Bostadsrättsförening Skvaltan Årsredovisning 2015 1 (20)
Kallelse till Årsstämma 2016-06-29 kl. 18.00 HSB Brf. Ljungdalas samlingslokal Dagordning 1. Föreningsstämmans öppnande 2. Val av stämmoordförande 3. Anmälan av stämmoordförandens val av protokollförare 4. Godkännande av röstlängd 5. Godkännande av dagordning 6. Val av två personer att jämte stämmoordföranden justera protokollet 7. Val av minst två rösträknare 8. Fråga om kallelse skett i behörig ordning 9. Genomgång av styrelsens årsredovisning 10. Genomgång av revisorernas berättelse 11. Beslut om fastställande av resultaträkning och balansräkning 12. Beslut i anledning av bostadsrättsföreningens vinst eller förlust enligt den fastställda balansräkningen 13. Beslut om ansvarsfrihet för styrelsens ledamöter 14. Beslut om arvoden och principer för andra ekonomiska ersättningar för styrelsens ledamöter, revisorer, valberedning och de andra förtroendevalda som valts av föreningsstämman. 15. Beslut om antal styrelseledamöter 16. Val av styrelseledamöter 17. Beslut om antalet revisorer 18. Val av revisorer 19. Beslut om antal ledamöter i valberedningen 20. Val av valberedning, en ledamot utses till valberedningens ordförande 21. Av styrelsen till föreningsstämman hänskjutna frågor och av medlemmar anmälda ärenden som angivits i kallelsen. 22. Föreningsstämmans avslutande Lätt måltid! Vi hälsar samtliga bostadsrättshavare med respektive maka/make/sambo Välkomna! Styrelsen 2 (20)
Innehåll Inbjudan årsstämma 2 Valberedningens förslag 3 Skvaltan i korthet 4 Året i korthet 5 Vår ordförande summerar 6 Vice ordförande funderar 7 Styrelsens mål och arbetsfördelning 8 Årsredovisning 2015 Förvaltningsberättelse 9 Förslag till resultatdisposition 13 Resultaträkning 14 Balansräkning 15 Kassaflödesanalys 16 Tilläggsupplysningar 17 Revisionsberättelse 20 3 (20)
Skvaltan i korthet Skvaltan är en bostadsrättsförening i Hässleholm med 54 radhus i 6 huskroppar. Våra bostäder är bra alternativ för såväl barnfamiljer som seniorboende. I vårt lugna och lummiga område finns det goda möjligheter till lek, rekreation och parkering. Föreningens mål är att vara ett hållbart boendealternativ där miljön sätts i centrum. Vårt arv från skvaltkvarnen, att vara självförsörjande av förnybar energi, är vår vision. Styrelsens mål är att genom en effektiv förvaltning med komponenthantering utifrån en förnyelse- och underhållsplan genomföra långsiktiga hållbara investeringar och underhållsåtgärder där energisparande och säkerhet prioriteras Våra fokusområden är Hög kvalitet i boendet Hög säkerhet i boendet Hög kvalitet i underhållet Effektiv kostnadsstruktur Energisparande Under de närmaste åren kommer våra byggnader genomgå en omfattande förnyelse, som kommer att skapa många nya funktioner som vinterträdgård men framför allt kunna ge ett bra boendeklimat med låga energikostnader. Vår solcellsanläggning kommer att producera den förnybara energi som föreningen använder. Genom denna uppgradering av våra bostäder har vi säkerställt ett bra hållbart boende de närmaste 50 åren. 4 (20)
Året i korthet 2015 har varit ett mellanår med planering av ecoprojektet. Vi har projekterat och tagit fram ekonomiska planer. Vi har även fortsatt utveckla vårt informationssystem med nya och utvecklade funktioner för informationsspridande via vår webbsida. Under året har även ett utkast till beskrivning av vårt informationssystem tagits fram och delats ut till medlemmarna. ComHem har blivit en samarbetspartner. ecoprojektet Året har präglats av energiberäkningar och projektering av renoveringen av våra bostäder. Stort arbete har även lagts ner på framtagning av en 10-års budget där vi kan följa hur ekonomin påverkas vid förändringar i våra planer. ecoskal ger mycket