra Munksjön Utvecklings AB:s medverkan till att realisera omvandlingen av ramprogramsområdet Södra Munksjön har fortsatt. Detaljplanen kring första delarna av Skeppsbron gick ut på granskning i slutet av året vilket innebär att markfördelningsavtalet med externa fastighetsägare kommer att signeras när detaljplanen vunnit laga kraft i början av Bolaget har fortsatt genomföra strategiskt viktiga fastighetsförvärv både inom ramprogramområdet samt Torsviksområdet. Bolaget färdigställde även ett hållbarhetsprogram. Grenna International Campus AB:s verksamhet består av att tillhandahålla lokaler och service och erbjuda internatboende för gymnasieelever och högskolestudenter som går på Grennaskolan. Under 2017 fattade kommunfullmäktige beslut att upphöra med antagningen av elever till gymnasieprogrammet fr o m höstterminen 2017 och att elever som redan studerar på skolan ska få möjlighet att slutföra sin utbildning på Grennaskolan. Bolaget uppnår inte resultatmålet under ÅRSREDOVISNING 2017 JÖNKÖPINGS RÅDHUS AB

27 FÖRVALTINGSBERÄTTELSE Förvaltningsberättelse Styrelsen och verkställande direktören för Jönköpings Rådhus AB (org nr ) med säte i Jönköping avger härmed årsredovisning och koncernredovisning för verksamhetsåret Samtliga belopp anges i mnkr om ej annat anges. 0 innebär att saldo finns men efter avrundning ej uppgår till minst 1. Ett streck (-) innebär att saldo ej finns. Verksamhetens art och inriktning Jönköpings Rådhus AB en Jönköpings Rådhus AB omfattar Jönköpings kommuns samtliga hel- och majoritetsägda bolag. I koncernen ingår 17 dotterbolag, varav två är delägda. Vidare finns 9 dotterdotterbolag. Jönköpings Rådhus AB har kommunfullmäktiges uppdrag att utöva styrning och tillsyn samt uppföljning av i koncernen ingående bolag. Frågor av större vikt eller av principiell betydelse överlämnas dock till kommunfullmäktige för ställningstagande. Moderbolagets uppgift är, förutom att äga och förvalta aktier i bolagen, även att utöva ledning och styrning, tillgodose bolagens kapitalbehov, administrera det finansiella koncernkontot samt ombesörja placering av bolagens likviditetsöverskott. Bolaget bedriver dessutom viss uthyrningsverksamhet av personbilar till förvaltningar och bolag. Jönköpings Rådhus AB ägs till 100 % av Jönköpings kommun (org nr ). Ägarstyrning Kommunstyrelsen har enligt 6 kap 1 kommunallagen (KL) uppsiktsplikt över kommunal verksamhet som bedrivs i kommu-nala bolag och ska enligt 6 kap 1a KL i årliga beslut pröva om den verksamhet bolaget har bedrivit under föregående kalen-derår varit förenlig med det fastställda kommunala ändamålet och utförts inom ramen för de kommunala befogenheterna. Som underlag för kommunstyrelsens beslut har bolagets VD utvärderat bolagets verksamhet avseende dessa frågor, vilket sammanställts i ett dokument som tillställts styrelsen för beslut. Styrelsen har ställt sig bakom utvärderingen och anser att bolaget lever upp till de krav som framgår av kommunallagen. Arrangemangsbolag Elmia AB och Destination Jönköping AB är koncernens arrangemangsbolag. Elmia AB bedriver mäss-, konferens-, event- och uthyrningsverksamhet. Jönköpings Rådhus AB förvärvade 1 augusti minoritetens ägande i Elmia AB varför ägandet numera är 100%. Destination Jönköping AB skall öka den geografiska platsen Jönköpings kommuns attraktionskraft och generera tillväxt genom att få fler tillfälliga besökare till Jönköpings kommun inom områdena turism, event och möten/kongresser. Bostadsbolag De sex bostadsbolagen är AB Bankerydshem, Bottnaryds Bostads AB, AB Grännahus, AB Norrahammars Kommunala Bostäder (NKBo), Visingsöbostäder AB samt Bostads AB Vätterhem. Bolagen förvaltar totalt ca lägenheter, vilket utgör 17 % av antalet lägenheter i Jönköpings kommun. Därtill kommer ca m² lokaler. ÅRSREDOVISNING 2017 JÖNKÖPINGS RÅDHUS AB 27

28 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Energi- och avfallsbolag Kommunens energiverksamhet bedrivs genom underkoncernen Jönköping Energi AB. Moderbolaget Jönköping Energi producerar och säljer elenergi samt distribuerar och säljer fjärrvärme, gas och fjärrkyla. Dessutom driver bolaget ett bredbandsnät - Wetternet. Dotterbolaget Jönköping Energi Nät AB svarar för den lokala distributionen av el. Dotterbolaget Jönköping Energi Biogas AB bedriver produktion av biogas samt försäljning av gas och biogödsel. Det tredje dotterbolaget, Huskvarnaåns Kraft AB, äger vattenkraftsanläggningar, vilka utarrenderas till Jönköping Energi AB. June Avfall och Miljö AB bedriver från och med årsskiftet 2017/2018 avfallsverksamhet åt Jönköpings-, Habo- och Mullsjö kommun. Bolaget kommer ägas till 91% av Jönköpings Rådhus AB och övriga 9% kommer ägas av Habo respektive Mullsjö kommun. Under 2017 har bolaget påbörjat arbetet med att förbereda inför övertagandet av avfallsverksamheten från respektive ägarkommun. Förvaltningsbolag Förvaltningsbolagen utgörs av Högskolefastigheter i Jönköping AB och Jönköpings kommuns Fastighetsutveckling AB. Hög-skolefastigheter i Jönköping AB uppför och förvaltar byggnader, avsedda för den samlade Högskolan i Jönköping. Bolaget ägs till 86 % av Jönköpings Rådhus AB (röstandel 86 %) och till 14 % av Stiftelsen Högskolan i Jönköping. I slutet av 2016 bildades Jönköpings kommuns Fastighetsutveckling AB. Detta bolag bildar sedan mitten av mars en underkoncern då Jönköpings kommuns Förvaltnings AB, som driver en industriby på Ljungarumsområdet, Jönköpings kommuns Parkerings AB, som äger fem parkeringshus i Jönköping, samtliga hyrs ut till Jönköpings kommun samt Rosenlunds Fastighets AB, som äger och förvaltar Konserthuset samt utställnings- och lagerbyggnader förvärvades från Jönköpings Rådhus AB. Övriga bolag Jönköping Airport AB driver den regionala flygplatsen i Jönköping. Torsviks Terminal AB driver och hyr ut en interimistisk kombiterminal på Torsvik. Grenna International Campus AB bedriver internatverksamhet, drift och skötsel av fastigheter, fritids och måltidsverksamhet samt administration. Södra Munksjön Utvecklings AB:s verksamhet består i att inom ramprogramområdet Södra Munksjön förvärva, utveckla, äga, förvalta, bebygga, försälja och hyra ut fastigheter. Bolaget skall inneha ett samlat ansvar för frågorna inom området för ramprogrammet. Även inom områdena Torsvik/Stigamo, d.v.s. norra delen av Log Point South Sweden, skall bolaget aktivt verka för områdets utveckling. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Elmia är från och med 1 augusti helägt av Jönköpings Rådhus AB då minoritetens andel om 18% förvärvades. Elmia arrangerar varje år ca 25 större mässor och event. Utöver det arrangeras årligen ett stort antal kongresser och konferenser. Under året anordnades Elmia Wood, som är världens största mässa för skogsindustrin och som i år lockade ca besökare från ca 50 länder. Drygt besökare har kommit till dessa evenemang under Bolaget har påbörjat ett fastighetsutvecklingsprojekt vilket syftar till att planlägga och etappvis genomföra investeringar som ger bolaget rätt förutsättningar att möta såväl dagens som framtida utmaningar i form av konkurrens och kundkrav. 28 ÅRSREDOVISNING 2017 JÖNKÖPINGS RÅDHUS AB

