Årsredovisning Styrelsen för Brf Kopparstaven Org.nr: 713200-0485 får härmed avge årsredovisning för föreningens verksamhet under räkenskapsåret 2012-01-01-2012-12-31
Org. nr: 713200-0485 Förvaltningsberättelse Verksamheten Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta lägenheter åt medlemmarna till nyttjande utan begränsning till tiden. Fastigheter Föreningen äger fastigheten i Kallhäll 6:162 i Järfälla Kommun. Fastigheten omfattar i byggnad innehållande 217 st lägenheter och 8 st lokaler. Byggnadsåret är 1959. Lägenhetsfördelning: 58 st 1 rok 79 st 2 rok 64 st 3 rok 18 st 4 rok Taxeringsvärdet på fastigheten är vid räkenskapsåret utgång 100 596 000 kr varav byggnadsvärdet 70 751 000 kr. fastigheten är fullvärdesförsäkrad hos Trygg Hansa. Förvaltning Den ekonomiska förvaltningen har t.o.m. 2012-06-30 skötts av Triss Ekonomi AB och från den 2012-07-01 av HSB Norra Stor-Stockholm. Fastighetsstädningen har skötts NFS Städ AB. HSB Norra Stor-Stockholm har ansvarat för fastighetsskötseln. Organisation Föreningsfrågor Styrelse för tiden tom 2012-05-23 Johan Johansson Bengt Ernfors Susanne Nilsson Anita Törnblom Vivianne Andersson Inger-Marie Johansson Inger Ullman Ledamot, ordförande Ledamot, vice ordförande Ledamot, sekreterare Ledamot Ledamot Suppleant Suppleant
Org. nr: 713200-0485 Styrelse för tiden from 2012-05-23 Johan Johansson Bengt Ernfors Susanne Nilsson Anita Törnblom Vivianne Andersson Inger-Marie Johansson Inger Ullman Stefan Vidmark Ledamot, ordförande Ledamot, vice ordförande Ledamot, sekreterare Ledamot Ledamot Suppleant Suppleant Suppleant Revisor Revisor är Matz Ekman och Hans Norman (suppleant), Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB. Samt John Björses och Anne-Marie Ekstrand (suppleant) från föreningen. Valberedning Valberedning har varit Karl-Erik Stenbro (sammankallande) och Patric Isaksson, med Malmanos Nestorudis som suppleant. Styrelsens arbete Styrelsen har under verksamhetsåret hållit 11 (11) protokollförda sammanträden. Ordinarie föreningsstämma hölls 23 maj där 42 st lägenheter var representerade. Medlemmar och överlåtelser Föreningen har 259 (262) medlemmar och under året har 22 (23) st lägenheter överlåtits. Ekonomi Ekonomisk flerårsöversikt 2012 2011 2010 2009 2008 Nettoomsättning, tkr 9 550 9 580 9 547 8 945 8 316 Rörelseresultat, tkr 1 810 1 914 1 522 950 1 614 Resultat efter finansiella poster, tkr 521 721 605-93 -40 Balansomslutning, tkr 34 002 33 880 33 461 32 874 33 371 Fond för yttre underhåll, tkr 3 374 3 284 2 278 1 753 921 *Enhetsmätning av el redovisades tidigare som intäkt. Händelser under året Större reparationer under året: - Markarbeten på baksidan samt 6 ny p-platser med motorvärmaruttag Övriga händelser - Hemsidan, brfkopparstaven.se, har utvecklats - Öppet hus på Julafton med 23 deltagare Under 2013 planeras byte av hisslinor samt fasadtvätt.
