Noter 2003-12-31 Redovisnings- och värderingsprinciper Belopp anges i kronor om inte annat anges. Föreningen tillämpar årsredovisningslagen och bokföringsnämdens allmäna råd. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges nedan. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. En ändring av redovisningsprinciper har skett innebärande att reservering av medel för framtida fastighetsunderhåll. Numera sker genom en omföring mellan fritt och bundet eget kapital. Jämförelsesiffrorna har anpassats till nya redovisningsprincipen. Avskrivning på byggnader Avskrivning på byggnad sker med 1 % av anskaffningsvärde. För övriga anläggningar sker avskrivning med 10 år. Inventarier Avskrivning sker planenligt med en avskrivningstid baserat på inventariernas livslängd Inventarier 10% Kopiator/TV 20% Belysning 20% Gym 10% Motion cykel 20% Fond för yttre underhåll Reservering för framtida underhåll av föreningens fastigheter sker på basis av föreningens underhållsplan eller fastställd budget. Minimiavsättning regleras i stadgarna. Inkomstskatt Föreningen beskattas med utgångspunkt från en schablonintäkt om 3 procent av taxeringsvärdet på föreningens fastigheter med tillägg/avdrag för finansiella poster (samt eventuell tomträttsavgälld). Efter avräkning av eventuellt befintligt skattemässigt underskottsavdrag sker beskattning med 28 procent. Föreningens skattemässiga underskott uppgick vid årets slut till 8 303 291 en ökning med 1 868 054 jämfört med föregående år. Förmögenhetsvärde Föreningens gemensamma förmögenhetsvärde fördelas efter bostadsrättens fördelningstal. Detta värde tas upp i respektive medlems deklaration.
Kassaflödesanalys Enligt ny lagstiftning skall till årets bokslut även fogas en kassaflödesanalys. Medelantal anställda Innevarande år Föregående år Män 1 1 Kvinnor 0 0 Summa 1 1 Arvoden, löner, andra ersättningar och sociala kostnader Styrelsen Arvode förtroendevalda 164 200 79 800 Sociala kostnader 45 950 23 940 Övrigt 480 854 Summa 210 630 104 594 Övriga förtroendevalda/anställda Löner och ersättningar 143 579 147 911 Sociala kostnader 33 460 33 331 Pensionskostnader och förpliktelser 3 516 8 866 Övriga personalkostnader 0 Summa 180 555 190 108 Summa arvoden, löner, andra ersättningar och sociala kostnader 391 185 294 702 Revisorer Ernst & Young AB 22 000 20 500 Summa 22 000 20 500
Not 1 Nettoomsättning Årsavgifter 11 371 836 11 371 836 Hyresintäkter bostäder (Tullgården) 1 008 245 2 148 553 Hyresintäkter lokaler 36 906 36 900 Hyresintäkter garage 617 171 564 419 Hyresintäkter gemensamhetslokal 20 400 17 900 Hyresintäkter gästlägenhet 34 400 36 000 Överlåtelseavgift 15 372 16 939 Pantförskrivningsavgifter 16 851 18 431 Försäkringsersättning 7 142 0 Varuförsäljning 0 18 695 Hyra mobilmast 103 660 49 667 Återbetalning av reparationer 0 15 187 Övriga intäkter 11 346 11 200 Brutto 13 243 329 14 305 727 Hyresförluster -1 140-106 584 Nettoomsättning 13 242 189 14 199 143 Not 2 Drift Personalkostnader 391 185 296 197 Fastighetsskötsel och städ 303 307 354 187 Reparationer 318 488 331 710 Taxebundna utgifter och uppvärmning El 252 797 228 475 Uppvärmning 1 322 062 1 132 816 Vatten 255 366 262 008 Sophämtning 201 930 172 737 Fastighetsförsäkring 74 875 53 631 Kabel-TV 120 014 95 986 Övriga avgifter 1 751 5 831 Förvaltningsarvoden (HSB Ekonomisk förvaltning) 151 112 143 784 Förvaltningsarvoden (HSB Teknisk förvaltning) 155 805 147 500 Övriga köpta tjäster 10 119 0 Hyres kostnader / Förbrukningsinventarier 40 817 24 509 Möteskostnader 15 264 12 203 Övriga driftkostnader 6 515 10 946 Representation/Gåvor 1 507 1 350 Kontorskostnader 29 642 35 050 Överlåtelseavgift 14 388 16 218 Pantförskrivningsavgifter 16 615 23 460 Revision / administrativa kostnader 38 933 33 703 Konsultkostnader 6 909 29 260 Medlemsavgifter 8 010 9 401 Summa drift och löpande underhåll 3 737 410 3 420 962