29 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Destination Jönköping AB:s verksamhet är uppdelad i fyra affärsområden; Turism, Convention Bureau, Evenemang och Konsertverksamhet. Convention Bureau har varit bidragande till att 22 kongresser med ca deltagare har genomförts under året. Bland annat har Kirurgveckan och MR dagarna genomförts. Under året har gjorts klart med ytterligare 13 möten som kommer genomföras under utsågs Jönköping till årets idrottsstad av SVT. Bolaget har varit en bidragande orsak till denna utnämning då man arbetar strategiskt med vilka evenemang som staden ska genomföra. H2O är ett nytt evenemang där idrott och kultur blandas. Detta genomfördes under en dryg veckas tid under sensommaren. Andra evenemang som genomförts är bland annat Jönköping Marathon, SM i kanot och Ironman Antalet föreställningar i Konserthuset respektive på Jönköpings teater uppgår till 126 vilket är en kraftig ökning från föregående års 83 föreställningar. Nybyggnation pågår i flertalet av bostadsbolagen. I Bankerydshem har nyproduktion av 39 lägenheter på Backamo färdigställts med inflyttning under våren I NKBo sker projektering för eventuell byggnation i Norrahammar, Taberg och vid Åsabadet. I Visingsöbostäder har byggnation av 3 lägenheter färdigställts med inflyttning under december. I Vätterhem har färdigställts 129 lägenheter på Strandängen med inflyttning etappvis under året. I centrum har färdigställts 12 lägenheter och på Ekhagen har inflyttning skett i 24 lägenheter (av totalt 48) under slutet av året. Inflyttning sker under våren i resterande 24 lägenheter. Vätterhem uppför även 14 radhus på Strandängen, varav 10 är sålda vid årsskiftet, med beräknad inflyttning under våren I samtliga bostadsbolag har omfattande underhållsåtgärder genomförts. Bolagens totala underhållskostnader uppgick till 153 mnkr (147 mnkr), vilket motsvarar 184 kr/m2 (181 kr/m2). Samtliga bostadsbolag höjde hyrorna under Den genomsnittliga hyran ökade därmed från till 902 kr/m² till 916 kr/m². Vid årsskiftet 2017/2018 fanns 1 (0) av totalt lägenheter outhyrd. Inom Energikoncernen har det både omsättnings- och resultatmässigt varit ett bra år. Elproduktionen har ökat från 216 GWh till 277 GWh, vilket främst beror på att under 2016 hade man ett haveri på KVVT som påverkade produktionen negativt. Fjärrvärmen har en lägre försäljning än föregående år och slutade på 716 GWh (724). Resultatet är dock bättre trots lägre försäljning då bränslekostnaderna är kraftigt lägre än Under 2017 har nästan villor, drygt lägenheter och över 150 företag anslutits till stadsnätet. Den första delen av anslutningar på landsbygden har kopplats in under året. Driftssäkerheten i elnätet är mycket hög vilket främst beror på att stora investeringar årligen sker i vädersäkringar. Entreprenaddelen har intensivt arbetat med utbyggnad av stadsnätet. Biogasverksamhetens resultat har förbättrats med ca 22 mnkr vilket främst beror på minskade kostnader. Under våren 2017 beslutade kommunfullmäktige att biogasverksamheten som bedrivs i Jönköping Energi Biogas AB skulle avvecklas genom en så kallad styrd avveckling. Samtidigt fick det i uppdrag att utreda formerna för bästa möjliga omställning för den fortsatta processen. Ett intensivt utredningsarbete har pågått under året för att hitta en alternativ lösning för fortsatt lokal biogasproduktion. I slutet av 2016 bildades Jönköpings kommuns Fastighetsutveckling AB. Detta bolag har under 2017 förvärvat aktierna i Rosenlunds Fastighets AB, Jönköpings kommuns Förvaltnings AB samt Jönköpings kommuns Parkerings AB från Jönköpings Rådhus AB och bildar numera en underkoncern. Beslut har tagits i kommunfullmäktige om att Science-Park-fastigheten och dess byggrätter ska säljas från Jönköpings kommun till fastighetsbolaget, vilket ÅRSREDOVISNING 2017 JÖNKÖPINGS RÅDHUS AB 29

30 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE kommer ske under våren Ny VD är tillsatt som började sin anställning i mitten av december. Utgångspunkten i denna omorganisation inom koncernen är att på sikt uppnå samordningsvinster avseende ekonomi, ledning och styrning samt förvaltning av kommunkoncernens fastighetsinnehav. Högskolefastigheter har under hösten påbörjat byggnation av ny byggnad på HLK-parkeringen. Arbetet med detaljplanerna för Campus och dess framtida byggnationer pågår för fullt. Jönköping Airport AB uppvisar en positiv utveckling vad gäller antalet passagerare. Totalt uppgick antalet till ca vilket är 2% mer än En bidragande orsak till denna ökning är att reguljärtrafik till Frankfurt har ökat med ca 17% jämfört med NextJet har trafikerat flygplatsen med reguljärflyg till Stockholm under Under året har flygplatsen haft 7 charterdestinationer. Oroligheter i Turkiet gjorde att flyg dit ställdes in hela 2017, detta är den stora anledningen till att antalet charterpassagerare minskade jämfört med 2016 med 6%. Frakt och posttrafiken totalt ligger på samma nivå som Dock kommer postfrakten att upphöra från och med 1 april. Grenna International Campus AB bedriver internatverksamhet, drift och skötsel av fastigheter, fritids och måltidsverksamhet samt administration. Bolaget har avtal med Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnden (UAN) samt Jönköping University Enterprise (JUE) rörande olika tjänster bland annat måltider, hyra av lokaler samt internatboende. Under höstterminen fanns ca 110 elever på skolan, varav 98 elever avser elever enligt avtal med JUE. Kommunfullmäktige beslutade i april att gymnasieverksamheten vid Grennaskolan ska avvecklas vilket innebär att sista gymnasieeleverna tar sin examen sommaren Under hösten har nytt samarbetsavtal tecknats med JUE som gäller till och med 30/ med ambitionen att antalet elever under 2022 ska uppgå till 150. Södra Munksjön Utvecklings AB är i full gång med förverkligandet av kommunens stadsbyggnadsvision kring södra Munksjön. Det första samverkansavtalet för Skeppsbron är påskrivet av berörda parter och ett markfördelningsavtal har förhandlats fram för påskrift när detaljplan för Skeppsbron Västra antagits. Detaljplanen för Skeppsbron Västra har antagits av stadsbyggnadsnämnden i mitten av februari Fastighetsförvärv av tre fastigheter från externa intressenter har skett under året. Vidare har ett flertal fastigheter på Torsvik/Stigamo förvärvats från Jönköpings kommun. Vad gäller området Log Point South Sweden pågår arbete med att ta fram detaljplaner för områdena Moliden och Granarp. Bolaget har från och med årsskiftet 2017/18 ny VD. Bolaget ansvarar även för Torsviks Terminal AB, som driver och hyr ut en interimistisk kombiterminal på Torsvik. I slutet av 2016 bildades June Avfall och Miljö AB. Detta bolag bedriver från och med årsskiftet 2017/18 avfallsverksamhet åt Jönköpings-, Haborespektive Mullsjö kommuner. Beslut om att överföra avfallsverksamheterna i respektive kommun har fattats i de tre kommunernas fullmäktige under VD har från och med april anställts i bolaget och under året har fokus i bolaget varit att bygga upp en organisation samt förbereda för att kunna ta över verksamheten vid årsskiftet 2017/18. Jönköping Airport Fastighets AB verksamhet och personal har per 31 mars 2017 överförts till Jönköping Airport AB. Bolaget kommer framöver vara vilande. 30 ÅRSREDOVISNING 2017 JÖNKÖPINGS RÅDHUS AB

