PM 2011-12-05 N 2011/712 Sektion ekonomi Elisabeth Pupp Kansli N Lena Svensson, ekonomichef Naturvetenskapliga fakultetens totalbudget 2012 Enligt universitetsstyrelsebeslut ska en totalbudget för fakulteten upprättas och lämnas enligt särskilda mallar. Lämnad totalbudget grundar sig på respektive institutions upprättade budget med vissa justeringar samt hittills kända faktorer. Fakultetens totalbudget (bilaga 1) Fakultetens totalbudget för 2012 är negativ om 28,1 Mkr, med fördelningen minus 1,5 Mkr inom verksamhetsområde utbildning och minus 26,6 Mkr inom verksamhetsområde forskning. Lämnad budget är den första som upprättas i universitetets nya budgetverktyg EOS, vilket kan innebära viss osäkerhet i budgeteringen. Lämnad budget bygger på följande antaganden - Inkluderar LTHs köp av kurser (ca 6 Mkr) - Inkluderar till viss del andra fakulteters köp av kurser (1Mkr) - Inkluderar till viss del fakultetens köp av kurser från andra fakulteter (0,5 Mkr) - Inkluderar inte ersättning från universitetet om anställningar som är gemensamma med Rektor, dvs satsningen på Yngre forskare. Institutionernas totalbudget (bilaga 2) Institutionerna är medvetna om att de ska minska sitt myndighetskapital. Vid de institutioner som har särskilda satsningar med samfinansiering ur fakultetens myndighetskapital överför fakulteten medel som ytterligare tilldelning. Dessa satsningar i den mån de är påbörjade, ingår i fakultetens budget. Myndighetskapital (bilaga 3) Enligt universitetsstyrelse beslut får fakulteternas myndighetskapital inom verksamhetsområde utbildning uppgå till högst 5 % av kostnaderna och inom verksamhetsområde forskning till högst 7 % av kostnaderna per 2014-12-31. Fakultetens myndighetskapital uppgick per 2010-12-31 till 240 Mkr, dvs 29 % av kostnaderna. Postadress Box 118, 221 00 Lund Besöksadress Ekologihuset, Sölvegatan 37 Telefon046-222 xxxx, 046-222 00 00 Fax 046-222 40 24 E-post xxxx@kanslin.lu.se Webbadress www.naturvetenskap.lu.se
Fakultetens myndighetskapital återfinns inom verksamhetsområde forskning, +243 Mkr, medan verksamhetsområde utbildning har ett negativt myndighetskapital om 3Mkr. 2 I syfte att minska myndighetskapitalet och samtidigt stödja forskningen och utvecklingen har fakulteten avsatt 30 Mkr till särskilda satsningar. Denna satsning påbörjades under 2010. Vid fakulteten finns två institutioner som har interna avbetalningsplaner i syfte att återställa negativa myndighetskapital vid några avdelningar. Dessa avbetalningar beräknas vara slutbetalda vid utgången av 2012. Vid fakulteten finns en forskarskola i läkemedelsvetenskap som har finansierats med ca 17 Mkr per år under fyra år. Antagningen till forskarskolan har skett successivt under åren 2007-2010, vilket har inneburit att det har byggts upp ett myndighetskapital i syfte att finansiera antagna doktoranders kommande studietid. Totalt är 24 doktorander antagna och myndighetskapitalet för doktorandernas försörjning uppgår till ca 20 Mkr. I fakultetens totalbudget ingår en finansiering ur myndighetskapitalet om ca 10 Mkr. Lämnad plan för minskning av myndighetskapitalet är inte i mål. Arbetet med att utveckla verksamheten pågår och resterande medel kommer att förbrukas. Fakultetens syn är att myndighetskapitalet ska arbeta, men ska inte förbrukas på sås ätt att ett negativt myndighetskapital uppstår vid utgången av 2014, pga att fakulteten under åren 2011 till 2014 gasar för hårt. Fakulteten kommer att, utöver gjorda satsningar om 30 Mkr, utreda möjligheterna till att göra satsningar som inte binder upp verksamheten i framtida kostnader. Fakulteten kommer emellertid att nogsamt följa utvecklingen och förbrukningen av fakultetens myndighetskapital. Jämställdhets-., mångfalds-, arbetsmiljö- och kompetensutvecklingsplaner (bilaga 4) Inom fakulteten pågår ett kontinuerligt arbete inom nämnda områden. Arbetet är inte enkelt att redovisa då det många gånger är en naturlig del i verksamheten och svårt att kvantifiera. Naturvetenskapliga fakulteten kommer att försöka flytta fram positionerna för att förfina metoderna att redovisa insatser inom jämställdhets-, mångfalds-, arbetsmiljö- och kompetensutveckling. Riskanalys (bilaga 5) I 2011 års riskanalys, som genomfördes på fakultetsnivå, framkom de risker som fakulteten bör arbeta med. Fakulteten har i sin budget för 2012 budgeterat för de risker som fakulteten har möjlighet att budgetera för. I risken att Lång omställningstid för verksamheten vid alltför snabba ändrade direktiv avsätter fakulteten 2 Mkr och för risken Söktrycket till fakultetens utbildningar sjunker har fakulteten under flertal år budgeterat ca 1,5 Mkr i information och rekrytering, vilket sker även 2012. Fakulteten avsätter medel för att öka informationsinsatserna till presumtiva studenter.
