2016-05-16 2014/1249 1(5) Vår adress Ekonomikontoret Borlänge kommun Adress Kommunfullmäktige Besöksadress Röda vägen 50 Handläggare, telefon, e-post Håkan Eriksson 0243-74005 hakan.eriksson3@borlange.se Nämnd Datum Tjänsteskrivelse reviderad strategisk plan 2016-2019 med ekonomiska ramar år 2017-2020 Förslag till beslut 1. Den reviderade strategiska planen med budget år 2017 och plan 2017-2020 enligt förslag godkänns. 2. Fördelningen av drift ramar för nämnderna år 2017-2020 enligt reviderade strategiska planen med budget år 2017 och plan 2018-2020 fastställs. 3. Investeringsramar till nämnder år 2017-2020 godkänns enligt reviderade strategiska planen med budget år 2017 och plan 2018-2020. 4. Ge kommunstyrelsen fullmakt att under år 2017, uppta nya lån inom en ram på 108 500 000 kronor för kommunens finansiering. 5. Årets resultat ska senast år 2019 överstiga 2 % av skatteintäkterna. 6. Verksamhetens nettokostnader får senast år 2019 förbruka högst 98 % av skatteintäkterna. 7. Soliditeten ska överstiga 60 %. 8. Kommundirektören får mandat att genomföra redaktionella revideringar i Strategisk plan. Sammanfattning av ärendet Sveriges Kommuner och Landsting (SKL) har presenterat nya prognoser på kommunens skatter och bidrag under våren, regeringen har presenterat vårpropositionen. Inom kommunen har budgetberedningen efter sammaträden under våren och förslagit följande fördelningar av driftramar och investeringsramar till nämnderna. Totalt finns år 2017, 3 112 500 kronor att fördela ut till nämnderna i driftramar, år 2018, 3 180 500 000 kronor, år 2019, 3 294 000 000 kr och år 2020, 3 385 000 000 kronor. Investeringsplanerna har reviderats under våren budgetarbete för år 2017-2020. Ny investeringsram för perioden är 1 423 570 000 kronor som är fördelad på år 2017, 318 070
2016-05-16 2014/1249 2(5) 000 kronor, år 2018, 473 100 000 kronor, år 2019, 355 500 000 kronor och år 2020, 276 900 000 kronor. Beslutsunderlag Budgetberedning, investeringsdag 2016-02-03 Budgetberedning, 2016-02-25 Budgetberedning, finansieringsdag 2016-04-18 Budgetberedning, nämndsdialog 2016-04-28 Budgetberedning, nämndsdialog 2016-04-29 Budgetberedning, 2016-05-11 Budgetberedning, 2016-05-16 Reviderade strategiska planen med budget år 2017 och plan 2017-2020 Beskrivning av ärendet Bakgrund Sveriges Kommuner och Landsting (SKL) har presenterat nya prognoser på kommunens skatter och bidrag under våren, regeringen har presenterat vårpropositionen. Inom kommunen har budgetberedningen efter sammaträden under våren och förslagit fördelning av driftramar och investeringsramar till nämnderna. Ärendebeskrivning Kommunbidragsramar, drift år 2017-2020 Efter sammanträden i budgetberedningen under våren, så förslås följande fördelning av kommunbidrag till nämndernas driftramar. Kommunen resultat höjs med 10 mnkr/år fram till år 2020, så att budgeterat resultat är 82,1 mnkr år 2020. Fördelat kommunbidrag ökar med 5,3% år 2017, 2,2% år 2018, 3,6% år 2019 och 2,8% år 2020. Kommunstyrelsen får effektiviseringskrav på 6 miljoner kronor som främst avser internhyror. Översyn av internhyror sker under hösten och då fördelas effektiviseringarna ut på berörda nämnder. Nämndernas kostnader och kommunbidragsram kommer att minska med lika mycket.