31 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Väsentliga händelser efter räkenskapsårets utgång Vätterhem har för avsikt att skapa förutsättningar för att bemöta en tilltagande efterfrågan av lägenheter. Det pågår en intensiv projektering för nyproduktion och färdiga planer för närmare lägenheter finns, med planerad byggstart av ca lägenheter under Vätterhem höjer hyrorna för 2018 med ca 0,6 % och Bottnaryd Bostads AB höjer hyrorna för 2018 med drygt 1,5 %. Hyresförhandlingarna för övriga bostadsbolag är inte färdiga. I februari 2018 antogs detaljplanen för Skeppsbron Västra vilket är positivt för Södra Munksjön Utvecklings AB:s fortsatta arbete med att förverkliga kommunens stadsbyggnadsvision. Utredning kring omställning av biogasverksamheten har lett fram till ett förslag på försäljning av Jönköping Energi Biogas AB till extern part. För mer information om respektive dotterbolags väsentliga händelser under året och efter räkenskapsårets utgång hänvisas till dotterbolagens egna årsredovisningar. Förväntad finansiell utveckling Bostadsbolagen bedöms ha en stabil finansiell utveckling trots fortsatt högt fastighetsunderhåll och kommande investeringar. Jönköping Energi AB har genom kraftvärmeverket Torsvik 2 ökat sin konkurrenskraft och blivit en starkare energiproducent. Arbetet med att utveckla fjärrvärmenätet fortsätter vilket gör att fler kunder kan erbjudas fjärrvärme och att bolaget kan transportera värmen längre sträckor med bibehållen effektivitet. Efterfrågan på fiberanslutningar till stadsnätet fortsätter att öka vilket gör att antalet nya kunder till stadsnätet förväntas öka ytterligare framöver. Jönköping Airport AB budgeterar för minusresultat 2018 om ca 20 mnkr. Enligt ägardirektiven är avsikten att bolagets nega-tiva resultat långsiktigt ska minskas årligen genom en ökad effektivitet och utökad verksamhet. Bolaget undersöker möjligheter och kostnader för att uppgradera flygplatsen för att kunna ta emot större flygplan för framförallt charter- och frakttrafiken. Miljöpåverkan Anmälnings- och tillståndspliktig verksamhet Bostads AB Vätterhem bedriver tillstånds/anmälningspliktig verksamhet enligt miljöbalken för anläggning för förbränning för annat bränsle än enbart eldningsolja eller bränslegas i kommunens taxa, inom fastigheten Kortebo 2:95 samt för komposteringsanläggning inom fastigheten Öbon 1. Vidare bedrivs tillstånds/anmälningspliktig verksamhet för installationer av anordningar för förvaring av brandfarlig vätska i bostadsområdena Strandängen, Öxnehaga och Råslätt, mellanlagring av avfall inom fastigheten Slåttertiden 1, hantering av brandfarliga varor inom bostadsområdet Öxnehaga, spridning av bekämpningsmedlet Ecocin 1+1 i anslutning till Vätterhems fastigheter samt för anläggningar för vård av fordon i områdena Råslätt, Öxnehaga, Kålgården samt östra centrum. Jönköping Energi driver tillstånds- och anmälningspliktiga verksamheter enligt miljöbalken för produktion av el och värme, behandling och rötning av ÅRSREDOVISNING 2017 JÖNKÖPINGS RÅDHUS AB 31

32 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE organiskt avfall samt mellanlagring av avfall och farligt avfall. Vid planering och utförande av arbete inom skyddsvärda områden och där det finns risk för förorenad mark, kan extra försiktighet behöva tas. Jönköping Energi har goda rutiner för att hantera dess tillfällen så att skador och kostnader kan minimeras samt för kontakt med berörd myndighet. Under 2017 har en del markprovtagning genomförts vid misstanke om förorening av mark, men det har inte lett till något behov av sanering. Jönköping Energi Nät AB bedriver tre anmälningspliktiga verksamheter enligt miljöbalken. Verksamheterna avser mellanlag-ring av farligt avfall samt mellanlagring och sortering av schaktmassor. Jönköping Energi Biogas AB driver två tillståndspliktiga verksamheter enligt miljöbalken. Tillstånden avser förbehandling av utsorterat organiskt avfall samt rötning av lättnedbrytbart avfall. Biogasanläggningarnas påverkan på den yttre miljön sker främst genom lukt- och luftemissioner som uppstår i processen. Utsläpp av dessa ämnen är reglerat som villkor för verksamheten. Jönköping Airport AB bedriver tillståndspliktig verksamhet enligt miljöbalken. Tillståndet avser flygverksamhet och tillhörande kringverksamhet Väsentliga risker Övergripande regler för kommunkoncernens finansiella verksamhet återfinns i de finansföreskrifter med riktlinjer för riskhantering som antagits av kommunfullmäktige. Riktlinjerna för riskhantering föreskriver att högst 40 % av låneskulden får för-falla till betalning under kommande 12-månaders period. Låneportföljens genomsnittliga återstående löptid (kapitalbindningstiden) ska inte understiga 2,5 år. Den genomsnittliga räntebindningstiden ska ligga inom intervallet 1,5 till 4,5 år samt att högst 40 % av låneportföljen får vara med kortare räntebindning än tre månader. Räntebindningstiden för enskilda lån får inte överstiga 10 år. Vidare får ingen enskild kreditgivare ha mer än 40 % av låneportföljen med undantag för Kommuninvest som får ha högst 75 %. Inga krediter med valutarisk förekommer i låneportföljen. Lånevolym och finansiering Som ett led i att bredda finansieringsmöjligheterna och minska de finansiella riskerna upprättades ett certifikats- respektive MTN-program i Jönköpings kommuns namn under För att få bästa villkor för dessa program har kommunen genomgått en ratingprocess och erhållit kreditbetyget AA+ av Standard & Poor s. Genom dessa båda program tillsammans med medlemskap i Kommuninvest tryggas den kortfristiga betalningsberedskapen och tillgodoser behovet av långfristig finansiering. Via programmen har upplåning gjorts med mnkr, varav mnkr vidareutlånats till bolagskoncernen. ens upplåning uppgick på balansdagen till mnkr, en ökning med 95 mnkr jämfört med föregående årsskifte. Kommunkoncernen har åtta externa kreditgivare, varav Kommuninvest har den största volymen motsvarande ca 42 % (40 %) av låneportföljen. Rådhus AB-koncernens bolag hade vid årsskiftet en sammantagen fordran på 172 mnkr i det för kommunkoncernen gemensamma koncernkontot. Låneskuldens genomsnittliga ränta uppgick vid årsskiftet till 0,93 %, vilket är 0,07 procentenheter lägre jämfört med föregående årsskifte. Den genomsnittliga räntebindningstiden, uppgick till två år och två månader 32 ÅRSREDOVISNING 2017 JÖNKÖPINGS RÅDHUS AB

33 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE medan andelen lån utan räntebindning vid lånets upptagande med kortare räntebindning än tre månader uppgick till 33 %. Lån med längsta räntebindningstid förfaller år Kapitalbindningstiden uppgick till 3 år och 6 månader medan andelen lån med förfall till betalning inom kommande 12-månadersperiod uppgick till 24 %. Ränterisk Med ränterisk avses risken att verkligt värde eller framtida kassaflöden flukturerar till följd av ändrade marknadsräntor. en är huvudsakligen exponerad för ränterisk genom dess lånefinansiering. ens framtid påverkas av kommande ränteutveckling. Om räntan under 2018 förändras med en procentenhet ökar/minskar räntekostnaderna med ca 10 mnkr/1 mnkr på årsbasis. Effekter av elnätsregleringen I företaget finns elnätsverksamhet som regleras av föreskrifter från Energimarknadsinspektionen. De avgifter som elnätsverksamheten tar ut av sina kunder ligger med god marginal under vad som är tillåtet. Bolaget har en tydlig strategi att hålla låga nätavgifter. Det föreligger ingen osäkerhet i dagsläget i innevarande regleringsperiod som kan leda till återbetalningsskyldighet eller reducerade intäkter under kommande år Hyror och vakansgrad Förändringar av bostadhyror fastställs efter förhandlingar med hyresgästföreningen enligt gällande lagstiftning vilket medför en stabil grund för långsiktighet. Risken för hyresbortfall på grund av outhyrda lägenheter utgör en risk i bostadsbolagen. En stabil uthyrningssituation under senare år i kombination med stor inflyttning till kommunen och en förhållandevis låg nyproduktion av hyreslägenheter bedöms dock medföra en fortsatt tillfredsställande uthyrning Resultat och ställning Resultat ens resultat efter finansiella poster uppgår för året till 254 mnkr, vilket är bättre jämfört med Dock finns flertalet skillnader i resultatet jämfört med föregående år, bland annat gjorde Vätterhem ett bättre resultat om 15 mnkr främst beroende på försäljning av fastigheter om 10 mnkr samt lägre finansiella kostnader. I år har Jönköping Energi erhållit försäkringsersättningar om ca 27 mnkr. Kostnader kopplade till dessa skador uppgår under 2017 till ca 8 mnkr. Motsvarande netto 2016 uppgick till en kostnad om 19 mnkr varför resultatet förbättrats avsevärt kring dessa poster jämfört med I biogasbolaget har resultatet förbättrats med drygt 20 mnkr vilket främst beror på att maskinunderhållet är minimerat samt att samtliga tillgångar är nedskrivna varför avskrivningarna i år är 0 (-11 mnkr). Elmia uppvisar ett resultat som är ca 5 mnkr sämre än f år vilket främst förklaras av lägre intäkter. Resultatet för koncernen motsvarar en avkastning på genomsnittligt eget kapital på ca 15,0 % (13,9 %). Nettoomsättning ens omsättning har ökat med ca 2% och uppgår totalt till mnkr (2 372 mnkr). ÅRSREDOVISNING 2017 JÖNKÖPINGS RÅDHUS AB 33