låg energianvändning, ett mycket bra boendeklimat och flera nya funktioner som vinterträdgård till en mycket låg kostnad. Skvaltnet Vårt informationssystem kommer ständigt att utvecklas. Vi har nu kommit så långt att vi har kunnat skriva ett utkast till en folder över dagens system. Insamling, debitering och presentation av bostädernas förbrukning sker nu automatiskt. Alla har tillgång till vårt informationssystem men vi ser fram emot att under våren 2016 kunna sprida både utrustning för och kunskap om vårt informationssystem. Gemensamt informationsprojekt med ComHem Skvaltan 3-årsavtal med ComHem sades upp 2012 att upphöra 2015-12-31. ComHem var så intresserade av vårt informationssystem att de önskade få delta i vårt projekt. Vi välkomnade ComHem, som inte kommer att stänga ner sitt analoga nät inom projekttiden fram till 2017-12-31. Vi hoppas kunna få tillgång till TiVo via ComHem Play. 5 (20)
Vår ordförande summerar 2015 ett dystert år som hela världen vill lägga bakom sig! Krig, terror och miljökatastrofer gör att genomsnitt 50 till 100 tusen människor fick lämna sina hem dagligen. En ljusning kanske kan skymtas. Världen kunde i Paris enas om ett 1,5 gradigt miljömål. Här kommer Skvaltans bidrag att vara litet men ändå så viktigt. Vi lever ett ganska bekymmersfritt liv! Vi bor i bra bostäder, som i och för sig behöver en omfattande renovering för att klara ytterligare 50 år, med låga kostnader även om de kommer att stiga de närmaste åren mer än vad jag hade hoppats på. Visst, fick styrelsen bekymmer, som resulterade i att vi var beredda att ställa våra styrelseplatser till förfogande även om vi inget annat vill än genomföra den planerade renoveringen. Det tyngde att återigen bli anklagad för att ljuga och att våra medlemmar hade tappat förtroendet för styrelsen. Även denna gång visade det sig vara grundlöst. Jag vill ännu en gång tacka för det stöd vi fick från många av våra medlemmar. Tack! Jag känner en oerhörd tacksamhet över att kunna påverka och känna mig trygg i mitt boende. 2015 ett mellanår för Skvaltan När jag ser tillbaka på 2015 så känns det som ett mellanår med mycket planerande. Parallellt med projekteringen av ecoprojektet lades mycket arbete ner på planering av ekonomin. Vi tog fram en 10-års budget med möjligheter att kunna följa upp påverkan av varje förändring i våra planer och i de förutsättningar som ständigt ändras i vår omvärld. 10-årsbudgeten gav oss även insikter i en mängd lagar och regler som kommer att påverka vår ekonomi. Vi såg möjligheter till att genom framför allt ränte- och rotavdrag minska avgifterna avsevärt. Ända upp till 1 500 kr per månad. Stämman 2015-10-01 beslutade att denna möjlighet ej skulle utnyttjas. Styrelsen kommer att respektera beslutet och genomföra tidigare beslut med en årlig höjning under 5 år av månadsavgiften med 500 kr/ månad. Vi har deltagit i Energimyndighetens beställaregrupp, BeBos räknestuga för att ytterligare förbättra våra kalkyler. FN:s klimatkonferens i Paris 195 av världens strax över 200 länder enades i Paris om målet att begränsa den globala uppvärmningen till 1,5 grader. Ett fantastiskt framsteg! Det kommer att krävas enorma insatser av oss alla om målet ska kunna uppnås. Målet kommer inte kunna nås genom frivillighet. Lagar och regler kommer att kräva stora insatser kring våra fastigheter, som idag har en stark klimatpåverkan. Det känns fantastiskt att Skvaltan har hittat en väg att renovera våra bostäder där vi kommer att kunna möta dessa krav till en mycket låg kostnad. Solelmässan i Uppsala En stark bekräftelse av att vi är på rätt väg. Tre bistra herrar, som vet vad vi måste göra! HSBs ordförande Anders Lago, centerpartiets energipolitiska talesperson Rickard Nordin och socialdemokraten Ingemar Nilsson, ledamot i Energikommissionen och Näringsutskottet, berättade om de utmaningar som vi står inför och vad det kommer att innebära för vårt samhälle och fastighetsägarna. Under stämman 2010 framförde en medlem Det är inte Skvaltan som ska rädda världen! Skvaltan ska vara med och rädda världen! 6 (20)
