Delårsrapport jan-okt 2011 Hjärt- och medicincentrum i Östergötland

Delårsrapport jan-okt 2011 Hjärt- och medicincentrum i Östergötland

Hjärt- och medicincentrum i Östergötland 2011-11-24 sidan 2 av 9 INNEHÅLLSFÖRTECKNING FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE PRODUKTIONSENHETSCHEFENS REFLEKTION 3 EKONOMIPERSPEKTIVET... 4 EKONOMISK REDOVISNING HJÄRT- OCH MEDICINCENTRUM HELÅRSBEDÖMNING - RESULTATRÄKNING KASSAFLÖDESANALYS INVESTERINGSREDOVISNING BALANSRÄKNING 2

Hjärt- och medicincentrum i Östergötland 2011-11-24 sidan 4 av 9 EKONOMIPERSPEKTIVET HMC har i verksamhetsplanen för 2011 en godkänd budget med ett underskott på -28 mkr för året. Bedömningen är att budgetmålet inte kommer att nås vid årets slut. Orsaker till detta utreddes i DÅ 08. Vi tvingas nu revidera helårsbedömningen i negativ riktning, från -50,2 Mkr till -60,9 Mkr. Huvudorsaker till detta är: En olycklig anhopning av akuta fall som ECMO-behandlats i Stockholm till en sammanlagd kostnad av 4 miljoner kronor Läkemedelskostnader Volymökning av vård Bedömning av måluppfyllelse Strategi 1: En ekonomi som skall ge handlingsfrihet Målen nås inte vid DÅ10 för någon av framgångsfaktorerna. Lönekostnadsutvecklingsmålet ger en skev bild av utvecklingen, då stora omorganisationer skett inom centrum. Målet är därför svårbedömt. Strategi 2: Kostnadseffektiv ekonomi Målet avseende kostnadseffektiv ekonomi mäts inte vid DÅ10 men bedömningen är att det kommer att uppnås för året. Strategi 3: Balans mellan åtagande och ersättning i region och länssjukvårdsavtal Målet inom denna strategi vad gäller regionvård är uppfyllt. När det gäller länssjukvården för E-län är inte målet uppnått. Målet avseende avtalsenlig produktion är delvis uppfyllt. Väsentliga insatser och resultat Strategi 1: En ekonomi som skall ge handlingsfrihet Produktionen har varit mycket hög inom hela HMC. Lönekostnadsutvecklingen bedöms för de i ursprungsbudgeten ingående klinikerna ligga i nivå med vad som beskrivs i verksamhetsplanerna och bör nås på helårsbasis. Läkarstafett till Kardiologkliniken ViN har varit fördyrande. Upphandlingarna har varit framgångsrika där vi avslutat en regional upphandling med gott resultat (Kranskärlsstentar & ballonger). Vi har även avslutat klaffupphandlingar som rör hela regionen. Under hösten startar vi även vår tredje regionala upphandling (Pacemakers). Strategi 2: Kostnadseffektiv ekonomi En planerad hög produktion och en avstämd lönekostnadsutveckling borgar för kostnadseffektivitet. Förhållandevis lägre material- och läkemedelskostnader till följd av upphandlingar är också ett av skälen till att kostnadseffektiviteten inom HMC uppnås. Dock har läkemedelskostnaderna fortsatt att öka mycket mer än vad som budgeterats. Här avses främst biologiska läkemedel, men även nya läkemedel på Infektionskliniken. 4

Hjärt- och medicincentrum i Östergötland 2011-11-24 sidan 5 av 9 Strategi 3: Balans mellan åtagande och ersättning i region och länssjukvårdsavtal Kvarstående problem är intäktsbortfall i form av resultatbonus för tillgänglighet. Läkemedelskostnadsutveckling och volymsutveckling av vård har inte kunnat hanteras inom nuvarande budgetram. Strategi 4: Långsiktig ekonomisk planering Arbetet med en långsiktig planering inom samtliga kliniker fortgår. Produktionsplanerna ska sträcka sig över en treårsperiod och inkluderar även en strategisk inköpsplan. Analys och reflektion Strategi 1: En ekonomi som skall ge handlingsfrihet Prognos Som nämnts är resultatprognosen för HMC mer negativ för 2011 än vad som budgeterats. Skälen till differensen gentemot budget är i huvudsak dessa: Intäkter - Resultatbonus tillgänglighet 8 mkr mindre än budgeterat (medel kvar hos HSN) - Satsning på hudtumörprocessen 3 mkr, ej godkänd - Utfallet ersättning diverse mindre aktivitetsposter Kostnader - Läkemedelskostnader reumatologiska kliniken 10 mkr mer än budgeterat, med ett fortsatt högt utfall - Läkemedelkostnader höga även vid andra kliniker (EMK och Hudkliniken), närmare 10 mkr över budget - Medicinska inplantat ca 4 mkr - En något högre IVA-vård än budgeterat motsvarande ungefär 4 mkr - Icke budgeterade hyrläkare inom Infektionskliniken(nu upphört) - Stafettläkare mot Kardiologin på ViN Läkemedelskostnader HMC 2008-2012 200 000 180 000 160 000 140 000 120 000 Tkr 100 000 80 000 Total 010 Total 020 Total HMC 60 000 40 000 20 000-2008 2009 2010 2011 HÅ 10 Budget 2012 År 5