34 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Finansnetto ens finansnetto har under året förbättrats med 19 mnkr till -99 mnkr. Detta förklaras främst av att räntenivån har sjunkit jämfört med De finansiella intäkterna uppgår till 7 mnkr (3 mnkr). Eget kapital ens egna kapital uppgick vid årsskiftet till mnkr, vilket är en ökning med 182 mnkr. Av ökningen hänför sig 201 mnkr till årets resultat. Under året lämnades en utdelning till Jönköpings kommun om 18 mnkr. ens soliditet har ökat med 1,3 procentenheter till 16,0 %. Investeringar Årets investeringar i materiella anläggningstillgångar har uppgått till 715 mnkr (862 mnkr), varav energibolagen svarar för 292 mnkr, bostadsbolagen för 261 mnkr, Södra Munksjön för 109 mnkr samt övriga bolag för 53. JÄMFÖRELSETAL, KONCERNEN mnkr mnkr Nettoomsättning Balansomslutning Finansnetto Soliditet, % 16,0 14,7 13,9 13,1 Resultat 1) Investeringar 2) Antal årsarbetare ) resultat efter finansiella poster 2) nettoinvesteringar i materiella anläggningstillgångar JÄMFÖRELSETAL, MODERBOLAG mnkr mnkr Nettoomsättning Balansomslutning Finansnetto Soliditet, % 3,9 3,6 3,5 3,3 Resultat 1) Investeringar 2) ) resultat före skatt 2) investeringar i materiella anläggningstillgångar 34 ÅRSREDOVISNING 2017 JÖNKÖPINGS RÅDHUS AB

35 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Moderbolaget Styrelse och administration Kommunfullmäktige har uppdragit åt Jönköpings Rådhus AB att utöva styrning och tillsyn samt uppföljning av de i koncernen ingående bolagen. Moderbolaget administreras av Jönköpings kommuns stadskontor. Jönköpings Rådhus AB ombesörjer all finansförvaltning för koncernens bolag. Lånevolym Moderbolagets långfristiga upplåning uppgick på balansdagen till mnkr, en ökning med 139 mnkr jämfört med föregående årsskifte. Av upplåningen avser mnkr moderbolagets egna lån. Kommunal borgen All upplåning i Jönköpings Rådhus AB:s namn sker med kommunal borgen som säkerhet. en Jönköpings Rådhus AB har beviljats generella borgensramar på mnkr, varav mnkr avser finansiering av de båda etapperna av kraftvärmeverket utnyttjades mnkr av den totala ramen. Internbank Jönköpings Rådhus AB förvaltar kommunkoncernens finansiella koncern-konto. Per var saldot på centralkontona i banken 212 mnkr. Moderbolaget hade per samma datum en fordran på sina företagskonton med 33 mnkr. Kommunens nettofordran på sina koncernkonton uppgick till 6 mnkr. Dotterbolagens nettofordringar på sina koncernkonton uppgick till 172 mnkr. bidrag, utdelning och aktieägartillskott Moderbolaget har mottagit koncernbidrag med 105,1 mnkr. Samtidigt har moderbolaget lämnat koncernbidrag med 88,8 mnkr och aktieägartillskott med 80,3 mnkr. Totala utdelningar som moderbolaget erhållit uppgår till 59,8 mnkr varav 56,2 mnkr är anteciperade. Moderbolaget har dessutom, enligt beslut vid bolagsstämma 2017, lämnat utdelning till Jönköpings kommun med 18 mnkr. Resultat Årets resultat utvisar en vinst före skatt på 67,5 mnkr. Förslag till vinstdisposition Moderbolagets ekonomiska resultat och den ekonomiska ställningen per framgår av efterföljande resultat- och balansräkning samt kassaflödesanalys med noter. Till årsstämmans förfogande står följande vinstmedel: Balanserad vinst kronor Årets vinst kronor kronor Styrelsen föreslår årsstämman att: Till aktieägarna utdelas I ny räkning balanseras kronor kronor kronor Beträffande moderföretagets och koncernens resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar, förändringar i eget kapital, kassaflödesanalyser samt noter. ÅRSREDOVISNING 2017 JÖNKÖPINGS RÅDHUS AB 35

36 RESULTATRÄKNING Resultaträkning en Moderbolaget mnkr Not Nettoomsättning Aktiverat arbete för egen räkning Övriga intäkter Råvaror och förnödenheter Handelsvaror Övriga externa kostnader 3, Personalkostnader Avskrivningar och nedskrivningar 6, Rörelseresultat Resultat från andelar i koncernföretag Ränteintäkter och liknande poster Räntekostnader och liknande poster Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Resultat före skatt Skatt på årets resultat Minoritetens andel av nettoresultat Årets resultat ÅRSREDOVISNING 2017 JÖNKÖPINGS RÅDHUS AB

37 BALANSRÄKNING Balansräkning en Moderbolaget mnkr Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Hyresrätter och liknande rättigheter Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Maskiner och andra tekniska anläggningar Inventarier, verktyg och installationer Pågående nyanläggning Ersättningslånepost Finansiella anläggningstillgångar Långfristiga värdepappersinnehav Andelar i koncernföretag Långfristiga fordringar, koncernföretag Övriga långfristiga fordringar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager Kortfristiga fordringar Kundfordringar Fordringar, koncernföretag Fordringar, Jönköpings kommun Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR ÅRSREDOVISNING 2017 JÖNKÖPINGS RÅDHUS AB 37

38 BALANSRÄKNING Balansräkning en Moderbolaget mnkr Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Aktiekapital ( aktier) Övrigt tillskjutet kapital Bundna reserver/reservfond Annat eget kapital inklusive årets resultat Balanserat resultat Årets resultat Eget kapital hänförligt till moderföretagets aktieägare Minoritetsintresse Summa eget kapital Obeskattade reserver 24 Ackumulerad skillnad mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar enligt plan Periodiseringsfonder Summa Obeskattade reserver Avsättningar Avsättning för pensioner Avsättning för uppskjuten skatteskuld Övriga avsättningar Summa avsättningar Långfristiga skulder 26 Skulder, kreditinstitut Skulder, Jönköpings kommun Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder 27 Skulder, kreditinstitut Leverantörsskulder Skulder, koncernföretag Skulder, Jönköpings kommun Skatteskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER ÅRSREDOVISNING 2017 JÖNKÖPINGS RÅDHUS AB

39 FÖRÄNDRING AV EGET KAPITAL Förändring av eget kapital en, mnkr Övrigt tillskjutet kapital Annat eget kapital inkl. årets resultat Totalt Ingående eget kapital enligt fastställd balansräkning Förskjutning mellan bundet och fritt eget kapital Årets resultat Transaktioner med ägare: Utdelning Utgående balans per 31 december Övrigt tillskjutet kapital Annat eget kapital inkl. årets resultat Moderbolaget, mnkr Bundna Aktiekapital reserver/ reservfond Fritt eget kapital Totalt Ingående balans per 1 januari Utdelning Årets resultat Utgående balans per 31 december Aktiekapital Totalt Ingående balans per 1 januari Förskjutning mellan bundet och fritt eget kapital Årets resultat Transaktioner med ägare: Utdelning Utgående balans per 31 december Bundna Aktiekapital reserver/ reservfond Fritt eget kapital Totalt Ingående balans per 1 januari Utdelning Årets resultat Utgående balans per 31 december Aktiekapital ÅRSREDOVISNING 2017 JÖNKÖPINGS RÅDHUS AB 39