Vice ordförande funderar Vilket fantastiskt engagemang som finns i vår förening! En mer än 90 %-ig representation av bostadsrätterna vid en stämma är något andra bostadsrättsföreningar bara drömmer om. Vi har flera gånger fått uppleva det, fantastiskt! Engagemanget och rösterna, som medlemmarna avger, är beroende av det egna ställningstagandet utifrån kunskapen om frågan. Styrelsens strävan är att förmedla all den information som vi själva har till våra medlemmar. Har målet för 5-årsprojektet uppnåtts? 2009 beslutade styrelsen att under en 5-årsperiod åtgärda det akuta underhållsbehovet och de säkerhetsmässiga bristerna utan reell höjning av avgiften. Projekt blev en stor framgång som visade att HSB:s beskyllningar mot styrelsen för dålig planering, att manipulera siffror och föra medlemmarna bakom ljuset saknade grund. Vid den ordinarie stämman 2015 redovisades resultatet. Föreningen genomförde det omfattande akuta underhållet och säkerhetsåtgärderna utan avgiftshöjning och sänkte samtidigt boendekostnad per bostadsrätt mellan 200 och 400 kr/ månad. Det återstod dock att under 2015 anpassa stadgarna till den Individuell Mätningen och Debiteringen samt ansvarsöverförandet av vattenrör mm i lägenheterna till föreningen. Ett led i säkerhetsarbetet Säkert hem. Detta skulle även kunna ge en ytterligare besparing på 50 till 150 kr/bostadsrätt och månad. Beslutet på extra stämman 2015-10-22 att inte ändra stadgarna visar brist på styrelsens information och medlemmarnas engagemang. Jag hade fått styrelsens uppdrag att informera medlemmarna och måste erkänna att jag tog för lätt på uppgiften och fick inte möjligheter att revanschera mig på stämman pga. sjukdom. Vi tror fortfarande att medlemmarna vill satsa på säkerheten i hemmet och på att hålla nere avgiften? Styrelsens och min förhoppning! Styrelsens beslut att installera avstängningsventiler före bostädernas vattenarmaturer skjuts på framtiden. Den verkliga kostnadsökningen tas ut genom att höja avgiften i efterhand. Låt oss hoppas på att ingen av våra medlemmar ska drabbas av stora kostnader för skador orsakade av synliga vattenrör i bostadsrätten. Målet är med råge uppfyllt! Säkerhets- och informationshantering! Det ser ut som en tanke att våren 2016 kommer att satsas på informations- och säkerhetshantering. Informationshantering Strävan i dagens utveckling av informationshanteringen går ut på att var och en själv ska kunna välja sitt informationsutbyte. Styrelsen hoppas att vårens träffar på ca 50 timmars informationsutbildning ska ge våra medlemmar en frihet att själva välja sitt informationsutbud, även bland det som kommer från föreningen. På sikt räknar vi med att medlemmarna ska kunna hämta sina månadsavier och sina medlemsinformationer från föreningens webbsida. Ännu ett sätt att spara på både naturens och föreningens resurser. Detta ger i sin tur även lägre månadsavgifter. Säkert hem Bostadsrättsföreningen Skvaltan har som fastighetsägare ett lagstadgat ansvar för de boendes hälsa och säkerhet. Ett arbete som ska pågå kontinuerligt! Inom 5-årsprojektet har vi lyft säkerheten i och runt våra bostäder till en mycket hög nivå. Projektet kommer att avslutas med en säkerhetsinformation som kommer att ge oss rätt att använda bl.a. begreppet Brandsäkert hem. Styrelsen kommer att fortsätta utvecklingsarbetet inom säkerheten i våra hem. På tur står Grannsamverkan Inbrottslarm DNA-märkning Trygghetslarm Smart hem Hjärtstartare med mera, som redovisas på säkerhetsträffarna. Ett säkert hem i utveckling! 7 (20)
Styrelsens mål och arbetsfördelning Mål Styrelsen ska genom en effektiv fastighetsförvaltning med komponenthantering utifrån en förnyelseoch underhållsplan, som kontinuerligt uppdateras, genomföra långsiktiga hållbara investeringar och underhållsåtgärder där energisparande och säkerhet ska prioriteras. Arbetsfördelning Fjärde året med fastighetsförvaltningen i egen regi har genomförts utan vicevärd. Denna organisation av fastighetsförvaltningen har visat sig vara mycket effektiv och kostnadsbesparande. Förstärkningen av styrelsen vid stämma 2015 med Girma Wedajeneh har stärkt oss inom informationstekniken samtidigt som vi har kunnat möta Ove Ramnerups reträtt. Samarbetet inom styrelsen är avgörande för resultatet samtidigt som en inriktning av den enskilde ledamotens arbete ger effektivitet åt styrelsen. Arbets- och ansvarsfördelning mellan styrelsemedlemmarna är viktigt för ett lyckat resultat. Utöver styrelsebefattningen har styrelsen inom sig fortsatt att bygga på 2014-års arbetsfördelning: Astrid Martinsson (Ordförande) Representation, ledning och ekonomi Samtidigt som Astrid under året har fortsatt vårda våra relationer med våra leverantörer, grannar och framför allt med våra medlemmar genom bl.a. god information har hon hållit ihop vår verksamhet. Under året har Astrid, som deltidsanställd, skött föreningens administration. Astrid har även under året allt mer tagit över hanteringen av felanmälningarna från våra medlemmar. Astrid tillsammans med Bosse känner ett speciellt ansvar för våra gårdsfester mm. Johnny Svenzon (V. ordförande) Projektledning, energi och ekonomi Johnny har fått ansvar för att hålla ihop projekten från planering till genomförande och efterkontroll. Långsiktig planering och uppföljning av föreningens ekonomi är ett annat ansvarsområde som Johnny arbetar med. Han tar åt styrelsen fram prognoser, förslag till budget, bearbetar förnyelse- och underhållsplanen samt skapar underlag för uppföljning av ekonomin. Monica Birgersson (Sekreterare) Information och arkiv I rollen som sekreterare skriver Monica föreningens protokoll och tar allt mer över informationshanteringen och vårt arkiv. Bo Gustavsson (Ledamot) Yttre underhåll - drift Bosse har fortsatt att som föreningens gårdskarl svara för det yttre löpande underhållet. Han har tagit på sig ansvaret för att allt från snöröjning till sophantering ska fungera. Bosse har även fått ansvaret för föreningens uthyrningsverksamhet. Girma Wedajeneh (Ledamot) Girma har tagit över ansvaret för supporten av vårt informationssystem. Ove Ramnerup (Ledamot) Medlemskontakter Ove har ansvaret för kontakten med medlemmarna angående felanmälan och renovering av bostadsrätterna. Under andra halvåret har Ove förberett sin reträtt genom att lämna över sina uppgifter främst till Astrid. Styrelsen kommer även i fortsättningen utnyttja Oves fackkunskaper genom att fråga honom till råds! Föreningskontoret har varit öppet Måndagar 18.00 19.00 Ove Ramnerup / Girma Wedajeneh Boendefrågor och teknik Onsdagar 10.00 11.00 Astrid Martinsson Administration och ekonomi 8 (20)