Lunds Universitet - Budget 2012 Dnr EK 2011/67 Totalbudget 2012 Naturvetenskapliga fakulteten (både intäkter och kostnader skrivs med positiva tecken) (väljer ni att budgetera på v-gren får ni själva summera i kolumn F och kolumn K, annars lägger ni total utb. resp total forskn. i kol. F och kol. K direkt) Tabell 1: Vgren Vgren Vgren Vgren Summa Vgren Vgren Vgren Vgren Summa Summa Budget Prognos 11 58 54 10 utbildning 35, 36 55, 56 30 forskning Tot utb & fo 2011 2011 Intäkter Anslag 126 418 443 361 569 779 532 721 565 700 Ytterligare tilldelning 4 584 4 045 8 629 23 165 0 Avgifter 4 792 25 851 30 643 24 224 37 500 Bidrag 28 277 708 277 736 291 903 266 500 Finansiella intäkter 1 0 1 35 234 Summa intäkter 0 0 0 0 135 823 0 0 0 0 750 965 886 788 872 048 869 934 Kostnader Personal 74 869 462 555 537 424 515 432 485 500 Lokaler 25 321 128 184 153 505 149 462 149 000 Övrig drift 18 480 105 953 124 433 130 317 120 316 Indirekta kostnader 16 294 45 364 61 658 63 309 63 309 Finansiella kostnader 0 0 0 25 239 Avskrivningar 2 398 35 471 37 869 23 435 31 330 Summa kostnader 0 0 0 0 137 362 0 0 0 0 777 527 914 889 881 980 849 694 Uppbörd och transfereringar Intäkter uppbörd och transf 0 9 263 9 263 0 7 793 Kostnader uppbörd och transf 0 9 263 9 263 0 7 793 Netto Resultat 0 0 0 0-1 539 0 0 0 0-26 562-28 101-9 932 20 240 Ing. mynd.kapital 2011-3 308 243 299 239 991 Progn. resultat 2011-2 400 22 640 20 240 Budg. mynd.kapital 2012 0 0 0 0-7 247 0 0 0 0 239 377 232 130 Investeringar 0 0 0
Resultat (res) och myndighetskapital (mk) per institution (utb/fo) Tabell 2: Institution Utbildning Forskning Totalt Budgeterat Ingående Prognos Budgeterat Budgeterat Ingående Prognos Budgeterat Budgetera Ingående Prognos res. 2012 mk 2011 res. 2011 mk 2012 res. 2012 mk 2011 res. 2011 mk 2012 res. 2012 mk 2011 res. 2011 Budgeterat mk 2012 Astronomi 827 422 390 1 639-2 329 4 555-2 083 143-1 502 4 977-1 693 1 782 Teoretisk fysik -225-412 -344-981 -4 876 9 788-1 883 3 029-5 101 9 376-2 227 2 048 Biologi -445 1 470-1 861-836 -3 409 26 316 35 22 942-3 854 27 786-1 826 22 106 Biologiska museerna 170 113 161 444-1 206 1 704-294 204-1 036 1 817-133 648 BiologiC 0 0 0 0-449 4 035-1 458 2 128-449 4 035-1 458 2 128 CEC -298-887 308-877 -1 591 20 057 5 802 24 268-1 889 19 170 6 110 23 391 Fysik -519 5 333-429 4 385-3 441 14 111 3 120 13 790-3 960 19 444 2 691 18 175 Geologi -1 304 1 653 452 801-3 180 4 504-779 545-4 484 6 157-327 1 346 INES 1 901-2 -567 1 332-1 991 16 630 3 059 17 698-90 16 628 2 492 19 030 CGB-kansli -76 163 0 87 77-292 0-215 1-129 0-128 Geoc -134 125 0-9 -1 104 2 199-570 525-1 238 2 324-570 516 Kemi -1 328 2 518-4 100-2 910 5 913 35 088 15 837 56 838 4 585 37 606 11 737 53 928 Matematikc -521-215 352-384 -4 310 15 684-1 607 9 767-4 831 15 469-1 255 9 383 Max-lab 134-450 146-170 110 2 093-1 858 345 244 1 643-1 712 175 MSF -394 222 407 235-425 7 416-197 6 794-819 7 638 210 7 029 Fakultetens verksamheter 493-2 047 0-1 554-712 1 366 3 657-219 -681 3-897 Fakulteten stöd 180-11 313 2 685-8 448-3 639 78 045 5 513 79 919-3 459 66 732 8 198 71 471 Summa -1 539-3 307-2 400-7 246-26 562 243 299 22 640 239 377-28 101 239 992 20 240 232 131