40 KASSAFLÖDESANALYS Kassaflödesanalys en Moderbolaget mnkr Not DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Rörelseresultat Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar och nedskrivningar Förändring avsättningar Förändring övriga avsättningar Rearesultat vid avyttring av anläggningstillgångar Erhållen ränta Erlagd ränta Betald skatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital Förändringar i rörelsekapital Ökning (-)/minskning (+) av varulager Ökning (-)/minskning (+) av fordringar mm Ökning (+)/minskning (-) av kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten INVESTERINGSVERKSAMHETEN Förändring långfristigt värdepappersinnehav Förvärv av materiella anläggningstillgångar (-) Förvärv av finansiella anläggningstillgångar (-) Försäljning av materiella anläggningstillgångar (+) Försäljning av finansiella anläggningstillgångar (+) Erhållna investeringsbidrag Kassaflöde från investeringsverksamheten FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Förändring av långfristiga skulder Förändring av långfristiga fordringar Erhållna/lämnade koncernbidrag och erhållen utdelning Utbetald utdelning till minoriteten Utbetald utdelning Kassaflöde från finansieringsverksamheten Förändring av likvida medel Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut ÅRSREDOVISNING 2017 JÖNKÖPINGS RÅDHUS AB

41 TILLÄGGSUPPLYSNINGAR Tilläggsupplysningar Allmän information Jönköpings Rådhus AB med organisationsnummer är ett aktiebolag registrerat i Sverige med säte i Jönköping. Adressen till huvudkontoret är Jönköpings Rådhus AB, Rådhuset, Jönköping. Företaget och dess dotterföretag ( koncernens ) verksamhet omfattar och beskrivs i Förvaltningsberättelsen under Verksamhetens art och inriktning. Jönköpings kommunkoncern (org nr ) är den största koncernen som Jönköpings Rådhus AB-koncernen ingår i. Redovisnings- och värderingsprinciper Företaget tillämpar Årsredovisningslagen (1995:1554) och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning ( K3 ). redovisning redovisningen har upprättats enligt förvärvsmetoden. Interna mellanhavanden inom koncernen har eliminerats. Minoritetens andelar har redovisats separat både i balans- och resultaträkning. Intäkter Hyres-, energi- och övriga intäkter resultatförs i den period de avser. Intäkter från fastighetsförsäljning bokförs på kontraktsdagen. Ränteintäkter och räntebidrag resultatförs i den period de avser. Pågående uppdrag se nedan. Pågående uppdrag Nettot av nedlagda kostnader och förfakturerade intäkter avseende ej genomförda mässor har i balansräkningen tillgångs- respektive skuldförts. Pågående uppdrag redovisas som nedlagda direkta kostnader exklusive löner. Startkostnader för ej tidigare arrangerade mässor kostnadsförs direkt. Resultatavräkning har skett i takt med att mässorna genomförts. Anslutningsavgifter Anslutningsavgifter intäktsförs det år de inbetalas. Ersättningar till anställda Ersättningar till anställda i form av löner, betald semester, betald sjukfrånvaro m m samt pensioner redovisas i takt med intjä-nandet. Beträffande pensioner och andra ersättningar efter avslutad anställning klassificeras dessa som avgiftsbestämda eller förmånsbestämda pensionsplaner. en har endast avgiftsbestämda pensionsplaner. Avgiftsbestämda planer För avgiftsbestämda planer betalar företaget fastställda avgifter till en separat oberoende juridisk enhet och har ingen förplik-telse att betala ytterligare avgifter. Företagets resultat belastas för kostnader i takt med att förmånerna intjänas vilket normalt sammanfaller med tidpunkten för när premier erläggs. ÅRSREDOVISNING 2017 JÖNKÖPINGS RÅDHUS AB 41

42 TILLÄGGSUPPLYSNINGAR Leasingavtal Ett finansiellt leasingavtal är ett avtal enligt vilket de ekonomiska risker och fördelar som förknippas med ägandet av en tillgång i allt väsentligt överförs från leasegivaren till leasetagaren. Övriga leasingavtal klassificeras som operationella leasingavtal. Tillgångar som innehas enligt finansiella leasingavtal redovisas som anläggningstillgångar i koncernens balansräkning till verkligt värde vid leasingperiodens början eller till nuvärdet av minimileasingavgifterna om detta är lägre. Den skuld som leasetagaren har gentemot leasegivaren redovisas i balansräkningen under rubrikerna Övriga långfristiga skulder respektive Övriga kortfristiga skulder. Leasingbetalningarna fördelas mellan ränta och amortering av skulden. Räntan fördelas över leasingperioden så att varje redovisningsperiod belastas med ett belopp som motsvarar en fast räntesats på den under respektive period redovisade skulden. Räntekostnader redovisas direkt i resultaträkningen om de inte är direkt hänförliga till anskaffning av en tillgång som med nödvändighet tar betydande tid i anspråk att färdigställa för avsedd användning eller försäljning och aktiveringsprincipen tillämpas. Leasingavgifter vid operationella leasingavtal kostnadsförs linjärt över leasingperioden. Finansiella instrument en tillämpar säkringsredovisning i syfte att minska fluktuationer i resultatet som en följd av säkring av ränte-, elpris- och valutarisker. Omvärdering sker ej av den säkrade posten om det finns en motsatt värdeförändring på säkringsinstrumentet. Ränteswapavtal skyddar koncernen mot ränteändringar. Eventuella ränteskillnader som erhålls eller erläggs på grund av ränteswap redovisas som intäkts- eller kostnadsränta periodiserad över avtalstiden. Energiderivat utgörs av finansiella avtal som syftar till att prissäkra inköpsoch försäljningsvolymer för bränslen i värmeproduktion, elförbrukning och elproduktion. Resultateffekter från derivaten redovisas i samma period som de underliggande avtalens leveransperioder. Finansiella skulder ens räntebärande låneskuld bokförs som långfristig skuld. Endast lån som faktiskt amorteras redovisas som kortfristiga. Övriga lån där syftet är att lånen ska omsättas till nya lån redovisas som långfristiga oavsett löptid. Inkomstskatter Skattekostnaden utgörs av summan av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Aktuell skatt Aktuell skatt beräknas på det skattepliktiga resultatet för perioden. Skattepliktigt resultat skiljer sig från det redovisade resultatet i resultaträkningen då det har justerats för ej skattepliktiga intäkter och ej avdragsgilla kostnader samt för intäkter och kostnader som är skattepliktiga eller avdragsgilla i andra perioder. ens aktuella skatteskuld beräknas enligt de skattesatser som gäller per balansdagen. 42 ÅRSREDOVISNING 2017 JÖNKÖPINGS RÅDHUS AB

43 TILLÄGGSUPPLYSNINGAR Uppskjuten skatt Uppskjuten skatt redovisas på temporära skillnader mellan det redovisade värdet på tillgångar och skulder i de finansiella rapporterna och det skattemässiga värdet som används vid beräkning av skattepliktigt resultat. Uppskjuten skatt redovisas enligt den s k balansräkningsmetoden. Uppskjutna skatteskulder redovisas för i princip alla skattepliktiga temporära skillnader, och uppskjutna skattefordringar redovisas i princip för alla avdragsgilla temporära skillnader i den omfattning det är sannolikt att beloppen kan utnyttjas mot framtida skattepliktiga överskott. Uppskjutna skatteskulder och skattefordringar redovisas inte om den temporära skillnaden är hänförlig till goodwill. Det redovisade värdet på uppskjutna skattefordringar omprövas varje balansdag och reduceras till den del det inte längre är sannolikt att tillräckliga skattepliktiga resultat kommer att finnas tillgängliga för att utnyttjas, helt eller delvis, mot den uppskjutna skattefordran. Värderingen av uppskjuten skatt baseras på hur företaget, per balansdagen, förväntar sig att återvinna det redovisade värdet för motsvarande tillgång eller reglera det redovisade värdet för motsvarande skuld. Uppskjuten skatt beräknas baserat på de skattesatser och skatteregler som har beslutats före balansdagen. Uppskjutna skattefordringar och skatteskulder kvittas då de hänför sig till inkomstskatt som debiteras av samma myndighet och då koncernen har för avsikt att reglera skatten med ett nettobelopp. Aktuell och uppskjuten skatt för perioden Aktuell och uppskjuten skatt redovisas som en kostnad eller intäkt i resultaträkningen, utom när skatten är hänförlig till transaktioner som redovisats direkt mot eget kapital. I sådana fall ska även skatten redovisas direkt mot eget kapital. Vid aktuell och uppskjuten skatt som uppkommer vid redovisning av rörelseförvärv, redovisas skatteeffekten i förvärvskalkylen. bidrag och aktieägartillskott Företaget redovisar koncernbidrag i resultaträkningen. Aktieägartillskott förs direkt mot eget kapital hos mottagaren och aktiveras i aktier och andelar hos givaren, i den mån nedskrivning ej erfordras. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde efter avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Anskaffningsvärdet består av inköpspriset och utgifter som är direkt hänförliga till förvärvet för att bringa den på plats och i skick att användas. Tillkommande utgifter inkluderas endast i tillgången eller redovisas som en separat tillgång, när det är sannolikt att framtida ekonomiska fördelar som är förknippade med posten kommer att tillfalla företaget och att anskaffningsvärdet för densamma kan mätas på ett tillförlitligt sätt. Alla övriga kostnader för reparationer och underhåll samt tillkommande utgifter redovisas i resultaträkningen i den period då de uppkommer. Om skillnaden i förbrukningen av en materiell anläggningstillgångs betydande komponenter bedöms vara väsentlig, delas tillgången upp på dessa komponenter. Avskrivningar på materiella anläggningstillgångar kostnadsförs så att tillgångens anskaffningsvärde, eventuellt minskat med beräknat restvärde vid nyttjandeperiodens slut, skrivs av linjärt över dess bedömda nyttjandeperiod. ÅRSREDOVISNING 2017 JÖNKÖPINGS RÅDHUS AB 43