Org. nr: 713200-0485 Årets resultat Förslag till resultatdisposition Till årsstämmans förfogande står följande belopp i kronor: Ansamlad förlust -3 955 121 Årets resultat 520 829-3 434 293 Styrelsen föreslår följande disposition: Uttag ur fond för yttre underhåll 96 434 Överföring till fond för yttre underhåll enligt underhållsplan -238 000 Ny ansamlad förlust -3 357 859 Fond för yttre underhåll Fond för yttre underhåll enligt balansräkning 2012-12-31 3 374 135 Årets förändring enligt ovanstående disposition 141 566 Fond för yttre underhåll efter förslag till stämmobeslut 2013 3 515 701 Ytterligare upplysningar om föreningens resultat och ställning finns i efterföljande resultat- och balansräkning med tillhörande tilläggsupplysningar. Resultat- och balansräkningens utformning skiljer sig åt från tidigare årsredovisningar. Orsaken till detta är att uppställningsformen för resultat- och balansräkningen har anpassats till den nya förvaltarens mall varvid även jämförelsetalen har justerats för att erhålla jämförbarhet med föregående år.
Org.nr: 713200-0485 Resultaträkning 2012-12-31 2011-12-31 Nettoomsättning Not 1 9 549 840 9 580 160 Fastighetskostnader Drift Not 2-6 395 325-6 384 075 Planerat underhåll -96 434-147 500 Fastighetsskatt -352 165-338 494 Avskrivningar Not 3-895 890-796 030 Summa fastighetskostnader -7 739 814-7 666 099 Rörelseresultat 1 810 026 1 914 061 Finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter Not 4 29 837 36 381 Räntekostnader och liknande resultatposter Not 5-1 319 034-1 229 613 Summa finansiella poster -1 289 197-1 193 232 Årets resultat 520 829 720 829
Org.nr: 713200-0485 12-01-01 11-01-01 Balansräkning 2012-12-31 2011-12-31 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och ombyggnader Not 6 28 081 287 28 889 085 Mark 1 199 000 1 199 000 Markanläggningar Not 7 885 960 0 Inventarier Not 8 110 725 120 486 30 276 972 30 208 571 Finansiella anläggningstillgångar Långfristigt värdepappersinnehav Not 9 100 100 Summa anläggningstillgångar 30 277 072 30 208 671 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Avgifts-, hyres och andra kundfordringar 34 725 39 852 Avräkningskonto HSB 1 079 563 0 Övriga fordringar Not 10 293 399 273 022 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Not 11 297 469 607 639 1 705 156 920 513 Kassa och bank Not 12 2 019 575 2 750 415 Summa omsättningstillgångar 3 724 730 3 670 928 Summa tillgångar 34 001 803 33 879 599
Org.nr: 713200-0485 12-01-01 11-01-01 Balansräkning 2012-12-31 2011-12-31 Eget kapital och skulder Eget kapital Not 13 Bundet eget kapital Insatser 997 300 997 300 Fond för yttre underhåll 3 374 135 3 283 635 4 371 435 4 280 935 Fritt eget kapital Balanserat resultat -3 955 121-4 585 450 Årets resultat 520 829 720 829-3 434 293-3 864 621 Summa eget kapital 937 143 416 314 Skulder Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Not 14 31 269 786 32 028 416 31 269 786 32 028 416 Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Not 15 251 040 263 240 Leverantörsskulder 622 688 31 148 Skatteskulder 2 684 0 Fond för inre underhåll 4 614 4 614 Övriga kortfristiga skulder Not 16 110 443 108 623 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Not 17 803 405 1 027 245 1 794 874 1 434 870 Summa skulder 33 064 660 33 463 286 Summa eget kapital och skulder 34 001 803 33 879 599 Ställda panter för skulder till kreditinstitut Not 18 45 030 000 45 030 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga
Org.nr: 713200-0485 Redovisnings- och värderingsprinciper Årsredovisningen är upprättad enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens (BFN) allmänna råd. Om inte annat framgår är de tillämpade principerna oförändrade i jämförelse med föregående år. Alla belopp anges i kronor om inte annat framgår. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärde om ej annat anges i not nedan. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Avskrivningsprinciper för anläggningstillgångar Anläggningstillgångar skrivs av enligt plan som grundar sig på anläggningarnas anskaffningsvärde och förväntad nyttjandeperiod. Anläggningstillgångar Avskr. plan Byggnader Rak 0,5% Ombyggnader Rak 5-10% Installationer Rak 10-20% Markanläggning Rak 5% Inventarier Rak 20% Fond för yttre underhåll Reservering för framtida underhåll av föreningens fastigheter sker genom resultatdisposition och baseras på föreningens underhållsplan. Minimiavsättning regleras i stadgarna. Skatter och avgifter En bostadsrättsförening är i normalfallet inte föremål för inkomstbeskattning. Ränteintäkter är skattefria till den del de är hänförliga till föreningens fastighet. Beskattning sker av andra kapitalinkomster, samt i förekommande fall inkomster som inte är hänförliga till fastigheten. Efter avräkning av eventuella underskottsavdrag sker beskattning med 26,3 procent. Föreningens underskottsavdrag uppgick vid räkenskapsårets slut till 3 314 174 tkr. Därutöver betalar föreningen kommunal fastighetsavgift motsvarande 1 365 kr per lägenhet, samt fastighetsskatt motsvarande 1 % av taxeringsvärdet på lokaler. Övriga bokslutskommentarer Föreningen har inte haft några anställda under året. 2012-12-31 2011-12-31 Arvoden, löner, andra ersättningar och sociala kostnader Styrelsearvode enligt stämmobeslut 113 300 107 000 Mötesarvoden 67 624 78 840 Övriga arvoden och ersättningar 8 300 6 420 Kostnad för konferenser 3 125 0 Sociala kostnader 36 779 43 215 Summa 229 128 235 475 Löner och arvoden ingår i personalkostnader under not 2 Drift.
Org.nr: 713200-0485 Noter 2012-12-31 2011-12-31 Not 1 Not 2 Not 3 Not 4 Not 5 Nettoomsättning Årsavgifter bostäder 8 120 760 8 120 760 Årsavgifter lokaler 251 856 251 856 Enhetsmätning el 436 095 486 133 Hyresintäkter lokaler 195 339 188 181 Hyresintäkter garage och p-platser 149 880 148 774 Övriga intäkter 395 910 384 456 Brutto 9 549 840 9 580 160 9 549 840 9 580 160 Drift Fastighetsskötsel 704 011 838 460 Löpande underhåll 604 394 686 715 El 785 948 728 786 Uppvärmning 1 793 928 1 656 227 Vatten 316 516 304 931 Sophämtning 280 857 439 875 Fastighetsförsäkring 119 197 77 591 Städning 202 913 232 500 Förvaltningskostnader 464 783 399 190 Extern revision 31 000 29 335 Personalkostnader 229 128 235 475 Övrig drift 862 651 754 990 6 395 325 6 384 075 Avskrivningar Byggnader 184 694 184 694 Om- och tillbyggnad 623 104 565 925 Maskiner och inventarier 41 462 45 411 Markanläggningar 46 630 0 895 890 796 030 Ränteintäkter och liknande resultatposter Ränteintäkter avräkningskonto HSB 668 0 Ränteintäkter skattekonto 1 113 343 Ränteintäkter fasträntekonto 7 331 0 Ränteintäkter bankkonto 19 967 35 901 Övriga ränteintäkter 759 137 29 837 36 381 Räntekostnader och liknande resultatposter Räntekostnader långfristiga skulder 1 319 034 1 229 613 Övriga räntekostnader 0 0 1 319 034 1 229 613
Org.nr: 713200-0485 12-01-01 11-01-01 Noter 2012-12-31 2011-12-31 Not 6 Byggnader och ombyggnader Byggnader Ingående anskaffningsvärde 36 938 723 36 938 723 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 36 938 723 36 938 723 Ingående ackumulerade avskrivningar -9 527 645-9 342 951 Årets avskrivningar -184 694-184 694 Utgående avskrivningar -9 712 339-9 527 645 Bokfört värde byggnader 27 226 384 27 411 078 Ombyggnader Ingående anskaffningsvärde 6 231 035 4 591 285 Omklassificering från Installationer 0 663 750 Årets investeringar 0 976 000 