Hjärt- och medicincentrum i Östergötland 2011-11-24 sidan 6 av 9 Produktion - en högre sjukvårdsproduktion Åtgärdsplan vid DÅ 03 och kommentarer vid DÅ 08 Intäkter 1. DÅ 03: Kardiologkliniken har ett mycket stort inflöde av remisser för behandlingar från län utanför regionen. Prognosen har inte tagit hänsyn till detta och möjligheten är stor att intäkterna för Kardiologkliniken US kommer att bli större än vad som budgeterats/prognostiserats. DÅ 08: Utomregionala intäkterna har minskat, prognosen 2 Mkr sämre än budget (kardiologen som helhet klarar ändå sin budget). Kan ha påverkats av att läkarkraft omfördelats till kardiologi ViN. 2. DÅ 03: Utebliven hemtagning av viss kardiologisk verksamhet till US från F- län kan komma att öka intäkterna gentemot budget vid Kardiologiska kliniken US. DÅ 08: Ingen påverkan 2011, däremot 2012 då hemtagningen var planerad. DÅ 03: Ett intensifierat arbete med att få ersättning för paragraf 34 flyktingar kommer sannolikt att medföra smärre ökningar av intäkterna för vissa kliniker. DÅ 08: Små effekter hittills, en utdragen rättslig process pågår. Kostnader 1. DÅ 03: Införandet av behandlingen med TNF-alfa-hämmare kommer att ske i en avsevärt lägre takt än vad som budgeterats (Reumatologiska kliniken). DÅ 08: Tvärtom högre takt än budgeterat. Ändå är vi långt från att uppnå nationella riktlinjer och är bland de lägre användarna i landet. DÅ 03: Arbetet med upphandlingen av Remicade( ) kommer att intensifieras (Reumatologiska kliniken). DÅ 08: Upphandlingen är inte klar. 2. DÅ 03: Effekten av TNF-alfa-hämningsupphandlingen från februari 2011 får effekt först under den senare delen av året (Reumatologiska kliniken). DÅ 08: Högre initial dos krävs för upphandlat preparat vilket ger initial kostnad som tar ut besparingen 2011, besparingseffekt bör komma 2012. DÅ 10 Ev mindre effekt kan komma innevarande år. Analyser på dos och patientnivå pågår DÅ 03: Införandet av nya behandlingsmål vid diabetes typ 1 senareläggs (EMK). DÅ 08: Detta har uppfyllts, d.v.s. införandet är senarelagt. 6