44 TILLÄGGSUPPLYSNINGAR Avskrivning påbörjas när den materiella anläggningstillgången kan tas i bruk. Bolagen i koncernen skriver av de olika grupperna av anläggningstillgångar vid beräkning av avskrivningar enligt plan enligt följande: Tillgångsslag Antal år Stomme Fasad Tak Värmesystem Elledningssystem Fönster Hissar Stammar/Vatten och avlopp Tekniska installationer Övrigt Markanläggningar 20 Maskiner och andra tekniska anläggningar - Kraftvärmeanläggningar Värmeproduktionsanläggningar Kylproduktionsanläggningar Vattenkraftanläggningar Vindkraftanläggningar 20 - Distributionsnät Aktiv utrustning stadsnät 5 - Ledningsnät Fördelningsstationer 30 - Nätstationer 30 - Övrigt 3-10 Inventarier, verktyg och installationer 3-15 Nyttjandeperioden för mark är obegränsad och skrivs därför inte av. Det redovisade värdet för en materiell anläggningstillgång tas bort från balansräkningen vid utrangering eller avyttring, eller när inte några framtida ekonomiska fördelar väntas från användning eller utrangering/avyttring av tillgången eller komponenten. Den vinst eller förlust som uppkommer när en materiell anläggningstillgång tas bort från balansräkningen redovisas i resultaträkningen som en övrig rörelseintäkt eller övrig rörelsekostnad. Nedskrivning av materiella anläggningstillgångar Vid varje balansdag analyserar företaget de redovisade värdena för materiella anläggningstillgångar för att fastställa om det finns någon indikation på att dessa tillgångar har minskat i värde. Om så är fallet, beräknas tillgångens återvinningsvärde för att kunna fastställa värdet av en eventuell nedskrivning. Återvinningsvärdet är det högsta av verkligt värde med avdrag för försäljningskostnader och nyttjandevärdet. Om återvinningsvärdet för en tillgång (eller kassagenererande enhet) fastställs till ett lägre värde än det redovisade värdet, skrivs det redovisade värdet på tillgången (eller den kassagenererande enheten) ned till återvinningsvärdet. En nedskrivning ska omedelbart kostnadsföras i resultaträkningen. Vid varje balansdag gör företaget en bedömning om den tidigare nedskrivningen inte längre är motiverad. Om så är fallet återförs nedskrivningen delvis eller helt. En återföring av en nedskrivning redovisas direkt i resultaträkningen. 44 ÅRSREDOVISNING 2017 JÖNKÖPINGS RÅDHUS AB

45 TILLÄGGSUPPLYSNINGAR Andelar i koncernföretag Andelar i dotterföretag redovisas till anskaffningsvärde. Utdelning från dotterföretag redovisas som intäkt när rätten att få utdelning bedöms som säker och kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Fordringar Fordringar har värderats till det lägsta av anskaffningsvärde och det belopp varmed de beräknas bli reglerade. Övriga till-gångar, skulder samt avsättningar har värderats till anskaffningsvärden om annat ej anges. Lager Varulager värderas till det lägsta av anskaffningsvärdet och verkligt värde. Kassaflödesanalys Kassaflödesanalysen upprättas enligt indirekt metod. intern försäljning Av moderbolagets försäljning är 36 % (51 %) inom koncernen. Inga inköp har gjorts från koncernföretag. Elcertifikat I syfte att främja användningen av förnyelsebara energikällor för elproduktion har Sverige ett elcertifikatsystem. Elproduktionsanläggningar som berörs av detta system erhåller utan kostnad från myndigheterna certifikat i takt med att certifikatberättigad el produceras. I samband med elförsäljning och egenförbrukning av el för skattskyldiga uppstår ett åtagande att leverera in elcertifikat till myndigheten, s k kvotplikt. Inköpta elcertifikat, som finns registrerade hos Energimyndigheten, har värderats till det lägsta av genomsnittligt anskaffningsvärde och nettoförsäljningsvärde på balansdagen. Värdejusteringarredovisas i resultaträkningen såsom råvaror och förnödenheter. För försåld energivolym som härrörs från förnyelsebar elproduktion har elhandelsföretaget en skyldighet, att till Energimyndigheten, deklarera elcertifikat motsvarande kvotpliktig levererad volym. Åtagandet har redovisats i balansräkningen såsom upplupna kostnader och förutbetalda intäkter. Åtagandet på balansdagen har baserats på levererad kvotpliktig volym multiplicerad med marknadsvärdet på balansdagen. Utsläppsrätter Fr o m 2005 gäller ett handelssystem inom EU som syftar till att minska gasen koldioxid. Förbränning av fossila bränslen medför att anläggningsägare skall leverera in utsläppsrätter för inlösen. Vissa anläggningar har inom ramen för detta system utan vederlag från staten erhållit utsläppsrätter. Utsläppsrätter köps och säljs på därför avsedd marknadsplats. Inköpta utsläppsrätter redovisas till anskaffningskostnad medan utsläppsrätter som erhållits utan kostnad från staten redovisas till 0 kr. Vid inlösen av utsläppsrätter året efter räkenskapsåret avräknas utsläppsrätter efter först in först ut principen. Skuld värderas till det värde den förväntas regleras med. Viktiga uppskattningar och bedömningar Upprättande av årsredovisning enligt K3 kräver att företagsledning och styrelse gör antaganden om framtiden och andra viktiga källor till osäkerhet i uppskattningar på balansdagen som innebär en betydande risk för en väsentlig justering av de redovisade värdena för tillgångar och skulder i framtiden. ÅRSREDOVISNING 2017 JÖNKÖPINGS RÅDHUS AB 45

46 TILLÄGGSUPPLYSNINGAR Det görs också bedömningar som har betydande effekt på de redovisade beloppen i denna årsredovisning. Uppskattningar och bedömningar baseras på historisk erfarenhet och andra faktorer som under rådande förhållanden anses vara rimliga. Resultatet av dessa uppskattningar och bedömningar används sedan för att fastställa redovisade värden på tillgångar och skulder som inte framgår tydligt från andra källor. Uppskattningar och bedömningar ses över årligen. Det slutliga utfallet av uppskattningar och bedömningar kan komma att avvika från nuvarande uppskattningar och bedömningar. Effekterna av ändringar i dessa redovisas i resultaträkningen under det räkenskapsår som ändringen görs samt under framtida räkenskapsår om ändringen påverkar både aktuellt och kommande räkenskapsår. Viktiga uppskattningar och bedömningar beskrivs nedan. Effekter av elnätsregleringen I företaget finns elnätsverksamhet som regleras av föreskrifter från Energimarknadsinspektionen. De avgifter som elnätsverksamheten tar ut av sina kunder ligger på gränsen till vad som är tillåtet. Det föreligger dock osäkerhet kring detta varför det kan uppkomma en återbetalningsskyldighet/reducerade intäkter under kommande år. Prövning av nedskrivningsbehov för materiella anläggningstillgångar Företaget har betydande värden redovisade i balansräkningen avseende immateriella och materiella anläggningstillgångar. Dessa testas för nedskrivningsbehov i enlighet med de redovisningsprinciper som beskrivs i koncernens Redovisnings- och värderingsprinciper. Återvinningsvärden för kassagenererande enheter har fastställts genom beräkning av nyttjandevärden eller verkligt värde minus försäljningskostnader. För dessa beräkningar måste vissa uppskattningar göras avseende framtida kassaflöden och andra adekvata antaganden avseende exempelvis avkastningskrav. Inkomstskatter och uppskjutna skatter Företaget redovisar i sin balansräkning uppskjutna skattefordringar och skulder vilka förväntas bli realiserade i framtida peri-oder. Vid beräkning av dessa uppskjutna skatter måste vissa antaganden och uppskattningar göras avseende framtida skattekonsekvenser som hänför sig till skillnaden mellan i balansräkningen redovisade tillgångar och skulder och motsvarande skattemässiga värden. Uppskattningarna inkluderar även att skattelagar och skattesatser kommer att vara oförändrade samt att gällande regler för utnyttjande av förlustavdrag inte kommer att ändras. 46 ÅRSREDOVISNING 2017 JÖNKÖPINGS RÅDHUS AB