2016-05-16 2014/1249 3(5) Kommunbidrag 2017-2020 tkr Budget 2016 Budget 2017 2018 2019 2020 Kommunstyrelsen 450 809 83 390 449 600-1 209 477 650 28 050 550 603 72 953 600 447 49 844 Reserverade medel 29 495 13 170 18 500-10 995 40 080 21 580 106 466 66 386 149 644 43 178 Miljönämnden 8 080 294 8 200 120 8 325 125 8 450 125 8 577 127 Byggnadsnämnden 10 490 451 10 645 155 10 805 160 10 970 165 11 133 163 Kulturnämnden 40 394-1 043 41 700 1 306 42 325 625 42 961 636 43 607 645 Fritidsnämnden 72 001-3 867 74 780 2 779 75 901 1 121 77 041 1 141 78 199 1 158 Barn- och bildningsnämnden 1 100 064 15 152 1 178 800 78 736 1 196 484 17 684 1 214 431 17 947 1 232 653 18 221 Arbetsmarknad- och socialnämnd 317 541 2 464 332 305 14 764 337 290 4 985 342 347 5 057 347 480 5 133 Omsorgsnämnden* 950 331 35 007 1 009 780 59 449 1 024 931 15 151 1 040 307 15 376 1 055 913 15 607 Revisionen 2 270 52 2 305 35 2 340 35 2 375 35 2 410 36 Överförmyndaren 4 320 400 4 385 65 4 450 65 4 515 66 4 582 67 Kommunen totalt 2 956 300 132 300 3 112 500 156 200 3 180 500 68 000 3 294 000 113 500 3 385 000 91 000 Ökning mellan åren, tkr 132 300 156 200 68 000 113 500 91 000,% 4,7% 5,3% 2,2% 3,6% 2,8% Reserverade medel 2016 2017 2018 2019 2020 Arbetsmarknad, 1 700 0 0 0 0 Satsningar Barn- och bildningsnämnd 20 000 0 0 0 0 Satsningar Omsorgsnämnden 10 000* 0 0 0 0 Personalsatningar 2 795 12 000 12 000 12 000 12 000 Effektiv/Rikt stats.bidr/besp/skatt höj 0 0 0 0 0 Buffert 5 000 6 500 28 080 94 466 137 644 29 495 18 500 40 080 106 466 149 644 Investeringsramar år 2017-2020 Vårens arbete med investeringsbudget har nämnderna presenterat ökade behov av investeringsmedel. Det är framförallt investeringar i verksamhetsbyggnader och framförallt skolor och förskolor som behovet är stort. Investeringar i skolor och bostäder i kommunen för med sig till ökade behov hos Stadsmiljö för infrastrukturinvesteringar i och med ökat byggande. Följande ramafördelning till nämnder och verksamheter för investeringar år 2017-2020 är budgetberedningens förslag till beslut:
2016-05-16 2014/1249 4(5) Finansiella mål Rådet för kommunal redovisning (RKR) har förtydligat hur man räknar ut resultat i enlighet med balanskravet i kommunerna. Det betyder att kommunen behöver förändra två finansiella mål. I och med att kommunens investeringsplaner är omfattande, förslås att målet om kommunens soliditet förändras. Följande förändringar förslås: Årets resultat ska överstiga 2 % av skatteintäkterna, i enlighet med balanskravet Årets resultat ska senast år 2019 överstiga 2 % av skatteintäkterna Verksamhetens nettokostnader får förbruka högst 98 % av skatteintäkterna i enlighet med balanskravet Verksamhetens nettokostnader får senast år 2019 förbruka högst 98 % av skatteintäkterna Soliditeten ska vara mellan 70-80 % Soliditeten ska överstiga 60 % Ekonomiska konsekvenser Investeringsbudgeten har ökat i omfattning och för att klara av investeringar i de här nivåerna krävs det att: - Budgetföljsamhet i nämndernas driftbudget - Kommunens budgeterade resultat höjs med 10 mnkr/år fram till år 2020 (82,1 mnkr) - Ökade försäljningar av anläggningstillgångar på ca 65 mnkr/år (totalt 200 mnkr/år på koncernnivå) fram till år 2020
2016-05-16 2014/1249 5(5) Klarar kommunen inte av ovanstående punkter bör investeringsbudgeten prioriteras ned till lägre volymer. Finns det externa intressenter på något eller några av kommunens större investeringar, så minskar det volymen i kommunens investeringsplaner. Kommunfullmäktige kan även förändra det finansiella målet avseende kommunkoncernens lånetak om 4,6 miljarder kronor för att klara av en ökad investeringsbudget under planperioden. Budgetbesluten påverkar hela kommunens verksamhet, då det är en fördelning av driftresurser och investeringsresurser till nästkommande år och plan för fördelning, tre år bort i tiden. Det finns alltid en viss osäkerhet i prognoser om framtida intäkter och kostnader, med de händelser som sker i omvärlden gör att prognoserna är än mer osäkra nu. Då det inte finns några reserver att dela ut till nämnderna, så bör de skapa sina egna reserver inom de driftsramar som de blir tilldelade. Barnperspektivet Beslutet innebär konsekvenser för barn och ungdomar. Om nej, besvaras inte fler frågor. Om ja, beskriv hur. Kan vara angivet i ärendebeskrivningen. Hänsyn till barn och ungdomar har tagits. Barn och ungdomar har fått säga sin mening. Om ja, på vilket sätt? Kan vara angivet i ärendebeskrivningen. Ja Nej Anika Murphy Ekonomichef Jörg Bassek Sektorchef verksamhetsstöd Bilagor Beslutet skickas till Nämndsordförande, Kommundirektör, Sektorschefer, Ekonomichef, Budgetsamordnare