Planerad användning av myndighetskapital (MK) för att nå beslutade måltal. Senast vid utgången av år 2014 ska områdenas och institutionernas myndighetskapital uppgå till 5 % inom utbildningen och 7 % inom forskningen relaterat till kostnaderna. I nedanstående tabell (3) redovisas som ingående värde 2012 det belopp med vilket myndighetskapitalet överskrider procenttalet beräknat utifrån 2010 års siffror uppdelat på utbildning och forskning. Området ska sedan ange, uppdelat på utbildning och forskning, med vilka belopp - fördelat på medfinansiering/intäktsbortfall och per kostnadsslag - som myndighetskapitalet ska förbrukas under perioden 2012-2014. Hänsyn måste i detta sammanhang också tas till eventuellt förväntade över- och underskott under 2011-2014. Tabell 3: Myndighetskapital för särskilda satsningar Utbildning Forskning Totalt Överskjutande kapital 1 jan 2012-13 538 219 161 205 623 Se flik "Överskjutande kapital" för underlag till beräkning av beloppen Återstår -13 538 219 161 205 623 Utbildning ÅR 2012 2013 2014 2015 Myndighetskapital för särskilda satsningar -13 538 1 502-1 998-5 203 Medfinansiering/intäktsbortfall (negativ intäkt) -19 500 1 000 1 000 Personal 1 400 200 75 Lokal 800 800 630 410 Drift 1 260 600 600 500 Avskrivningar 1 000 900 900 800 Utgående myndighetskapital Utbildning 1 502-1 998-5 203-6 913 Forskning ÅR 2012 2013 2014 2015 Myndighetskapital för särskilda satsningar 219 161 146 686 85 286 32 011 Medfinansiering/intäktsbortfall (negativ intäkt) 25 000 7 600 7 700 3 600 Personal 36 500 36 600 30 700 950 Lokal 2 550 2 500 2 500 2 100 Drift 3 125 10 100 7 775 800 Avskrivningar 5 300 4 600 4 600 3 600 Utgående myndighetskapital forskning 146 686 85 286 32 011 20 961
Resurser för åtgärder med anledning av jämställdhets-, mångfalds-, arbetsmiljö- och kompetensutvecklingsplaner Universitetsstyrelsen har beslutat att ge områdena och förvaltningen i uppdrag att i budgeten för 2012 inkludera åtgärder med anledning av jämställdhets-, mångfalds-, arbetsmiljö- och kompetensutvecklingsplaner. I samband med rapportering av totalbudget ska därför en redogörelse lämnas över vilka resurser som finns för dessa åtgärder både i form av personella resurser och organ och i form av särskilt avsatta medel. Särskilt avsatta medel redovisas i tabell där det även ska anges vilken typ av kostnader som dessa medel avser. Tabell 4: Verksamhet Belopp Vilken typ av kostnad avses Jämställdhet och mångfald Föreläsare 8 420 Personalkostnader (arvode) eller driftskostnader Kvinnliga sommarjobbare 105 Personalkostnader Information till all personal/brukare på enge 700 Personalkostnader och driftskostnader Fastställa jämställdhetsplan 26 Personalkostnader Genusprojekt 250 Personalkostnader, 25% Uppmuntra institutionen att satsa på kvinno 1 500 Personalkostnader och driftskostnader Arbetsmiljö Arbetsstolar, höj- och sänkbara skrivbord m 140 Driftskostnader Datorer 50 Driftskostnader Hälsokontroller 155 Driftskostnader Motionskort 125 Personalkostnader Fruktkorgar, kaffe, vatten 60 Personalkostnader Ombyggnation av arbetsrum, entré 175 Avskrivningskostnader Kemikaliehantering, brandinspektion 75 Driftskostnader Kompetensutveckling Svenskkurser 5 Driftskostnader IT-utbildning, t ex excelkurser 185 Personal- och driftskostnader Resebidrag; forskningsvistelser 75 Personal- och driftskostnader Mentorprogram, workshops 250 Personal- och driftskostnader Informatörerna i gu-rekrytering 10 Personal- och driftskostnader Omfattande konferensverksamhet, studie- 1 250 Personal- och driftskostnader besök, projekt med andra universitet
Resurser för åtgärder med anledning av genomförd riskanalys Tabell 5: Verksamhet Belopp Vilken typ av kostnad avses Riskanalys Uppsägningskostnader, förtida pensionslös 2 000 Peronalkostnader Öka informationsinsatserna till presumtiva s 1 500 Personal- och driftskostnader