47 NOTHÄNVISNINGAR Not 1 Nettoomsättning mnkr Bostadsbolag Arrangemangsbolag Förvaltningsbolag Energibolag Övriga bolag Totalt Avgår intern försäljning ens nettoomsättning Not 2 Övriga intäkter mnkr Försäkringsersättning Övriga intäkter Summa Not 3 Ersättning till revisorer Moderbolag mnkr Deloitte Revisionsuppdrag Revisionsnära tjänster Skatterådgivning/övriga tjänster Med revisionsuppdrag avses revisorns ersättning för den lagstadgade revisionen. Arbetet innefattar granskningen av årsredovisningen och bokföringen, styrelsens och verkställande direktörens förvaltning samt arvode för revisionsrådgivning som lämnats i samband med revisionsuppdraget. Not 4 Leasingavgifter Operationella leasingavtal - leasetagare en är leasetagare genom operationella leasingavtal avseende främst nyttjanderättsavtal och och övriga förbrukningsinventarier. Summan av årets kostnadsförda leasingavgifter avseende operationella leasingavtal uppgår till 2 (5) mnkr. Framtida minimileaseavgifter avseende icke uppsägningsbara operationella förfaller enligt följande: mnkr Inom 1 år år 1 16 Senare än 5 år 0 14 Summa 3 36 Not 5 Personalkostnader mm mnkr Löner och ersättningar har uppgått till: Styrelse och verkställande direktörer Övriga anställda Summa Sociala avgifter Pensionskostnader (varav VD och styrelse 3 mnkr (3 mnkr)) Summa Totala löner, sociala avgifter samt pensionskostnader ÅRSREDOVISNING 2017 JÖNKÖPINGS RÅDHUS AB 47

48 NOTHÄNVISNINGAR Not 5 Personalkostnader mm, forts Medelantalet årsarbetare, med fördelning på kvinnor och män, har uppgått till: Kvinnor Män Summa Medelantalet årsarbetare, med fördelning på bolagsgrupper har uppgått till: Bostadsbolag Arrangemangsbolag Förvaltningsbolag Energibolag Övriga bolag Totalt en Styrelsernas 113 (124) ledamöter består av 72 män (78) och 41 kvinnor (46). Av bolagens 16 verkställande direktörer (19) är 2 kvinnor (1 kvinna). Av de 41 ledande befattningshavarna (39) är 9 kvinnor (13). Ersättningar till verkställande direktörer i dotterbolagen Vid uppsägning från bolagens sida har VD i vissa dotterbolag rätt till lön i månader. VD:ar i vissa av dotterbolagen har rätt att gå i pension tidigast 3 år före 65 års ålder. Moderbolaget Av moderbolagets 5 styrelseledamöter (5) är 2 kvinnor (3). Verkställande direktör är kvinna. Verkställande direktör samt administrativ personal är anställda av Jönköpings kommun. För dessa tjänster utgår ersättning med 3 mnkr (3). Not 6 Avskrivningar och nedskrivningar Moderbolag mnkr Hyresrätt Byggnader Maskiner och andra tekniska anläggninga Inventarier, verktyg och installationer Summa Not 7 Resultat från andelar i koncernföretag Moderbolag mnkr Aktieutdelning från dotterbolag Anteciperad utdelning från dotterbolag Summa ÅRSREDOVISNING 2017 JÖNKÖPINGS RÅDHUS AB

49 NOTHÄNVISNINGAR Not 8 Ränteintäkter och liknande poster Moderbolag mnkr Ränteintäkter Övriga finansiella intäkter Summa Not 9 Räntekostnader och liknande poster Moderbolag mnkr Räntekostnader Borgensavgifter till kommunen Övriga finansiella kostnader Summa Not 10 Bokslutsdispositioner Moderbolag mnkr bidrag, netto Summa Not 11 Skatt på årets resultat Moderbolag mnkr Aktuell skatt Uppskjuten skatt Summa Årets redovisade skattekostnad Redovisat resultat före skatt Skatt beräknad med skattesats 22% Skatteeffekt av ej avdragsgilla kostnader Skatteeffekt av ej skattepliktiga intäkter Rättelse av tidigare års beskattning Årets redovisade skattekostnad ÅRSREDOVISNING 2017 JÖNKÖPINGS RÅDHUS AB 49

50 NOTHÄNVISNINGAR Not 12 Minoritetsintresse mnkr Ingående balans Förvärv av minoritet 21 - Minoritetsintresse i förvärvade bolag -2 - Årets förändring -1-2 Utgående balans mnkr Minoritetsintresse Elmia AB - 21 Högskolefastigheter i Jönköping AB June Avfall & Miljö AB 1 - Startplattan AB (Stadsnätsbolag inom 1 Jönköping Energis underkoncern) Netto uppskjuten skatteskuld procent Elmia AB ägs av: Jönköpings Rådhus AB Herenco AB 0 8 NCC 0 4 Albin & Sjöberg Förlag AB 0 4 Smålands Fotbollsförbund 0 1 Handelskammaren i Jönköping 0 1 Högskolefastigheter i Jönköping AB ägs av: Jönköpings Rådhus AB Stiftelsen Högskolan i Jönköping June Avfall & Miljö AB ägs av: Jönköpings Rådhus AB 91 - Habo kommun 5 - Mullsjö kommun 4 - Startplattan AB ägs av: Jönköpings Energi AB 90 - Habo kommun 10 - Not 13 Hyresrätter och liknande rättigheter mnkr Ingående anskaffningsvärde Årets investeringar - - Årets avyttringar - - Utgående anskaffningsvärde Ingående avskrivningar enligt plan -6-4 Avyttringar - - Årets avskrivning enligt plan -3-2 Utgående avskrivningar enligt plan -9-6 Restvärde enligt plan ÅRSREDOVISNING 2017 JÖNKÖPINGS RÅDHUS AB

51 NOTHÄNVISNINGAR Not 14 Byggnader och mark mnkr Ingående anskaffningsvärde Förvärv av bolag 24 - Årets investeringar Avyttringar och utrangeringar Omklassificeringar Utgående anskaffningsvärde Ingående avskrivningar enligt plan Avyttringar och utrangeringar 5 5 Årets avskrivning enligt plan Utgående avskrivning enligt plan Ingående uppskrivning Årets avskrivning på uppskrivningsfond 0 0 Utgående uppskrivningar Ingående nedskrivningar Utgående nedskrivningar Restvärde enligt plan Restvärdet enligt plan består av: Förvaltningsfastigheter Byggnader och mark Summa Verkligt värde förvaltningsfastigheter Verkligt värde är främst framräknat genom en intern marknadsvärdering av företagets fastigheter. Värderingen bygger på en ettårig avkastningskalkyl och är baserad på faktiska hyresintäkter och faktiska kostnader eller marknadsanpassade schabloner avseende drift- och underhåll. Varje fastighet har därefter värderats individuellt efter ett bedömt marknadsmässigt avkastningskrav. I ett bolag bedöms verkligt värde uppgå till det bokförda värdet. Detta då förvärv av befintliga fastigheter i bolaget gjorts under de sista åren. Verkligt värde bedöms inte förändrats med väsentligt belopp sedan förvärvstidpunkten. ÅRSREDOVISNING 2017 JÖNKÖPINGS RÅDHUS AB 51