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 6 231 035 6 231 035 Ingående ackumulerade avskrivningar -4 753 028-3 987 353 Omklassificering från Installationer 0-199 750 Årets avskrivningar -623 104-565 925 Utgående avskrivningar -5 376 132-4 753 028 Bokfört värde ombyggnader 854 903 1 478 007 Summa bokfört värde byggnader och ombyggnader 28 081 287 28 889 085 Taxeringsvärde Byggnad - bostäder 66 000 000 66 000 000 Byggnad - lokaler 4 751 000 4 751 000 70 751 000 70 751 000 Mark - bostäder 29 000 000 29 000 000 Mark - lokaler 845 000 845 000 29 845 000 29 845 000 Taxvärde totalt 100 596 000 100 596 000 Not 7 Markanläggningar Överfört från pågående arbete 932 590 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 932 590 0 Årets avskrivningar -46 630 0 Utgående avskrivningar -46 630 0 Bokfört värde 885 960 0 Not 8 Inventarier Ingående anskaffningsvärde 382 941 343 688 Årets investeringar 31 701 39 253 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 414 642 382 941 Ingående avskrivningar -262 455-217 044 Årets avskrivningar -41 462-45 411 Utgående avskrivningar -303 917-262 455 Bokfört värde 110 725 120 486 Not 9 Långfristiga värdepappersinnehav m.m. Andelar 100 100 100 100
Org.nr: 713200-0485 12-01-01 11-01-01 Noter 2012-12-31 2011-12-31 Not 10 Not 11 Not 12 Not 13 Not 14 Övriga kortfristiga fordringar Skattefordringar 0 62 587 Skattekonto 1 199 429 Kopparavägen ek förening 290 000 202 664 Övriga fordringar 2 200 7 342 293 399 273 022 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Canal Digital 92 001 0 Försäkring 0 27 040 Enhetsmätning el 130 438 168 043 Övrigt 75 030 412 556 297 469 607 639 Kassa och bank Plusgiro 11 009 3 603 Swedbank 1 979 838 1 226 752 Fastränteplacering Swedbank 0 1 000 000 Handelsbanken 3 644 471 030 SEB 25 084 49 030 2 019 575 2 750 415 Förändring av eget kapital Insatser Uppl. avgift Underh. fond Balanserat res. Årets resultat Belopp vid årets ingång 997 300 0 3 283 635-4 585 450 720 829 Vinstdisp enl. stämmobeslut 90 500 630 329-720 829 Årets resultat 520 829 Belopp vid årets slut 997 300 0 3 374 135-3 955 121 520 829 Långfristiga skulder till kreditinstitut Nästa års Låneinstitut Lånenummer Ränta Konv.datum Belopp amortering SEB Bolån 13165238 2,59% 2013-03-20 1 942 500 55 500 SEB Bolån 13165246 2,59% 2013-03-20 2 497 500 55 500 SEB Bolån 31580633 2,59% 2013-03-20 5 529 000 57 000 SEB Bolån 31707900 2,59% 2013-03-20 3 212 983 33 040 SEB Bolån 31708737 2,59% 2013-03-20 4 818 843 50 000 Swedbank Hypotek 987040 5,20% 2017-06-26 13 520 000 0 31 520 826 251 040 Långfristiga skulder exklusive kortfristig del 2012-12-31 31 269 786 Om fem år beräknas nuvarande skulder till kreditinstitut uppgå till 30 265 626 Not 15 Not 16 Not 17 Kortfristiga skulder till kreditinstitut Kortfristig del av långfristig skuld (nästa års beräknade amorteringar) 251 040 263 240 Övriga kortfristiga skulder Källskatt 57 387 58 928 Arbetsgivaravgifter 36 780 43 215 Övriga kortfristiga skulder 16 276 6 480 110 443 108 623 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Förutbetalda hyror och avgifter 493 410 745 835 Upplupna räntekostnader 188 033 191 116 Övriga upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 121 962 90 294 803 405 1 027 245
Org.nr: 713200-0485 12-01-01 11-01-01 Noter 2012-12-31 2011-12-31 Not 18 Ställda panter för skulder till kreditinstitut Fastighetsinteckningar 45 030 000 45 030 000 Varav i eget förvar 0 0 45 030 000 45 030 000 Järfälla 2013-04-16 Anita Törnblom Bengt Ernfors Johan Johansson Vår revisionsberättelse har - - avgivits beträffande denna årsredovisning John Björses Från föreningen Matz Ekman Auktoriserad revisor Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB