INNEHÅLLSFÖRTECKNING. Sammanställning 6 Driftbudget 6 Investeringsbudget 7 Resultaträkning 8 Balansräkning 9 Finansieringsanalys 10

BUDGET 2006 BJURHOLMS KOMMUN

INNEHÅLLSFÖRTECKNING Sid Budgetförutsättningar 1 Ekonomi i balans 1 Finansiella mål 1 Befolkning 1 Skatteintäkter och bidrag 2 Kommunal utjämning 2 Budgetramar 2 Personalplanering - riktlinjer i samband med budgetnedskärningar 3 Åtgärder mot ohälsa 4 Budgetuppföljning 4 Sammanställning 6 Driftbudget 6 Investeringsbudget 7 Resultaträkning 8 Balansräkning 9 Finansieringsanalys 10 Driftbudget - per verksamhet 11 Kultur- och utbildningsnämnden 11 Politisk verksamhet 11 Fritid och kultur 11 Pedagogisk verksamhet 12 Omsorgsnämnden 13 Politisk verksamhet 13 Vård och omsorg 13 Miljö- och byggnämnden 14 Politisk verksamhet 14 Infrastruktur, skydd mm 15 Övrig kommunstyrelseverksamhet 15 Politisk verksamhet 15 Infrastruktur, skydd mm 16 Fritid och kultur 17 Särskilt riktade insatser 17 Affärsverksamhet 17 Gemensam administrativ verksamhet 18 Driftbudget - per nämnd 19 Kultur- och utbildningsnämnden 19 Omsorgsnämnden 21 Miljö- och byggnämnden 22 Övrig kommunstyrelseverksamhet 23 Investeringsbudget - investeringsplan 26

1 (26) BUDGETFÖRUTSÄTTNINGAR Ekonomi i balans Enligt bestämmelserna i 8 kap. 4 kommunallagen skall kommunens budget upprättas så att intäkterna överstiger kostnaderna d v s ekonomin skall vara i balans. Av 8 kap. 5a kommunallagen framgår vidare att om kostnaderna för ett visst räkenskapsår överstiger intäkterna, skall det negativa resultatet regleras och det redovisade egna kapitalet enligt balansräkningen återställas under de närmast följande tre åren. Kommunfullmäktige skall anta en åtgärdsplan för hur återställandet skall ske. Beslut om reglering skall fattas senast i budgeten det tredje året efter det år då det negativa resultatet uppkom. Om det finns synnerliga skäl kan fullmäktige besluta att reglering inte skall göras (8 kap. 5b ). I förarbeten till kommunallagen anges att synnerliga skäl avser fall där ett frångående från balanskravet är mycket väl motiverat och där det grundläggande kravet i 8 kap. 1 kommunallagen om att de åtgärder som kommunen rent allmänt vidtar måste vara förenliga med god ekonomisk hushållning beaktats. Bjurholms kommun redovisar ett överskott på 150 tkr för budgetåret 2006. Prognosen för åren 2007 och 2008 utvisar ett överskott på 122 tkr respektive 442 tkr. Bjurholms kommun redovisade ett underskott för verksamhetsåret 2004 med ca 9,5 miljoner kr. Prognosen för år 2005 visar ett överskott på ca 500 tkr. Enligt kommunallagens dåvarande bestämmelser skall underskottet för år 2004 regleras senast i budgeten för år 2006. Med hänsyn till kommunens ekonomi har det inte varit möjligt att reglera detta underskott. Finansiella mål Kommunens ekonomi skall vara i balans d v s intäkterna skall överstiga kostnaderna. Investeringarna skall finansieras med egna medel och får uppgå till högst 3 miljoner kr/år. Låneskulden skall minska med 1 % (800 tkr)/år. Likviditeten skall förbättras med 3 miljoner kr/år. Befolkning Antal invånare i Bjurholms kommun uppgick till 2 574 per 2005-11-01, vilket är en minskning med 14 personer sedan årsskiftet 2004/2005. Sedan årsskiftet 2004/2005 har 22 personer fötts, 38 avlidit, 94 inflyttat och 92 utflyttat från kommunen. Sedan 2000-01-01 har kommunens folkmängd minskat med ca 180 personer. En bidragande orsak till detta är den åldersstruktur kommunen har. Andelen som är 65 år och äldre är ca 30 % av befolkningen i kommunen. Minskad folkmängd får negativa konsekvenser för finansieringen av verksamheten för kommunen genom lägre skatteintäkter och statsbidrag. Varje person genererar ca 47 000 kr i skatteintäkter och kommunalekonomisk utjämning. De skatteintäkter och bidrag som redovisas nedan och som baseras på Sveriges Kommuner

och Landstings prognoser grundar sig på ett invånarantal i kommunen på 2 565 personer för år 2006, 2 535 personer för år 2007 och 2 505 personer för år 2008. Skatteintäkter och bidrag Bjurholms kommuns skatteunderlagsutveckling har beräknats utifrån de förutsättningar som Sveriges Kommuner och Landsting ger i cirkulär och anvisningar. 2 (26) Kommunens skattesats för budgetåret 2006 är 22,90 kr, vilket är densamma som föregående år. Kommunens beräknade skatteintäkter och bidrag för den kommande treårsperioden redovisas i följande tabell: Belopp i miljoner kr. 2006 2007 2008 Skatteinkomst före utjämning 76,6 78,4 80,1 Inkomstutjämning 27,1 27,6 28,2 Kostnadsutjämning 15,7 15,5 15,4 Regleringsbidrag/-avgift -0,1 1,5 2,5 Strukturbidrag 1,1 1,1 1,1 LSS-utjämning -2,1-2,9-3,3 Tillfälligt sysselsättningsstöd 1,7 Summa skatteintäkter och bidrag 120,0 121,2 124,0 Kommunal utjämning Inkomstutjämningen beräknas ge kommunen ett tillskott på ca 10 500 kr/invånare för år 2006. Enligt preliminära beräkningar erhåller kommunen kostnadsutjämning med 6 126 kr/invånare för år 2006. Definitiv kostnadsutjämning för år 2006 fastställs under december 2005. Riksdagen tog i november 2003 beslut om nytt utjämningssystem utifrån propositionen Utjämning av vissa kostnader för stöd och service till funktionshindrade 2002/03:151. Beslutet innebär att man även inom detta område inför ett inomkommunalt utjämningssystem, vilket för Bjurholms kommun innebär en utjämningsavgift med ca 2,1 miljoner kr för år 2006. Budgetramar Kommunfullmäktige tog i april 2005 beslut om budgetramar för budgetåret 2006 enligt följande:

3 (26) Belopp i tkr Nämnd 2006 Kultur- och utbildningsnämnden 46 107 Omsorgsnämnden 48 158 Miljö- och byggnämnden 645 Övrig kommunstyrelseverksamhet 26 244 Budgetberedningen har tillsammans med nämnderna under tiden september oktober 2005 bearbetat dessa budgetramar vilket inneburit äskanden om ytterligare medel från kulturoch utbildningsnämnden och omsorgsnämnden. Budgetberedningens och nämndernas förslag har beretts av kommunstyrelsen vid sitt sammanträde 2005-11-01. Kommunfullmäktige beslutade om driftbudgeten 2005-11-28 vilket innebär följande tilldelning av medel för budgetåret 2006 och planeringsperioden 2007-2008: Belopp i tkr. Nämnd 2006 2007 2008 Kultur- och utbildningsnämnden 46 863 47 332 48 278 Omsorgsnämnden 49 042 49 533 50 523 Miljö- och byggnämnden 645 652 665 Övrig kommunstyrelseverksamhet 26 200 26 462 26 991 Kommunfullmäktige beslutade om investeringsbudgeten 2005-11-28 vilket innebär följande tilldelning av medel för budgetåret 2006 och planeringsperioden 2007 2008: Belopp i tkr. 2006 2007 2008 Investeringar 3 000 3 000 3 000 Under 2005 har i kommunen ett aktivt arbete pågått med att se över energiförbrukningen för såväl belysning som uppvärmning. Samtliga kommunala väg- och gatubelysningar har bytts ut under 2005. I 2006 års investeringsbudget har prioriterats åtgärder på såväl kommunala bostäder som förvaltningsbyggnader för att minska energiförbrukningen. Medel har även avsatts för att åtgärda fastigheter med anledning av påpekanden vid skyddsronder. Personalplanering - riktlinjer i samband med budgetnedskärningar Förändring av verksamheter med anledning av tvingande budgetnedskärningar eller vikande underlag innebär alltid en anpassning av anställningsvolym till lägre nivå. Uppsägning på grund av arbetsbrist är ofta det enda alternativ som möjliggör denna anpassning/förändring till en lägre ekonomisk nivå. Processen tar kraft och lång tid, besparing uppnås tidigast 6-7 månader efter beslutad förändring. Om den anställde har varit anställd hos arbetsgivaren minst 15 år eller är fyllda 40 år och varit anställd minst 10 år är uppsägningstiden 12 månader om skälen till arbetsbristen är att förvaltningsorganisationen ändrats eller att arbetsuppgifterna upphört. För att så långt som möjligt undvika uppsägning från arbetsgivarens sida vid minskad bemanning är det av stor vikt att arbetsgivaren noggrant gör en bedömning om andra lösning-

4 (26) ar är möjliga. I första hand gäller detta i samband med personalplanering vid kända pensionsavgångar samt uppsägning på egen begäran av den anställde. Vad är behovet på sikt vad tillåter budget? Går det att undvika uppsägning på grund av arbetsbrist om tjänsten (avgången) ej återbesätts? Följande riktlinjer ska beaktas inför aviserad avgång: * Berörd arbetsledare gör en bedömning enligt ovan. Verksamheten ska alltid anpassas till gällande driftbudget. * Om avsikten är att tjänsten ej ska återbesättas, kallas berörd facklig företrädare till förhandling enl MBL 11. Vid oenighet ska det vara möjligt för arbetsgivaren att vakanthålla tjänsteunderlaget till nästkommande budgetprocess. * Förändring av bemanningsvolym ska ingå i förslag till driftbudget för kommande budgetår. Fullmäktige tar slutlig ställning till underlaget. * Den anställde ska anmäla/ansöka om pensionsavgång senast 3 månader i förväg (KPA har denna tidsgräns). Övrigt Vid tidsbegränsad frånvaro ska behov av vikariat också bedömas i ett budgetperspektiv. Åtgärder mot ohälsa Sjukfrånvaron bland anställda är en av dagens stora problemfrågor i samhällsdebatten. Både antalet sjuka och arbetsgivarens kostnader är höga. Från och med januari 2005 har en särskild sjukförsäkringsavgift införts, som innebär att arbetsgivaren vid heltidsfrånvaro skall stå för 15 % av den sjukpenning som Försäkringskassan betalar ut till den sjuke från och med dag 15 i en sjukperiod. För Bjurholms kommun är denna nya avgift för perioden 2005-01-01--09-20 341 000 kr som därmed utökar de tidigare kostnaderna för hel sjuklön dag 2 14 samt 10 % sjuklön dag 15 90. Vikariekostnader tillkommer också. Förebyggande hälsovård, d v s insatser för att så långt som möjligt undvika/förkorta arbetsrelaterad sjukfrånvaro, betonas allt mer som en mycket viktig del i arbetsgivarens ansvar och insatser för en god arbetsmiljö. För att Bjurholms kommun på bästa möjliga sätt ska kunna hantera denna problematik har den arbetsgrupp som bildats på uppdrag av skyddskommittén tilldelats 100 000 kr i driftbudgeten för år 2006 för en riktad insats, förebyggande hälsovård. Med koppling till (verksamhet och medel) den friskvårdsverksamhet som fastställts i policy och handlingsplan gör arbetsgruppen den bedömningen att det finns reella ekonomiska förutsättningar att påbörja arbetet med förebyggande hälsovård för kommunens anställda. Gruppen inventerar för närvarande andra kommuners nuläge och arbete i detta sammanhang. Budgetuppföljning Det är oerhört viktigt att 2006 års budget hålls. Driftbudgeten redovisar ett överskott på endast 150 tkr. Med anledning härav kommer en strikt uppföljning av verksamheterna att ske under 2006. Varje verksamhetsansvarig skall varje månad göra en avstämning av hur utfallet för respektive verksamhet förhåller sig till budgeten d.v.s. till periodiserad budget t.ex. vid ut-

5 (26) gången av april skall utfallet av verksamheten hålla sig inom 1/3 av årsbudgeten för ifrågavarande verksamhet. Budgeten är ett styrinstrument för verksamheterna. Innan köp, upphandling m.m. görs skall respektive verksamhetsansvarig kontrollera huruvida utrymme finns för dessa kostnader i budgeten. Ifall utfallet för någon verksamhet överskrider budgeten (periodiserad budget i enlighet med exemplet ovan) måste vederbörande verksamhetsansvarig vara beredd att inför kommunstyrelsen redovisa anledningen till överskridandet och vilka åtgärder som kommer att vidtas för att utfallet för ifrågavarande verksamhet framgent under budgetåret skall hålla sig inom tilldelad budget.

6 (26) SAMMANSTÄLLNING AV 2006 ÅRS BUDGET Driftbudget (inkl. kapitaltjänst) Belopp i tkr. Kultur- och utbildningsnämnden Politisk verksamhet 92 Fritid och kultur 2 776 Pedagogisk verksamhet 43 995 S:a Kultur- och utbildningsnämnden 46 863 Omsorgsnämnden Politisk verksamhet 92 Vård och omsorg 48 950 S:a Omsorgsnämnden 49 042 Miljö- och byggnämnden Politisk verksamhet 57 Infrastruktur, skydd mm 588 S:a Miljö- och byggnämnden 645 Övrig kommunstyrelseverksamhet Politisk verksamhet 1 590 Infrastruktur, skydd mm 9 449 Fritid och kultur 535 Särskilt riktade insatser 991 Affärsverksamhet 3 297 Gemensam administrativ verksamhet 10 338 S:a Övrig kommunstyrelseverksamhet 26 200 Verksamhetens nettokostnader

7 (26) Investeringsbudget Belopp i tkr 2006 Politisk verksamhet 0 Infrastruktur, skydd mm 550 Fritid och kultur 0 Pedagogisk verksamhet 50 Vård och omsorg 150 Särskilt riktade insatser 0 Affärsverksamhet 350 Gemensam administrativ verksamhet 1 900 Summa: 3 000

8 (26) RESULTATRÄKNING Belopp i tkr. Prognos Bokslut Bokslut Budget Prognos Prognos 2004 2005 2006 2007 2008 Kultur- och utbildningsnämnden Politisk verksamhet -87-90 -92-93 -95 Fritid och kultur -2 840-2 690-2 776-2 804-2 860 Pedagogisk verksamhet -43 962-43 700-43 995-44 435-45 324 S:a Kultur- och utbildningsnämnden -46 889-46 480-46 863-47 332-48 278 Omsorgsnämnden Politisk verksamhet -66-90 -92-93 -95 Vård och omsorg -48 233-47 800-48 950-49 440-50 428 - S:a Omsorgsnämnden -48 299-47 890-49 042-49 533-50 523 Miljö- och byggnämnden Politisk verksamhet -57-56 -57-58 -59 Infrastruktur, skydd mm -559-560 -588-594 -606 S:a Miljö- och byggnämnden -616-616 -645-652 -665 Övrig kommunstyrelseverksamhet Politisk verksamhet -1 406-1 280-1 590-1 606-1 638 Infrastruktur, skydd mm -12 017-9 300-9 449-9 543-9 734 Fritid och kultur -993-750 -535-540 -551 Särskilt riktade insatser -828-650 -991-1 001-1 021 Affärsverksamhet -5 132-3 600-3 297-3 330-3 397 Gemensam administrativ verksamhet -10 800-10 900-10 338-10 441-10 650 S:a Övrig kommunstyrelseverksamhet -31 176-26 480-26 200-26 462-26 991 Kapitaltjänst 12 947 12 636 12 636 12 500 12 500 Avskrivningar -7 615-6 934-6 836-6 700-6 700 Verksamhetens nettokostnader -121 648-115 764-116 950-118 178-120 658 Skatteintäkter 69 805 74 676 76 600 78 400 80 100 Kommunalekonomisk utjämning 45 104 44 397 43 400 42 800 43 900 Finansiella intäkter 203 110 100 100 100 Finansiella kostnader -2 915-3 000-3 000-3 000-3 000 Årets resultat -- Förändring av eget kapital -9 451 419 150 122 442 Folkmängd 1/11 året innan 2 597 2 587 2 565 2 535 2 505

BALANSRÄKNING Belopp i tkr. TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar 9 (26) Prognos Bokslut Bokslut Budget Prognos Prognos 2004 2005 2006 2007 2008 Fastigheter 113 669 109 490 107 130 104 840 102 730 Maskiner och inventarier 3 155 2 000 1 500 1 000 800 Finansiella anläggningstillgångar Värdepapper, andelar 124 124 124 124 124 Summa anläggningstillgångar 116 948 111 614 108 754 105 964 103 654 Omsättningstillgångar Förråd 354 380 380 380 380 Kortfristiga fordringar 7 802 10 748 7 000 6 000 5 000 Likvida medel -3 329-1 500 4 500 7 500 10 500 Summa omsättningstillgångar 4 827 9 628 11 880 13 880 15 880 SUMMA TILLGÅNGAR 121 775 121 242 120 634 119 844 119 534 EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Eget kapital Ingående eget kapital 25 484 16 033 16 452 16 602 16 724 Årets förändring -9 451 419 150 122 442 Summa eget kapital 16 033 16 452 16 602 16 724 17 166 Avsättningar Avsättningar: Pensionsskuld 655 600 550 500 450 Summa avsättningar 655 600 550 500 450 Skulder Långfristiga skulder 78 752 77 800 77 000 76 200 75 400 Kortfristiga skulder 26 335 26 390 26 482 26 420 26 518 Summa skulder 105 087 104 190 103 482 102 620 101 918 SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 121 775 121 242 120 634 119 844 119 534 Ansvarsförbindelser: Borgen för egnahem 2 272 Borgen för Bjurholms Golf AB 3 200 Borgen för Castorhallen Ek. Förening 5 700 Borgen för Vitvattnets Utvecklings AB 1 402 Pensionsåtaganden intjänade före år 1998 53 000

10 (26) FINANSIERINGSANALYS Belopp i tkr. Prognos Bokslut Bokslut Budget Prognos Prognos 2004 2005 2006 2007 2008 TILLFÖRDA MEDEL Resultat före avskrivningar -1 836 7 353 6 986 6 822 7 142 Ökning av långfristiga skulder, avsättningar 2 479 0 0 0 0 Ej rörelsekapitalpåverkande poster 97 0 0 0 0 Försäljning av anläggningstillgångar 46 0 0 0 0 SUMMA TILLFÖRDA MEDEL 786 7 353 6 986 6 822 7 142 ANVÄNDA MEDEL Nettoinvesteringar 9 088 1 600 3 000 3 000 3 000 Minskning av långfristiga skulder, avsättningar 1 007 850 850 850 SUMMA ANVÄNDA MEDEL 9 088 2 607 3 850 3 850 3 850 FÖRÄNDRING AV RÖRELSEKAPITALET -8 302 4 746 3 136 2 972 3 292

11 (26) DRIFTBUDGET - PER VERKSAMHET VERKSAMHET Budget 2005 Budget 2006 Belopp i tkr. Kost- Intäk- Intern- Kapital- Kost- Intäk- Intern- Kapitalnader ter hyra tjänst nader ter hyra tjänst KULTUR- OCH UTBILDNINGS- NÄMNDEN POLITISK VERKSAMHET 10 Nämnd- och styrelseverksamhet 1024 Kultur- och utbildningsnämnden 90 92 Summa politisk verksamhet 90 0 0 0 92 0 0 0 FRITID OCH KULTUR 31 Idrotts- och fritidsanläggningar 3102 Simhall 811-182 350 11 841-182 350 11 32 Fritidsgårdar 3201 Fritidsgårdsverksamhet 277-25 282-25 34 Stöd till studieorganisationer 3401 Stöd till bildningsstudieförbund 75 75 35 Allmän kulturverksamhet 3502 Teaterverksamhet 18 18 3503 Stöd till musei- och kulturminnesvård 28 28 3504 Stöd till övrig verksamhet 2 2 36 Bibliotek 3601 Biblioteksverksamhet 1 035-140 161 13 1 064-140 161 13 3602 Boken kommer - verksamhet (f.d. bokbuss) 40 42 37 Musikskola, kulturskola 3701 Musikskola, kulturskola 310-83 319-83 Summa fritid och kultur 2 596-430 511 24 2 671-430 511 24

VERKSAMHET Budget 2005 Budget 2006 12 (26) Belopp i tkr. Kost- Intäk- Intern- Kapital- Kost- Intäk- Intern- Kapitalnader ter hyra tjänst nader ter hyra tjänst PEDAGOGISK VERKSAMHET 40 Förskola 4071 Gemensamma kostnader förskoleverksamhet 478-200 18 45 18 4072 Förskolan Örnen 3 055-467 475 3 070-795 475 4073 Förskolan Örnen, köket 392-30 413-45 4074 Förskolan Dalabo 1 012-118 999-179 4075 Fortbildning - barnomsorg 50 0 4076 Förskolan Växthuset 1 153-132 1 266-228 4077 Förskolan Bitvargen 800-100 1 001-228 41 Familjedaghem 4122 Familjedaghem 683-150 925-215 42 Fritidshem 4252 Fritidshemmet Grenen 1 215-350 100 1 196-357 100 43 Förskoleklass 4352 Förskoleklass, Castorskolan 541 100 520 100 4361 Särskilda insatser 141-20 143-10 44 Grundskola 4401 Undervisning Castorskolan 11 651-105 11 387 4402 Fortbildning, utvecklingsarbete administration 25 4403 Undervisning Mjösjöby 238 0 4404 Läromedel 615 540 4405 Lägerskola 30 30 4406 Skolbibliotek 130 132 4407 Castorköket 3 564-1 987 3 648-1 902 4409 Skolmåltider, Mjösjöby 85-1 0 4410 Skolskjutsar 2 202 1 928 4411 Skolhälsovård 288 294 4412 Lokaler, inventarier 2 738 213 2 681 213 4413 Gemensam administration utbildning 867 1 920 4414 Skolvaktmästare/skolvärd 315 323 4415 SYV 180 183 4416 Fortbildning, utvecklingsarbete personal 98 123 4417 Elevvård, elevassistenter, elevförsäkring 247 559 4418 Skolvärd, fritidsledare 88 0 4421 Köp av skolplatser, annan kommun - grundskola 513 630 4422 Försäljning av skolplatser, annan kommun - grundskola -1 488-2 030

VERKSAMHET Budget 2005 Budget 2006 13 (26) Belopp i tkr. Kost- Intäk- Intern- Kapital- Kost- Intäk- Intern- Kapitalnader ter hyra tjänst nader ter hyra tjänst 44 Grundskola (forts) 4431 Undervisning - obligatorisk särskola 638 653 4435 Skolskjutsar - obligatorisk särskola 521 571 4440 Köp av skolplatser, annan kommun - obligatorisk särskola 1 260 1 290 45 Gymnasieskola 4501 Undervisning, IV-program 279 285 4505 Resor och inackordering - gymnasieskola 805 824 4510 Köp av skolplatser, annan kommun - gymnasieskola 9 788 10 023 4540 Köp av skolplatser, annan kommun - gymnasiesärskola 1 026 1 051 47 Vuxenutbildning 4710 Kommunal vuxenutbildning 675-275 675-275 Summa pedagogisk verksamhet 45 623-5 423 3 413 231 46 672-6 264 3 356 231 SUMMA KULTUR- OCH UTBILDNINGSNÄMNDEN 48 309-5 853 3 924 255 49 435-6 694 3 867 255 OMSORGSNÄMNDEN POLITISK VERKSAMHET 10 Nämnd- och styrelseverksamhet 1025 Omsorgsnämnden 90 92 Summa politisk verksamhet 90 0 0 0 92 0 0 0 VÅRD OCH OMSORG 50 Gemensam administration 5001 Gemensam administration äldreomsorg 1 896 2 059 5002 Fortbildning äldre- och handikappomsorg 161 51 Särskilt boende, ordinärt boende 5101 Bjuregården 15 796-2 010 29 15 401-2 040 29 5102 Johannesgården 3 735-600 434 9 4 037-620 434 9

VERKSAMHET Budget 2005 Budget 2006 14 (26) Belopp i tkr. Kost- Intäk- Intern- Kapital- Kost- Intäk- Intern- Kapitalnader ter hyra tjänst nader ter hyra tjänst 51 Särskilt boende, ordinärt boende (forts) 5103 Älvgården 7 955-1 670 1 386 74 6 861-1 190 1 386 74 5105 Hemtjänst 7 731-648 8 483-650 40 5106 Anhörigvård 486 503 5108 Trygghetstelefon 75-55 100-25 5112 Bostadsanpassning 200 200 5113 Gemensam vikarieanskaffning 433 444 5114 Hälso- och sjukvårdsorganisation 2 994 3 079 5115 Rehablaget 1 147 1 223 5116 Utskrivningsklara NUS 1 600 800 5117 Prästsjögården Ingår i verksamhet 5116 1 600 5118 Axlagården Ingår i verksamhet 5116 100 5130 "Miltonprojektet" 141-46 5131 LSS insatser 1 285 2 850 5132 LSS insatser, över 18 år 1 500 Ingår i verksamhet 5131 53 Färdtjänst, riksfärdtjänst 5301 Färdtjänst 300 300 5302 Riksfärdtjänst 15 15 54 IFO Administration 5411 IFO Administration 480 490 55 Missbrukarvård 5521 Institutionsvård vuxna 60 60 5541 Institutionsvård barn 700 700 5581 Åtgärder mot missbruk 30 32 56 Vård i familjehem 5671 Vård i familjehem 491 504 5681 Öppen vård 310 316 57 Ekonomiskt bistånd 5751 Socialbidrag 996 1 020 58 Familjerätt 5851 Förebyggande verksamhet 68 70 Summa vård och omsorg 50 283-4 983 1 820 112 51 549-4 571 1 860 112 SUMMA OMSORGSNÄMNDEN 50 373-4 983 1 820 112 51 641-4 571 1 860 112 MILJÖ- OCH BYGGNÄMNDEN POLITISK VERKSAMHET 10 Nämnd- och styrelseverksamhet 1040 Miljö- och byggnämnden 56 57 Summa politisk verksamhet 56 0 0 0 57 0 0 0

VERKSAMHET Budget 2005 Budget 2006 15 (26) Belopp i tkr. Kost- Intäk- Intern- Kapital- Kost- Intäk- Intern- Kapitalnader ter hyra tjänst nader ter hyra tjänst INFRASTRUKTUR, SKYDD MM 21 Fysisk och teknisk planering och bostadsförbättring 2151 Bygglov, stadsarkitekt, främmande tjänster 60 61 2152 Plan- och kartframställning 90 92 2153 Bygg, planer, ventilation, mätning mm -85-87 24 Gator och vägar 2491 Trafiksäkerhetsåtgärder 22 22 26 Miljö- och hälsoskydd 2611 Miljökontor 656-174 695-200 2632 Kalkningsinsatser 5 287-5 282 3 284-3 279 Summa infrastruktur, skydd mm 6 115-5 541 0 0 4 154-3 566 0 0 SUMMA MILJÖ- OCH BYGG- NÄMNDEN 6 171-5 541 0 0 4 211-3 566 0 0 ÖVRIG KOMMUNSTYRELSE- VERKSAMHET POLITISK VERKSAMHET 10 Nämnd- och styrelseverksamhet 1010 Kommunfullmäktige 205 255 1020 Kommunstyrelsen 189 297 1021 Kommunstyrelsens ordförande 368 379 1022 Kommunstyrelsens vice ordförande 247 256 11 Stöd till politiska partier 1110 Partistöd 47 93 12 Revision 1210 Revision 150 175 13 Övrig politisk verksamhet 1310 Valnämnd 0 75 1320 Överförmyndarskap 25 60 Summa politisk verksamhet 1 231 0 0 0 1 590 0 0 0

VERKSAMHET Budget 2005 Budget 2006 16 (26) Belopp i tkr. Kost- Intäk- Intern- Kapital- Kost- Intäk- Intern- Kapitalnader ter hyra tjänst nader ter hyra tjänst INFRASTRUKTUR, SKYDD MM 21 Fysisk och teknisk planering och bostadsförbättring 2154 Teknisk administration 1 834-20 2 165-90 2155 Markförsörjning 47 144 47 144 2156 Gemensamma lokaler 1 775 1 818 22 Näringslivsbefrämjande åtgärder, konsument- och energirådgivning 2202 Glesbygdsservice 300-160 200-100 2203 Ungdomslägenhet 296 250 2211 EU-projekt: Ume & Co 33 0 2214 EU-projekt: Bibliotek 2007 26 0 2215 EU-projekt: Företagsamhet i skolan 150-150 150-150 2216 EU-projekt: Tillväxt genom samverkan 100 100 2218 EU-projekt: Kommunens medfinansiering SIKU 115 0 2220 EU-projekt: Stad och Land 50 100 2228 EU-projekt: Destination Nord 2 20 0 2229 EU-projekt: Forum för hållbar utveckling 5 0 2232 EU-projekt: RBU 100 100 2239 Övriga EU-projekt 3 60 2252 Energirådgivning 240-255 15 240-255 15 23 Turistverksamhet 2304 Souvenirer 45-45 45-45 2305 Marknadsföring, turistbefrämjande åtgärder 100-10 100-10 24 Gator och vägar 2492 Gator, vägar 648-200 778 652-200 778 2493 Trafikbelysning 581 61 439 61 2494 Enskilda vägar 769-270 769-270 25 Parker 2501 Parker och lekplatser 175 116 177 116 27 Räddningstjänst, samhällsskydd 2701 Räddningstjänst 1 820-65 154 69 1 865-65 154 69 2702 Sotningsväsende 14 20 2751 Civil beredskap 135-135 330-330 Summa infrastruktur, skydd mm 7 606-1 310 1 944 1 168 7 809-1 515 1 987 1 168

VERKSAMHET Budget 2005 Budget 2006 17 (26) Belopp i tkr. Kost- Intäk- Intern- Kapital- Kost- Intäk- Intern- Kapitalnader ter hyra tjänst nader ter hyra tjänst FRITID OCH KULTUR 30 Allmän fritidsverksamhet 3001 Fritid och information 318 Flyttas till verksamhet 8202 3002 Föreningsstöd 50 50 31 Idrotts- och fritidsanläggningar 3101 Idrottsanläggningar och leder utomhus 224 230 255 230 Summa fritid och kultur 592 0 0 230 305 0 0 230 SÄRSKILT RIKTADE INSATSER 61 Arbetsmarknadsåtgärder 6102 Sysselsättningsbefrämjande åtgärder 894-322 1 209-322 6104 Feriearbete 104 104 Summa särskilt riktade insatser 998-322 0 0 1 313-322 0 0 AFFÄRSVERKSAMHET 70 Arbetsområden och lokaler 7001 Industri- och hantverkshus 616-773 2 372 616-773 2 372 71 IT-verksamhet, bostadsverksamhet 7101 Bjurholms net 838-838 1 100-1 100 7151 Bostadsverksamhet 4 094-7 000 2 906 4 344-7 250 2 906 73 Kommunikationer 7321 Hållplatser och dyligt 54 54 7322 Ersättning - buss o biltrafik 1 492-222 1 492-148 76 Vattenförsörjning och avloppshantering 7651 Vattenförsörjning och avloppshantering 1 530-2 552 1 274 1 554-2 552 1 274 77 Avfallshantering 7701 Avfallshantering, bortforsling av avfall 1 326-2 010 63 1 355-2 010 63 Summa affärsverksamhet 9 950-13 395 0 6 615 10 515-13 833 0 6 615

VERKSAMHET Budget 2005 Budget 2006 18 (26) Belopp i tkr. Kost- Intäk- Intern- Kapital- Kost- Intäk- Intern- Kapitalnader ter hyra tjänst nader ter hyra tjänst GEMENSAM ADMINISTRATIV VERKSAMHET 81 Fastighetsförvaltning, städ 8101 Fastighetsförvaltning 6 233-1 177-8 428 3 372 6 308-1 226-8 454 3 372 8102 Städverksamhet 1 753-1 753 1 885-1 885 82 Gemensamma verksamheter 8201 Informationsverksamhet 440 440 8202 Kommunens serviceavdelning 3 738-200 740 762 3 626-80 740 762 8203 Ekonomiadministration 1 066-155 96 1 087-100 96 8204 Datautveckling 1 079 1 104 8205 Personaladministration 1 366 26 1 454 26 8206 Personalutveckling 50 50 8207 Företagshälsovård 160 160 8208 Facklig företrädare 100 100 8209 Övriga personaladministrativa åtgärder 190 290 8211 Vaktmästeri/tryckeri 641-70 663-80 Summa gemensam administrativ verksamhet 16 816-3 355-7 688 4 256 17 167-3 371-7 714 4 256 SUMMA ÖVRIG KOMMUN- STYRELSEVERKSAMHET 37 193-18 382-5 744 12 269 38 699-19 041-5 727 12 269

KULTUR- OCH UTBILDNINGSNÄMNDEN 19 (26) Nettokostnad 2005 -- 2006 Belopp i tkr. Budget Budget Nettokostnad 2005 2006 Politisk verksamhet 10 Nämnd- och styrelseverksamhet 90 92 Summa politisk verksamhet 90 92 Fritid och kultur 31 Idrotts- och fritidsanläggningar 990 1 020 32 Fritidsgårdar 252 257 34 Stöd till studieorganisationer 75 75 35 Allmän kulturverksamhet 48 48 36 Bibliotek 1 109 1 140 37 Musik-, kulturskola 227 236 Summa fritid och kultur 2 701 2 776 Pedagogisk verksamhet 40 Förskola 6 386 5 812 41 Familjedaghem 533 710 42 Fritidshem 965 939 43 Förskoleklass 762 753 44 Grundskola 22 900 23 198 45 Gymnasieskola 11 898 12 183 47 Vuxenutbildning 400 400 Summa pedagogisk verksamhet 43 844 43 995 SUMMA KULTUR- OCH UTBILDNINGS- NÄMNDEN 46 635 46 863

Fritid och kultur 20 (26) Idrotts- och fritidsanläggningar Besparing vid simhallen har gjorts motsvarande 0,35 tjänst fr o m budgetåret 2005. Stöd till studieorganisationer Stödet till studieorganisationer har halverats fr o m budgetåret 2005. Allmän kulturverksamhet Tidigare utbetalt stöd till musikverksamheten, 12 tkr, har tagits bort fr o m budgetåret 2005. Bibliotek "Boken kommer - verksamhet" har minskats med 0,15 tjänst fr o m budgetåret 2005. Musik-, kulturskola Besparingar inom musik-, kulturskolan har skett med ca 25 tkr fr o m budgetåret 2005. Pedagogisk verksamhet Förskola Införandet av maxtaxa fr o m 2002 medför ett överskott för kommunen på ca 200 tkr. Administrationen för barnomsorgen redovisas i verksamheten "Gemensam administration utbildning" under avsnittet "Grundskola" fr o m budgetåret 2006. Familjedaghem Familjedaghemsverksamheten kräver ytterligare resurser (ca 180 tkr). Förskoleklass Verksamheterna har minskats med ca 250 tkr, vilket motsvarar ca 0,8 tjänst, fr o m budgetåret 2005. Deltidstaxan inom barnomsorgen har tagits bort vilket innebär intäktsförstärkning med ca 90 tkr per år fr o m budgetåret 2005. Grundskola Västanfjällsskolan har lagts ned fr o m höstterminen 2005. Neddragning av 2 lärartjänster vid Castorskolan har skett fr o m höstterminen 2005.Tjänsten som skolvärd (0,5 tjänst) ingår fr o m höstterminen 2005 i 1,0 tjänst skolvaktmästare/skolvärd. Ökat elevantal från annan kommun innebär intäktsförstärkningar. Nämnda åtgärder innebär sammantaget besparingar på ca 1 miljon kr fr o m budgetåret 2005. Hyresjustering för Castorhallen innebär en lägre kostnad med 206 tkr fr o m budgetåret 2005. Gymnasieskola Fler elever i gymnasieskolan (skolplatser köps från annan kommun) innebär ökade kostnader. Vuxenutbildning Verksamheten har bantats med 200 tkr fr o m budgetåret 2005.

OMSORGSNÄMNDEN 21 (26) Nettokostnad 2005 -- 2006 Belopp i tkr. Budget Budget Nettokostnad 2005 2006 Politisk verksamhet 10 Nämnd- och styrelseverksamhet 90 92 Summa politisk verksamhet 90 92 Vård och omsorg 50 Gemensam administration äldreomsorg 1 896 2 220 51-1 Särskilt boende 30 165 30 499 51-2 Ordinärt boende 8 936 9 874 51-3 LSS insatser 2 785 2 850 53 Färdtjänst, riksfärdtjänst 315 315 54 IFO Administration 480 490 55 Missbrukarvård 790 792 56 Vård i familjehem 801 820 57 Ekonomiskt bistånd 996 1 020 58 Familjerätt 68 70 Summa vård och omsorg 47 232 48 950 SUMMA OMSORGSNÄMNDEN 47 322 49 042 Vård och omsorg Gemensam administration Gemensam administration för äldreomsorgen omfattar 4 tjänster. All fortbildning för äldre- och handikappomsorg redovisas under gemensam administration fr o m budgetåret 2006. Särskilt boende Ett nytt gemensamt kök för skolan och äldreomsorgen (Castorköket) har tagits i bruk under hösten 2004. Detta innebär en besparing för kosthållningen inom äldreomsorgen med ca 500

22 (26) tkr/år fr o m budgetåret 2005. Fr o m budgetåret 2006 har 10 platser på Älvgården dragits in med anledning av Arbetsmiljöverkets krav. Med anledning härav har utökning av hemtjänsten (ordinärt boende) skett med ca 800 tkr. Köp av verksamhet från annan kommun/landstinget (utskrivningsklara NUS (Norrlands Universitetssjukhus), Prästsjögården och Axlagården) har utökats med 900 tkr budgetåret 2006. Individ- och familjeomsorg Administrationen omfattar 1 tjänst. Inom verksamheterna har besparingar skett med sammantaget ca 60 tkr fr o m budgetåret 2005. Övrigt Omsorgsnämnden fullföljer genomförandet av "13-punktsprogrammet" (besparingar inom hemtjänst, särskilda boenden mm) i enlighet med kommmunfullmäktiges beslut i december 2003 avseende budgetåret 2004. Vidare har en översyn gjorts av riktlinjer för hemtjänst och särskilt boende. MILJÖ- OCH BYGGNÄMNDEN Nettokostnad 2005 -- 2006 Belopp i tkr. Budget Budget Nettokostnad 2005 2006 Politisk verksamhet 10 Nämnd- och styrelseverksamhet 56 57 Summa politisk verksamhet 56 57 Infrastruktur, skydd mm 21 Fysisk och teknisk planering och bostadsförbättring 65 66 24 Gator och vägar 22 22 26 Miljö- och hälsoskydd 487 500 Summa infrastruktur, skydd mm 574 588 SUMMA MILJÖ- OCH BYGGNÄMNDEN 630 645 Miljö- och byggnämnden har ålagts en generellt besparingsbeting i verksamheterna med 70 tkr fr o m budgetåret 2005. Beträffande miljö- och hälsoskyddet har taxan enligt djurskyddslagen samt uppdragsverksamhet av servicekaraktär inom sakområdet setts över och aktualiserats fr o m budgetåret 2006.

ÖVRIG KOMMUNSTYRELSEVERKSAMHET 23 (26) Nettokostnad 2005 -- 2006 Belopp i tkr. Budget Budget Nettokostnad 2005 2006 Politisk verksamhet 10 Nämnd- och styrelseverksamhet 1 009 1 187 11 Stöd till politiska partier 47 93 12 Revision 150 175 13 Övrig politisk verksamhet 25 135 Summa politisk verksamhet 1 231 1 590 Infrastruktur, skydd mm 21 Fysisk och teknisk planering och bostadsförbättring 3 780 4 084 22 Näringslivsbefrämjande åtgärder, energirådgivning 888 710 23 Turistverksamhet 90 90 24 Gator och vägar 2 367 2 229 25 Parker 291 293 27 Räddningstjänst, samhällsskydd 1 992 2 043 Summa infrastruktur, skydd mm 9 408 9 449 Fritid och kultur 30 Allmän fritidsverksamhet 368 50 31 Idrotts- och fritidsanläggningar 454 485 Summa fritid och kultur 822 535

Budget Budget Nettokostnad 2005 2006 Särskilt riktade insatser 24 (26) 61 Arbetsmarknadsåtgärder 676 991 Summa särskilt riktade insatser 676 991 Affärsverksamhet 70 Arbetsområden och lokaler 2 215 2 215 73 Kommunikationer 1 324 1 398 76 Vattenförsörjning och avloppshantering 252 276 77 Avfallshantering -621-592 Summa affärsverksamhet 3 170 3 297 Gemensam administrativ verksamhet 82 Gemensamma verksamheter 10 029 10 338 Summa gemensam administrativ verksamhet 10 029 10 338 SUMMA ÖVRIG KOMMUNSTYRELSE- VERKSAMHET 25 336 26 200 Politisk verksamhet Nämnd- och styrelseverksamhet Resurser motsvarande ca 160 tkr har tillskjutits budgetåret 2006 med anledning av planerad vänortsverksamhet och kommunens 200-års jubileum. Stöd till politiska partier Partistödet har ökats till 3 000 kr/mandat i kommunfullmäktige för budgetåret 2006. Övrig politisk verksamhet Resurser har tillskjutits med anledning av val-2006 och anpassning av verksamheten "överförmyndarskap". Infrastruktur, skydd mm. Näringslivsbefrämjande åtgärder, energirådgivning Kommunens medfinansiering i utvecklingsprojekt (inkl EU-projekt) för budgetåret 2006 har minskats med ca 100 tkr i förhållande till budgetåret 2005. Subventioner till "ungdomslägenheter" har minskats med ca 50 tkr. Gator och vägar Bidrag till enskilda vägar har minskats med ca 200 tkr fr o m budgetåret 2005. Åtgärder beträffande trafikbelysning innebär besparingar på ca 140 tkr fr o m budgetåret 2006. Fritid och kultur Allmän fritidsverksamhet Föreningsstödet har minskats med 220 tkr fr o m budgetåret 2005. Endast bidrag för lokaler finns kvar. Verksamheten "Fritid och information" har flyttats till "Kommunens serviceavdelning" under "Gemensamma verksamheter" ("Gemensam administrativ verksamhet") fr o m budgetåret 2006.

Särskilt riktade insatser 25 (26) Arbetsmarknadsåtgärder Den strategiskt mest viktiga frågan för Bjurholms kommuns överlevnad är att den negativa befolkningsutvecklingen bromsas och att den vänds till en positiv utveckling. För detta utvecklingsarbete har 300 tkr tillskjutits i budgeten för år 2006. Affärsverksamhet Kommunikationer Bidraget till busstationen har minskats med 36 tkr fr o m budgetåret 2005. Vattenförsörjning och avloppshantering Avgiftstaxan för "vatten och avlopp" har höjts med 7,5 % på den fasta avgiften. Detta innebär dock ingen höjning av budgeterade intäkter i jämförelse med budget 2005 eftersom utfallet för verkamhetsåret 2005 är ca 110 tkr lägre än budgeten. Avfallshantering Beträffande renhållningstaxan för år 2006 har hämtningsavgiften höjts med 5 % för "året runt boende" och 10 % för "fritidshushämtning". Detta för att möta beräknade kostnadsökningar dels med anledning av att ny upphandling skett under år 2005 och dels andra osäkra faktorer som kommer att påverka kostnadsbilden. Gemensam administrativ verksamhet Fastighetsförvaltning, städ Drift och underhåll för förvaltningsfastigheter har minskats med ca 180 tkr fr o m budgetåret 2005. GS-personal (gemensam styrka) har ålagts besparingsbeting på 300 tkr. Besparingen skall ske genom att samordna personalstyrkan ersätta köp av tjänster från utomstående med arbeten i egen regi till ett belopp motsvarande 300 tkr. Städverksamheten har minskats med 1 tjänst, vilket innebär en besparing på ca 300 tkr, fr o m budgetåret 2005. Kostnaderna för fastighetsförvaltningen och städverksamheten fördelas ut såsom internhyra på de verksamheter som berörs. Gemensamma verksamheter Förändringar av tjänster inom administrationen innebär besparingar på ca 80 tkr fr o m budgetåret 2006.

INVESTERINGSBUDGET 2006 26 (26) INVESTERINGSPLAN 2007 -- 2008 Belopp i tkr. Budget Plan Plan 2006 2007 2008 Infrastruktur, skydd mm: Ombyggnad av gator och VA 550 750 750 Fritid och kultur Idrottsanläggning Brattåkern 250 250 Pedagogisk verksamhet: Utbildning: Inventarier 50 50 50 Vård och omsorg: Larm Älvgården 150 Affärsverksamhet: VA Agnäs 500 500 Vattenverk/reningsverk 50 50 50 Bostäder: Investeringsplan, energibesparande 300 350 850 åtgärder. Gemensam administrativ verksamhet: Inventarier 100 100 100 Maskiner och fordon 50 100 100 Datagruppen 150 350 350 Skolan 1: Investeringsplan 500 Förvaltningsfastigheter: Investeringsplan, energi- 1 000 500 besparande åtgärder. Fastighetsåtgärder med anledning av påpekanden 100 vid skyddsronder Summa: 3 000 3 000 3 000