Förvaltningsberättelse Ordinarie stämma hölls 2015-03-25 vari 21 av 54 bostadsrätter var representerade. Föreningen hade vid årets slut 67 medlemmar. Medlemsantalet är högre än antalet bostadsrätter beroende av att flera medlemmar kan dela på en bostadsrätt. Vid stämman har dock bostadsrätten endast en röst. Under stämman behandlades ärende enligt stadgarna och styrelsen konstituerade sig 2015-03-30 enligt följande: Ordförande Vice ordförande Sekreterare Ledamot Ledamot Ledamot Astrid Martinsson Johnny Svenzon Monica Birgersson Bo Gustavsson Ove Ramnerup Girma Wedajeneh På konstituerande styrelsemötet utsågs Astrid Martinsson, Johnny Svenzon, Bo Gustavsson och Ove Ramnerup att två i förening teckna föreningens firma. Till revisorer valdes Magnus Haak och Lars Möller. Stämman valde Alf Nilsson (sammankallande), Margareta Reimer och Selantin Pllana till valberedning fram till och med stämman 2016. Styrelsen har under 2015 genomfört 16 protokollförda sammanträden och kallat medlemmarna till tre informationsmöten och två extra stämmor under året. Informationsmöte den 22 april Allmän och riktad information om ecoprojektet Mötet inleddes med en allmän information om vårt ecoprojekt. Kommunen har beviljat oss bygglov. Vi har funnit en bra planlösning för Paviljongen. Genom ett öppet dagvattensystem hoppas vi att kunna avlasta vårt grundvattensystem och dess brister. Mötet avslutades med en redovisning av energiberäkningar. Informationsmöte den 10 september Tilläggsupplåtelse med insats. Styrelsen informerade om ekonomiprojektets resultat, som styrelsen har antagit som sin proposition till extra föreningsstämman 2015-10-01. Styrelsen föreslår även att stadgarna ska ändras främst ur försäkringshänsyn och med tanke på att föreningen har infört IMD. Informationsmöte den 23 september Kompletterande information Styrelsen upplevde att medlemmarna önskade ytterligare information efter informationsmötet 2015-09-10. Kompletterande information gavs bl.a. av advokat Lars Blad. Extra stämma den 1 oktober Tilläggsupplåtelse med insats och stadgeändringar. Stämman fastställde, med 40 röster mot och 10 röster för tilläggsupplåtelsen, att tilläggsupplåtelsen med insats ej ska genomföras. Stadgeändringarna tillstyrktes. Extra stämma den 22 oktober Konfirmering av stadgeändringarna. Stämman beslöt att stadgeändringarna ej ska genomföras. Beslutet kan bli kostsamt för både föreningen och den enskilde bostadsrättshavaren. 9 (20)
Förvaltning Under året har Astrid Martinsson och Ove Ramnerup varit anställda som administratörer. I fastighetsförvaltningen har föreningen haft stöd enligt avtal av Hässleholms Bevakningsskydd. Övriga tjänster som föreningen utnyttjar enligt avtal är Länsförsäkringar ComHem TDC E-on Mellanskånes Kraft Teletek Fastighetsförsäkring med olycksfallsförsäkring och bostadsrättstillägg för medlemmarna Kabel-TV, bredband mm Bredband Elavtal, nät Elavtal, elkraft Telefoni Av föreningens 54 radhus är 18 stycken enplans med boarean 83 m² fördelade på 3 rum med kök och 36 stycken tvåplans med boarean 105 m² fördelade på 4 rum med kök. Den totala boarean (BOA) är 5 274 m², uppvärmd area (A temp )är 5 594 m² och byggnadsarea (BYA) 5 178 m². Under året har fem bostadsrättsöverlåtelser skett. Föreningen har 8 carportar, varav en används av föreningen, och 32 garage till uthyrning. Alla utom en carport är uthyrda och en mindre kö finns till garagen. Carportarna har stort behov av renovering. Föreningen förbereder för att bygga om carportarna till garage. Under året har stor kraft lagts ner på att projektering och kalkylering för genomförande av ecoprojektet med byggande av ecoskal över våra radhus och byggnation av paviljongen. Samarbete har inletts med ComHem om vidareutveckling av vårt informationssystem. Provutbildning av styrelsen i hantering av vårt informationssystem har genomförts. Under kommande vår kommer samtliga bostadsrätter informeras om vårt informationssystem och om säkerheten i vårt boende. Genomförande Med erfarenhet från tidigare år har föreningen inom projektet En effektivare fastighetsförvaltning genomfört fastighetsförvaltningen i egen regi på ett kostnadseffektivt sätt. Även i år har Bo Gustavsson lagt ner hela sin själ i vårt löpande underhåll. Styrelsen känner idag en trygghet i att ha kontroll över underhållsbehoven. Föreningen tappade fart och kunskap i projekteringen av ecoprojektet med anledning av att valberedningens ordförande meddelande att styrelsen genom löftesbrott har tappat föreningens förtroende. Styrelsen ställde givetvis sina platser till förfogande även om den inget annat önskade än att få genomföra den förestående renoveringen. Även projekteringen av ecoprojektet avbröts. När väl valberedningen backade och bad styrelsen att fortsätta var skadan skedd. Projektörerna med sina djupa kunskaper om ecoprojektet kunde inte sitta och vänta utan hade nu fortsatt med andra projekt. Ett försök på senhösten till samarbetsavtal med Skanska, som hade kvar personal med stor kunskap om vårt projekt, bedömdes som för dyrt. Styrelsen arbetade med andra alternativ till lösning men nådde ingen lösning före utgången av 2015. Styrelsen räknar med att ecoprojektet har försenats ett år. Höstens planerade utbildning på vårt informations- och säkerhetssystem flyttades till våren 2016. 10 (20)
Kommande investeringar och underhåll Föreningen och dess byggnader kommer efter ett års försening genomgå ett förnyelsearbete som omdanar våra bostäder till ett av Hässleholms och kanske Sveriges mest moderna boende. Informations- och säkerhetssystemet Vårt femåriga informations- och säkerhetsprojekt kommer under våren 2016 att avslutas med utbildning för våra medlemmar i små grupper. De ca 20 utbildningskvällar i informationshantering kommer att avslutas med ytterligare två kvällar om säkerhet. ecoskvaltan med ecoskal från Zoltan Tidsplan Styrelsen har måst acceptera en försening på ett år av ecoprojektet. Målet är nu att under första halvåret 2016 bygga upp en ny projekteringsgrupp för att under andra halvåret göra upphandlingen av dämmevägen 13. Paviljongen försenas ytterligare. 2014-11-05 Start av mätningsprojektet. 2014-12-15 Ansökan byggnadslov Dämmevägen 13 2016-07-01 Upphandlingsunderlaget klart. 2016 3 kv. Upphandling 2017 1 kv Byggstart 2018 1 kv Utvärdering av mätvärden mm Justeringar Kompletterande bygglov 2018 2 kv Upphandling Rågången 2019 Slutförande av förnyelsen Rågången. Upphandling förnyelse av Skvaltevägen 2020 Slutförande förnyelse av Skvaltevägen. Avgifter och hyror Styrelsens strävan har under det genomförda femårsprojektet varit att genom god ekonomisk planering hålla avgifter och hyror nere. Vårt motto har varit sparande ger utrymme för satsningar för nya besparingar. Under 2016 går vi in i en ny fas med nya mål som starkt kommer att påverka vår ekonomi. Styrelsens beslut 2014 att renodla avgiften så långt det är möjligt till att endast omfatta kostnader för fastighetsförvaltning och distribution av tjänster kommer vara vägledande även under 2016. Kostnader, som bostadsrättshavaren direkt kan påverka, ska inte ingå. Detta innebär att bostädernas förbrukningskostnader debiteras separat. Årsavgiften höjs motsvarande en genomsnittlig höjning av 500 kr per bostadsrätt och månad enligt tidigare beslut. Motsvarande höjning kommer att ske de kommande tre åren. Årsavgifterna uppgår efter förändringarna till i genomsnitt 558 kronor per kvadratmeter och år. Kostnaden för elenergi inkl. nätavgift, kallt och varmt vatten har under året varit 1,50kr/kWh, 20 kr/m³ respektive 61 kr/m³. Elavgiften beräknas kunna behållas under 2016. Vattenavgifterna höjs med 0,50 kr/m³ för att möta Hässleholms Vatten ABs avgiftshöjningar. 11 (20)