52 NOTHÄNVISNINGAR Not 15 Maskiner och tekniska anläggningar mnkr Ingående anskaffningsvärde Årets investeringar Avyttringar och utrangeringar Omklassificeringar Utgående anskaffningsvärde Ingående avskrivningar enligt plan Avyttringar och utrangeringar 26 1 Omklassificeringar - 1 Årets avskrivning enligt plan Utgående avskrivning enligt plan Ingående nedskrivningar Utgående nedskrivningar Restvärde enligt plan Leasingavtal avseende Kraftvärmeverket Torsvik (KVVT) redovisas som finansiellt leasingavtal fr o m Detta innebär att leasingobjektet i koncernredovisningen tas upp som en anläggningstillgång och behandlas som sådan under leasingperioden. Not 16 Inventarier, verktyg och installationer Moderbolag mnkr Ingående anskaffningsvärde Årets investeringar Avyttringar och utrangeringar Omklassificeringar Utgående anskaffningsvärde Ingående avskrivningar enligt plan Avyttringar och utrangeringar Omklassificeringar Årets avskrivning enligt plan Utgående avskrivning enligt plan Restvärde enligt plan Not 17 Pågående nyanläggning mnkr Ingående anskaffningsvärde Årets investeringar Omklassificeringar Avskrivning projektkostnader -1 0 Utgående anskaffningsvärde ÅRSREDOVISNING 2017 JÖNKÖPINGS RÅDHUS AB

53 NOTHÄNVISNINGAR Not 18 Långfristiga värdepappersinnehav mnkr Husbyggnadsvaror 0 0 Huluängs samfällighet 0 0 Jönköping Energi Vind Ek. För Visingsö Bygdegårdsförening 0 0 Sabo Bygg AB 0 0 EFO 0 0 Visingsö Vind 0 0 Bokfört värde Jönköping Energi AB äger 56 % av andelarna i Jönköping Energi Vind Ek. För. Konsolidering av föreningen i Jönköping Energi AB har ej gjorts då avsikten är att innehavet ska avyttras. Not 19 Andelar i koncernföretag Moderbolag mnkr Vid årets ingång Lämnade aktieägartillskott Försäljning av dotterbolag till annat dotterbolag Förvärv av minoritet 36 - Nyemission i dotterbolag 7 3 Bokfört värde Organisationsnummeandel Kapital- Rösträtts- Antal Justerat eget Bokfört värde, tkr i % andel i % aktier, st kapital Elmia AB Destination Jönköping AB AB Bankerydshem Bottnaryds Bostads AB AB Grännahus AB Norrahammars Kommunala Bostäder Visingsöbostäder AB Bostads AB VätterHem Jönköping Energi AB (koncern) Jönköpings kommuns Fastighetsutveckling AB Jönköpings kommuns Förvaltnings AB Högskolefastigheter i Jönköping AB Jönköpings kommuns Parkerings AB Jönköping Airport Fastighets AB Rosenlunds Fastighets AB Södra Munksjön Utvecklings AB (koncern) Jönköping Airport AB Torsviks Terminal AB Grennaskolan Riksinternat AB June Avfall och Miljö AB Summa Samtliga företag har sitt säte i Jönköping. ÅRSREDOVISNING 2017 JÖNKÖPINGS RÅDHUS AB 53

54 NOTHÄNVISNINGAR Not 20 Långfristiga fordringar koncernföretag Moderbolag mnkr Ingående anskaffningsvärde Tillkommande fordringar Reglerade fordringar Summa Not 21 Övriga långfristiga fordringar Moderbolag mnkr Fordran SEB Övriga fordringar Bokfört värde Not 22 Kortfristiga fordringar koncernföretag Moderbolag mnkr konton Upplupen ränteintäkt Netto erhållna koncernbidrag/lämnade aktieägartillskott Summa Not 23 Kassa och bank Moderbolag mnkr konto, limit 450 mnkr (300 mnkr) Övriga likvida medel Summa ÅRSREDOVISNING 2017 JÖNKÖPINGS RÅDHUS AB

55 NOTHÄNVISNINGAR Not 24 Obeskattade reserver Moderbolag mnkr Periodiseringsfond tax Periodiseringsfond tax Periodiseringsfond tax Periodiseringsfond tax Ackumulerade överavskrivningar Summa Av obeskattade reserver utgör 4 (4) mnkr uppskjuten skatt. Not 25 Uppskjuten skatteskuld Skillnaden mellan en tillgångs eller skulds bokförda värde och dess skattemässiga värde benämns temporär skillnad. Ordet temporär anger att skillnaden mellan dessa värden bara är tillfällig, någon gång i framtiden kommer skillnaden att upphöra. Detta innebär att det finns en skattefordran eller skatteskuld som förfaller till betalning den dag tillgången eller skulden realiseras. I koncernen finns tre poster där det föreligger temporära skillnader, nämligen underskottsavdrag, fastigheter och maskiner. Vad gäller underskottsavdragen föreligger en uppskjuten skattefordran om 22% av befintliga underskottsavdrag. Avseende fastigheterna föreligger en uppskjuten skatteskuld om 22% av skillnaden mellan fastigheternas bokförda värde och skattemässiga värde. Avseende maskinerna föreligger en uppskjuten skattefordran om 22% av skillnaden mellan maskinernas bokförda värden och skattemässiga värde. mnkr Ingående balans Årets förändring Utgående balans mnkr Uppskjuten skatteskuld avseende skillnad mellan fastigheternas bokförda värde och skattemässiga värden skillnad mellan maskiners bokförda värde och skattemässiga värden obeskattade reserver Uppskjuten skattefordran avseende övriga temporära skillnader 2 3 underskottsavdrag Netto uppskjuten skatteskuld Årets uppskjutna skatt Uppskjuten skatt avseende skillnad mellan bokförda och skattemässiga avskrivningar 6-3 obeskattade reserver övriga temporära skillnader -1 - underskottsavdrag 2 0 Uppskjuten skatt ÅRSREDOVISNING 2017 JÖNKÖPINGS RÅDHUS AB 55

56 NOTHÄNVISNINGAR Not 26 Långfristiga skulder Moderbolag mnkr Räntebärande skulder till koncernföretag konto, limit 500 mnkr (500 mnkr) Räntebärande skulder till kommunen Räntebärande skulder till kreditinstitut Summa Förfallotidpunkt, inom ett år från balansdagen Förfallotidpunkt, 1-5 år från balansdagen Förfallotidpunkt, >5 år från balansdagen Summa Bland räntebärande skulder i koncernen återfinns förpliktelsen att i framtiden betala leasingavgifter för leasingobjekt på Kraftvärmeverket. Den del av skulden som kommer att betalas inom 12 månader redovisas som nästa års amortering under kortfristiga skulder. ens räntebärande låneskuld bokförs som långfristig skuld. Endast lån som faktiskt amorteras redovisas som kortfristiga. Övriga lån där syftet är att lånen ska omsättas till nya lån redovisas som långfristiga oavsett löptid. Säkringsredovisning De nominella beloppen på koncernens utestående räntederivat på balansdagen uppgick till (2 046 mnkr). Det verkliga värdet uppgår till ett belopp motsvarande 78 mnkr (78 mnkr) lägre än det nominella beloppet. Not 27 Kortfristiga skulder Moderbolag mnkr Räntebärande Ej räntebärande Summa Specifikation av räntebärande skulder Nästa års amortering Räntebärande skuld till dotterbolag Räntebärande skuld till kommunen Summa Not 28 Skulder koncernföretag Moderbolag mnkr konton Övriga skulder Lämnade koncernbidrag och aktieägartillskott Summa ÅRSREDOVISNING 2017 JÖNKÖPINGS RÅDHUS AB

57 NOTHÄNVISNINGAR STYRELSENS UNDERSKRIFTER Not 29 Ställda säkerheter och eventualförpliktelser mnkr Ställda panter och säkerheter Företagsinteckningar 2 2 Eventualförpliktelser Inga Inga Not 30 Derivatinstrument Moderbolag mnkr Ränterderivat Elterminer återförsäljning Elterminer försäljning produktion Elterminer inköp för egen förbrukning Summa Underskrifter ÅRSREDOVISNING 2017 JÖNKÖPINGS RÅDHUS AB 57

58 GRANSKNINGSRAPPORT 58 ÅRSREDOVISNING 2017 JÖNKÖPINGS RÅDHUS AB

59 REVISIONSBERÄTTELSE ÅRSREDOVISNING 2017 JÖNKÖPINGS RÅDHUS AB 59