Hjärt- och medicincentrum i Östergötland 2011-11-24 sidan 7 av 9 3. DÅ 03: Överväga stängning av vårdplatser inom EMK, vilket i så fall kommer att ske i samråd med övriga kliniker inom den s.k. AIM processen. DÅ 08: Har inte genomförts - på grund av att vi tagit sidledsansvar och hänsyn till att en utredning visat brist på AIM-platser på US. EMK har fört över sina egna patienter till dagvård vilket skapat plats för fler AIM-patienter - som ej medfört några intäkter. I maj-juni diskuterade reduktioner av personal har inte heller genomförts då tillgänglighetens skulle ha drabbats för mycket. Ändå bedömer nu chefen för EMK att man kan prognostisera 0- resultat 2011. DÅ 10 Resultatet för EMK försämras till minus 2-3 mkr 4. DÅ 03: Regionupphandling aortastent (skall vara kranskärlsstent)klar till andra halvåret, med något lägre kostnader (Kardiologkliniken). DÅ 08: Ja, cirka 1 Mkr besparing 2011. 5. DÅ 03: Upphandling av kateterklaffar startar, kan ev ge effekt i slutet av året (Thorax-kärlkliniken). DÅ 08: Inte påbörjat pga hög klinisk belastning på experterna som måste ingå i upphandlingsprocessen. DÅ 10 Ovanstående problem kvarstår. Tillkommande problem är brist på alternativa leverantörer. Negativt eget kapital, investeringar och lokaler HMC startade nybildat med negativt eget kapital, nära maximal tillåten nivå. Detta underskott skall återställas inom tre år, vilket får anses som en utomordentligt svår uppgift. Bedömningen är att detta kommer att ta sex år En hyggligt god investeringsbudget ger dock möjligheter till modernisering och effektivisering av den medicintekniska utrustningen. Anläggningskapitalet och utrustningen inom centrum moderniseras med kortare avskrivningstider och avskrivningarna ökar nu sakta mot drygt 25 mkr årligen. Beslut har tagits om investeringsrestriktioner och investeringsprognosen är väsentligen sänkt. Inom fastighetssidan inger vissa avsnitt stora betänkligheter. Lokaler har fått stängas då de inte är tjänliga. Inom hudtumörprojektet är ett av de större problemen att lokalerna inom kliniken i det närmaste är utdömda på grund av eftersatt fastighetsunderhåll. Billiga hyror och fastighetsunderhållskostnader förvandlas här snabbt till dyra verksamhetskostnader och ineffektivitet. Mögel har även dykt upp inom Allergicentrum vilket får ses som utomordentligt olägligt. Denna verksamhet är nu evakuerad med produktionsavbräck som följd. Strategi 2: Kostnadseffektiv ekonomi En viktig fråga för att fortsätta öka kostnadseffektiviteten ytterligare är IT-stöd i form av planeringsfunktioner, ett arbete som påbörjas under 2011 inom HMC. Upphandling av ett för LiÖ-gemensamt EKG-lagringssystem har genomförts under det första kvartalet som bedöms effektivare och på sikt kan bli leverantörsoberoende när det gäller framtida EKG-maskiner. Beslut har tagits om ett delvis införande av tyst vårdmiljö med Dect-telefoni. Investeringen bedöms rationaliserande och lönsam. Arbetet med underlag till aktivitetsbaserade budgetar kommer att medföra större möjlighet till uppföljning och ekonomistyrning. Det hittills framtagna underlaget kommer inledningsvis att användas i kapacitetsanalyssammanhang. Ett mål är kvalitetssäkring av KPP-systemet. Ett embryo har tagit till produktkalkyler som 7

Hjärt- och medicincentrum i Östergötland 2011-11-24 sidan 8 av 9 utgår från medicinska PM. Kalkylmodellen skall vara dynamisk och skall förhoppningsvis kunna importeras i KPP-systemet. Strategi 3: Balans mellan åtagande och ersättning i region och länssjukvårdsavtal Regionavtalsfrågorna är centrala för HMCs hjärtverksamhet. Under 2011 kommer vi att kunna utvärdera effekterna av den nya avtalsformen med en fast och en rörlig del och vi följer med stort intresse regionbildningsdiskussionen på nationell nivå. Inom HMC klinker finns problem med åtaganden inom länssjukvården samt ersättningen för denna. Att anpassa förväntningarna mellan verksamheter och beställare bedöms vara viktigt. Strategin att göra detta är via produktionsplaner och skarp budgetstyrning. För att underlätta detta har en enkel IT-funktion kallad Portalen tagits fram (prototyp) av HMCs stab som beskriver kvalitets-, produktion-, personal- och ekonomiparametrar. Denna portal skall vara tillgänglig för alla HMCs medarbetare och publiceras även på Sydöstra Sjukvårdsregionens hemsida. Portalens mål är att den skall publicera material för verksamhetsstyrning på klinik- och centrumnivå och dessutom kunna användas i kommande års budgetprocess. Utveckling skall ske med beaktande av den centralt framtagna klinikledningsrapporten. Övrigt Ökad produktion Varicer har i stor utsträckning opererats på övertid mot tillägg ca 100 st a 10 tkr motsvarar 1 mkr. Aktiviteten har avsevärt förbättrat våra tillgänglighetssiffror och är planerat fortsätta under hösten, ytterligare 1 mkr. Historiskt har HSNavtalet legat på ca 200 varicer om året, medan behovet synes vara ca 400 per år. Detta har medfört långa köer som vi nu försöker beta av. År 2011s produktion närmar sig troligen 500 st Lungmetastas kirurgin har ökat från budgeterade/planerade 250 st och går mot 300 st. Här är det främst regionpatienter som ökar, men det är mycket tveksamt om denna 20 % ökning helt kan ersättas med regionens marginalintäkter. Men en ev ökad kostnad får vi betalt för vid avtalets reglering under år 2014 (2 mkr). Hjärtkirurgi ökning ca 25 fall mot E-län. Dessa ersätts inte på marginalen av E- län och motsvaras troligen av en minskad ersättning/produktion mot F- & H-län, 1 mkr Generellt har röntgen, material lab & blod ökat mer än budget Bokslut Rullande Framräknad Budget HÅ 03 HÅ 08 arbets- HÅ mot HÅ mot HÅ Diff Diff % 12 mån utfall prognos version budget budget (tkr) 2010 2011 2011 2011 2011 2011 2011 Köpta undersökn (rtg/fys/nfys) -113 826-125 537-106 645-127 974-109 242-122 728-126 201-128 470-19 227 17,6% Köpt lab -47 698-51 232-44 641-53 569-50 712-52 159-52 614-53 403-2 691 5,3% Köpta tjänster fr läk t tolk -11 623-8 289-4 617-5 540-8 620-8 488-5 363-5 160 3 460-40,1% Läkemedel -151 467-170 387-142 510-171 012-157 335-159 820-174 463-175 283-17 948 11,4% Livsmedel -7 258-8 708-7 063-8 475-6 709-8 161-8 979-8 826-2 117 31,6% Hyra -66 204-66 741-55 576-66 692-60 280-63 832-67 057-66 930-6 650 11,0% 8

Hjärt- och medicincentrum i Östergötland 2011-11-24 sidan 9 av 9 Fler patienter i dialys: Grundproblemet är dock fortfarande ett ökat antal peritonealdialyspatienter och just nu har vi 22-23 PD-patienter. Exakt hur mycket det påverkar kostnaderna är svårt att bedöma. Varje patient kostar minst ett par hundra tusen/år och nästan hela kostnaden är rörlig och inte särskilt personalkrävande. Klart är dock att Njurmedicin inte skulle ha haft något prognostiserat underskott för 2011 om denna ökning inte kommit till stånd. Klinikresultat: Klinik gruppering Bokslut 2010 Budget 2011 Helårsbedömning DÅ10 AC -1 717 0 38 AMM 350 0-1 EMK -11 159 0-2 920 Fys 1 609 542 2 535 HMC Stab -3 393 694-681 Hud -1 681 0-4 330 Infektion -16 995-28 000-29 118 Kard Seldinger -14 258 0-3 934 Kard US 9 195 10 010 11 141 Kard ViN 0 0 1 Njurmed -4 495 0-7 116 Rehab 0 0-4 Reuma -16 310 503-12 601 Sekr -1 070-615 28 Thorax -9 409-11 133-13 971 Övrigt 1 263 0 Forskning gamla HC 136 0-2 Totalt -67 934-27 999-60 935 9

Blankett 1 010 Hjärt- och medicincentrum Helårsbedömning 10 Resultaträkning (tkr) Aktuell helårsbedömning Föregående helårsbedömning Ack utfall 10 Budget 2011 Bokslut 2010 Not Intäkter Koncernbidrag 166 166 159 10 477 2 227 Patientavg sjukvård/tandvård 12 315 12 268 10 603 12 838 12 166 Försäljning sjukvård/tandvård 1 135 508 1 130 595 935 236 1 056 602 1 038 971 Försäljning utbildning 2 264 2 003 794 1 413 1 897 Försäljning övriga tjänster 65 866 113 982 46 541 104 323 61 068 Statsbidrag 3 158 3 204 4 215 728 8 533 Bidrag för personal 641 665 618 467 689 Övriga bidrag 34 107 37 815 22 156 34 020 32 638 Försålt mtrl varor övr intäkt 2 708 2 218 2 158 3 561 5 048 Summa Intäkter 1 256 732 1 302 916 1 022 480 1 224 429 1 163 237 Personalkostnader Lönekostnader -412 159-407 512-338 436-392 614-390 623 Arbetsgivaravgifter -173 457-172 104-141 690-169 350-170 314 Övriga personalkostnader -24 845-25 379-18 246-12 325-7 322 Summa Personalkostnader -610 462-604 995-498 373-574 289-568 259 Övriga kostnader Kostnader för köpt verksamhet -186 762-228 040-144 077-206 677-164 865 Verksamhnära material o varor -309 383-304 556-250 453-276 242-289 779 Lämnade bidrag -90-90 -96 566-1 343 Övriga verksamhetskostnader -186 214-190 307-152 322-170 046-184 677 Summa Övriga kostnader -682 449-722 993-546 948-652 399-640 663 Avskrivningar Summa Avskrivningar -21 862-22 642-18 000-24 687-21 128 Verksamhetens finansiella kostnader/intäkter Summa Verksamhetens finansiella kostnader/intäkter -2 893-2 525-2 466-1 053-1 121 Årets resultat -60 934-50 239-43 306-28 000-67 934 Noter till resultaträkningen: 1) Kardiologen ViN överförd på två år, omsättning ca 80 mkr. Finnansiering ej helt klar. Rehab personal ca 15 överförda. Dessa båda enheter ingår ej i budget. 2)Räntekostnader påverkas av resultatutvecklingen. Fast regionfakturering i fas efter 8 månaders faktureringsstillestånd

Blankett 1 010 Hjärt- och medicincentrum Kassaflödesanalys Aktuell helårsbedömning DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Årets resultat -60 934 Justering för av- och nedskrivningar 21 862 Justering för gjorda avsättningar pensioner Justering för övriga avsättningar Justering för ianspråktagna avsättningar Justering för övriga ej likviditetspåverkande poster Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital -39 072 Ökning/minskning kortfristiga fordringar -5 525 Ökning/minskning förråd och varulager -847 Ökning/minskning kortfristiga skulder 62 441 Kassaflöde från den löpande verksamheten 16 997 INVESTERINGSVERKSAMHETEN Investering i immateriella anläggningstillgångar Försäljning av immateriella anläggningstillgångar Investering i materiella anläggningstillgångar -17 000 Försäljning av materiella anläggningstillgångar Bidrag materiell anläggningstillgång (långfristig skuld) Investering i finansiella anläggningstillgångar Försäljning av finansiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten -17 000 FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Nyupptagna lån Amortering av skuld Ökning långfristiga fordringar Minskning av långfristiga fordringar Kassaflöde från finansieringsverksamheten 0 Justering av ingående eget kapital Årets kassaflöde -3 Likvida medel vid årets början 34 Likvida medel vid årets slut 31 Noter till kassaflödesanalysen: 1) Enligt centrala direktiv skall handkassorna minska. Aktiviteten har påbörjats

Investeringsredovisning Blankett 1 Föregående Nettoinvestering Aktuell helårsbedömning helårsbedömning Budget 2011 Bokslut 2010 Immateriella tillgångar Byggnader Mark Inventarier 834 Datorutrustning 1 245 Medicinteknisk apparatur 17 000 17 000 50 468 35 318 Byggnadsinventarier Bilar och andra transportmedel Jord-, skogs- och trädgårdsmaskiner Konst Aktier, andelar, bostadsrätter Summa 17 000 17 000 50 468 37 397 Noter till investeringsredovisning: 1)Investerings restriktioner har infört, även inväntan på ny medicinsk teknik har påverkat nerdragningen

Blankett 1 010 Hjärt- och medicincentrum Balansräkning (tkr) UB Aktuell helårsbed 2011 IB Bokslut 2010 Not TILLGÅNGAR Inventarier 10 687 10 687 Datautrustning 2 140 2 140 Medicinteknisk apparatur 71 166 76 028 Summa Anläggningstillgångar 83 993 88 855 Förråd mm 17 000 16 153 Övriga kortfristiga fordringar 5 6 Förutbet kostn upplupna intäkt 15 000 9 474 Kassa och bank 31 34 Summa Omsättningstillgångar 32 036 25 667 SUMMA TILLGÅNGAR 116 029 114 522 EGET KAPITAL, AVSÄTTN o SKULDER Balanserat eget kapital -23 092-23 092 Årets resultat -60 934 0 Summa Verksamhetens eget kapital -84 026-23 092 Semlöneskuld okomp övertid mm 40 000 42 430 Upplupna kostn förutbet intäkt 20 000 22 010 Övriga kortfristiga skulder 140 055 73 174 Summa Skulder 200 055 137 614 SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTN o SKULDER 116 029 114 522 Noter till balansräkningen 1)Kardiologi ViN övertagen under året, balansomslutningen osäker för ViN 2)Det egna negativa kapitalet paserar 3% av omsättningen, varför en nedskrivning varslas.