Ekonomi Årsavgifter och hyror 600 500 400 405 405 405 423 451 451 460 463 490 558 300 200 100 0 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Årsavgift per m 2 bostadsyta under de senaste 9 åren samt enligt beslut för 2016 (gröna staplar). Flerårsöversikt 2015 2014 2013 2012 2011 Nettoomsättning, sek 3 095 496 2 848 222 2 546 236 2 493 961 2 444 912 Rörelseresultat, sek 771 148 385 623 449 011 369 319 435 329 Resultat efter finansiella poster, sek 672 890 225 688 355 540 338 737 420 818 Balansomslutning, sek 14 868 689 11 237 309 9 075 345 8 278 299 5 145 188 Fond för yttre underhåll, sek 3 097 433 2 928 767 2 829 569 2 665 074 2 560 045 Bankskuld, kr/m 2 1 502 1 024 686 511 165 Värme, kwh/a temp * 89 92 114 126 129 Vatten, m 3 /lgh 77 75 83 106 119 * A temp = uppvärmd yta, m 2 (Boverkets referensvärde för liknande fastigheter är 122-149 kwh/a temp ). Fördelning av kostnader 2000000 1800000 1600000 1400000 1200000 1000000 800000 600000 400000 200000 0 2010 2011 2012 2013 2014 215 2015 Driftkostnader Löpande underhåll Underhåll enl plan Avskrivingar Utrangering Driftkostnaderna består till största delen av kostnader för konsumtion och fastighetsförvaltning. 12 (20)
Konsumtionskostnader 180000 160000 140000 120000 100000 80000 60000 40000 20000 600000 500000 400000 300000 200000 100000 0 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Dämmevägen 13 Energianvändning i kwh per år Varmvatten Fastig. el. Värme Nära noll! Fjärrvärme Vatten Renhållning Kommunikation El Försäkring Energianvändning 0 2010 2013 2015 2017 1200000 Utgående balanserat resultat 1000000 800000 600000 400000 200000 Förslag till resultatdisposition 0 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Föreningens ekonomiska ställning samt resultat för verksamhetsåret framgår av efterföljande resultat- och balansräkning. Till stämmans förfogande står följande belopp i kronor: Balanserat resultat 1 147 983 Årets resultat inklusive fondförändringar enligt sidan 14 504 224 Utgående balanserat resultat 1 652 207 Styrelsen föreslår att årets vinst överförs i ny räkning. 13 (20)
Resultaträkning Jan-dec Jan-dec SEK Not 2015 2014 Rörelseintäkter Nettoomsättning 1 3 095 496 2 848 222 Summa intäkter 3 095 496 2 848 222 Rörelsekostnader Driftkostnader 2-1 802 871-1 767 566 Löpande underhåll -77 658-90 397 Underhåll enligt plan 3-64 334-133 802 Avskrivningar -379 485-470 833 Summa kostnader -2 324 348-2 462 598 Rörelseresultat (före reglering av fond för yttre underhåll, se nedan) 771 148 385 623 Finansiella poster Ränteintäkter 367 718 Räntekostnader mm -98 625-160 653 Summa finansiella poster -98 258-159 935 Resultat efter finansiella poster 672 890 225 688 Inkomstskatt 0 0 Årets resultat 672 890 225 688 Resultat efter disposition av underhåll Årets resultat 672 890 225 688 Reservering till fond för yttre underhåll -233 000-233 000 Ianspråktagande av fond för yttre underhåll 64 334 133 802 Resultat efter disposition av underhåll 504 224 126 490 Ianspråktagande av fond för yttre underhåll motsvarande årets kostnader för planerat underhåll. Reservering till fond för yttre underhåll baseras på föreningens förnyelse- och underhållsplan. 14 (20)
Balansräkning SEK Not 2015-12-31 2014-12-31 Tillgångar Pågående arbeten, fastigheter 4 1 238 357 542 925 Byggnader och mark 5 8 896 957 9 005 129 Maskiner och inventarier 6 27 305 19 098 Lån i samband med elrenovering 7 739 548 836 748 Summa anläggningstillgångar 10 902 167 10 403 900 Hyres- och avgiftsfordringar 170 309 119 038 Skattefordran 18 759 18 578 Bankkonto 3 552 477 507 538 Lån i samband med elrenovering 7 97 200 97 200 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 8 127 777 91 055 Summa omsättningstillgångar 3 966 522 833 409 Summa tillgångar 14 868 689 11 237 309 Eget kapital och skulder 9 Bundet eget kapital Insatser 432 200 432 200 Fond för yttre underhåll 3 097 433 2 928 767 Fritt eget kapital Balanserade resultat 979 317 922 296 Årets resultat 672 890 225 688 Summa eget kapital 5 181 840 4 508 951 Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 10 8 400 000 5 400 000 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 113 863 105 179 Övriga kortfristiga skulder 45 562 53 129 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 11 831 674 851 339 Fond för inre underhåll 12 295 750 318 711 Summa skulder 9 686 849 6 728 358 Summa eget kapital och skulder 14 868 689 11 237 309 Ställda säkerheter Pantbrev i fastighet 8 830 000 5 830 000 Varav i eget förvar 0 0 Ansvarsförbindelser inga inga 15 (20)