Not 3 Not 4 Not 5 Not 6 Not 7 Planerat underhåll Underhåll 7 770 10 411 Summa planerat underhåll 7 770 10 411 Resultat från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar Räntebärande värdepapper 0 394 623 0 394 623 Ränteintäkter och liknande resultatposter Övriga ränteintäkter 110 937 361 410 Summa övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 110 937 361 410 Räntekostnader och liknande resultatposter Räntekostnader till kreditinstitut 6 930 353 7 534 011 Räntekostnader övriga 3 312 1 851 Erhållna räntebidrag 0-968 341 Summa räntekostnader och liknande resultatposter 6 933 665 6 567 521 Byggnader och Mark Byggnader Byggnad Kabel-TV Tvättstuga El/teleanläggning Totalt anskaffningsvärden 205 009 840 187 500 31 250 54 188 205 282 778 Årets inköp - - - - - anskaffningsvärden 205 009 840 187 500 31 250 54 188 205 282 778 avskrivningar -14 695 299-150 000-15 625-27 094-14 888 018 Årets avskrivningar -2 050 098-18 750-3 125-5 419-2 077 392 Utågående avskrivningar -16 745 397-168 750-18 750-32 513-16 965 410 redovisade värde 188 264 443 18 750 12 500 21 675 188 317 368 Taxeringsvärde 2003-12-31 2002-12-31 Byggnader 144 220 000 134 250 000 Mark 51 000 000 47 400 000 195 220 000 181 650 000
Not 8 Not 9 Not 10 Not 11 Not 12 Inventarier Inventarier Kopiator/TV Belysning Gym/Motionscykel Totalt anskaffningsvärden 29 896 13 545-11 343 54 784 Årets inköp - 8 000 103 122 8 445 119 567 anskaffningsvärden 29 896 21 545 103 122 19 788 174 351 avskrivningar -19 109-11 410 - -2 268-32 787 Årets avskrivningar -2 990-2 311-20 624-2 823-28 748 Utgågående avskrivningar -22 099-13 721-20 624-5 091-61 535 redovisade värde 7 797 7 824 82 498 14 697 112 816 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i SBC 5 000 5 000 Summa finansiella anläggningstillgångar 5 000 5 000 Övriga fordringar Skattekonto 3 836 299 687 Skattefordringar 34 753 70 553 Summa övriga fordringar 38 589 370 240 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetald ekonomisk förvaltning 38 656 37 778 Förutbetald fastighetsskötsel 36 875 36 875 Förutbetald fastighetsförsäkring 36 718 23 470 Förutbetald tomrättsavgäld 225 537 225 725 Förutbetald avgift kabel-tv 33 506 24 319 Sopsug Hammarby Sammfällighetsförening 31 538 0 Övriga förutbetalda kostnader 4 198 1 588 Ombyggnation Tullgårdsgatan 20-22 4 456 627 156 000 Summa förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 4 863 655 505 755 Kortfristiga placeringar Specialinlåning 3-mån HSB Stockholm 5 000 000 0 Specialinlåning 6-mån HSB Stockholm 5 000 000 0 Summa kortfristiga placeringar 10 000 000 0
Not 13 Eget kapital balans Insatser Upplåtelseavgifter Underhållsfond Balanserat resultat Årets resultat 2003-01-01 enligt fastställd balansräkning 45 768 000 0 0 18 540 610 946 380 Effekt av byte av redovisningsprincip 2 700 075-615 000 615 000 balans justerat i enlighet med ny princip 45 768 000 0 2 700 075 17 925 610 1 561 380 Föregående års resultat 1 561 380-1 561 380 Reservering för yttre underhåll 615 000-615 000 Årets resultat -870 735 balans 2003-12-31 45 768 000 0 3 315 075 18 871 990-870 735 Not 14 Skulder till kreditinstitut Låneinstitut Räntesats Ränteändring Belopp SBAB 6,04% 2013-07-02 46 115 144 SBAB 5,68% 2005-08-22 48 930 826 HSB Bank 3,36% 2004-05-17 29 792 359 Summa skulder till kreditinstitut 124 838 329 Varav kortfristig del 1 613 764 Not 15 Övriga skulder Depositioner 8 250 8 250 Personalens källskatt 5 182 3 156 HSB 0 5 564 Summa övriga skulder 13 432 16 970
Not 16 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Förskottsbetalda avgifter och hyror 889 123 889 985 Fortum Markets AB (fjärrvärme) 136 849 196 305 Fortum Markets AB (el) 23 094 0 Stockholm Vatten AB 22 237 0 Sita Sverige AB 7 102 0 Upplupen revisionskostnad 22 500 23 000 Upplupen arvoden 157 200 78 000 Upplupen arbetsgivare avgift 49 454 27 591 Swepro Projekt Management AB 214 831 0 Förubetald intäkt (Stockholms Stad) 9 062 500 52 000 Förutbetald intäkt (Handpenning) 1 086 200 0 Övriga upplupna kostnader 2 729 38 838 Summa upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 11 673 819 1 305 719 Stockholm 2004... Magnus Warberg Göran Hansson Mikael Anderkrona. Solveig Alexis. Leif Warstedt Vår revisionsberättelse har 2004- avgivits beträffande denna årsredovisning. Thomas Forslund Ernst & Young AB