Kassaflödesanalys Jan-dec Jan-dec SEK Not 2015 2014 Den löpande verksamheten Rörelseresultat 771 148 385 623 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet 379 485 470 833 Erhållen ränta m.m. 367 718 Erlagd ränta -98 625-160 653 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring 1 052 375 696 522 av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar av rörelsekapital Minskning (+) / Ökning (-) av fordringar -88 174-73 105 Minskning (-) / Ökning (+) av leverantörsskulder 8 684-262 503 Minskning (-) / Ökning (+) av kortfristiga skulder -50 193 417 531 Kassaflöde från den löpande verksamheten 922 692 778 444 Investeringsverksamheten Förvärv av byggnader och mark 4, 5-252 522-1 010 495 Förvärv av maskiner och inventarier 6-27 000-1 295 Förvärv av pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 4-695 432-503 705 Ny utlåning för elrenovering 7 0-867 880 Återbetalning utlåning för elrenovering 97 200 0 Återbetalning av finansiella andelar 0 500 Kassaflöde från investeringsverksamheten -877 754-2 382 874 Finansieringsverksamheten Upptagna långfristiga lån 10 3 000 000 3 500 000 Amortering långfristiga lån 10 0-1 718 750 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 3 000 000 1 781 250 Förändringar av likvida medel 3 044 938 176 819 Likvida medel vi årets början 507 539 330 720 Likvida medel vid årets slut 3 552 477 507 539 16 (20)
Tilläggsupplysningar Redovisnings- och värderingsprinciper Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Principerna är oförändrade jämfört med föregående år. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Periodisering av inkomster och utgifter har skett enligt god redovisningssed. Reservering för framtida underhåll av föreningens fastigheter sker stadgeenligt utifrån föreningens förnyelse- och underhållsplan. En bostadsrättsförening inkomstbeskattas normalt inte. Enligt en dom i Högsta förvaltningsdomstolen är bostadsrättsföreningens ränteintäkter skattefria till den del de är hänförliga till fastigheten. Kapitalintäkter och andra inkomster som inte hänförs till fastigheten beskattas. Efter avräkning för eventuella underskott sker beskattning med 22 %. Noter 1. Nettoomsättning Redovisade intäkter fördelade sig på följande sätt Jan-dec Jan-dec SEK 2015 2014 Månadsavgift bostadsrätter 2 653 490 2 443 459 Avsättning till inre fond -109 447-82 211 Hyresintäkter garage/carport 144 985 157 823 Intäkter, panter och överlåtelser 11 555 6 440 IMD 392856 268 108 Övriga intäkter 2057 54 603 Summa 3 095 496 2 848 222 3. Underhåll enligt plan Redovisade kostnader för underhåll enligt förnyelseoch underhållsplanen fördelar sig enligt följande Jan-dec Jan-dec SEK 2015 2014 Bostäder 59 437 110 945 Gemensamt 4 897 3 797 Markytor, hårdgjorda 0 19 060 Summa 64 334 133 802 4 Pågående arbeten, fastigheter ecoprojektet, projektet för förnyelse av föreningens byggnader. SEK 2015-12-31 2014-12-31 Mätprojekt 6 769 0 ecoprojektet 1 231 588 542 925 Summa 1 238 357 542 925 2. Driftkostnader Driftkostnaderna fördelade sig enligt följande. Jan-dec Jan-dec SEK 2015 2014 El-energi 185 984 218 855 Fjärrvärme 442 901 432 864 Vatten och avlopp 122 426 115 235 Renhållning 55 913 52 546 Bevakning 30 000 30 000 Informationsteknik 173 560 168 314 Fastighetsförsäkringspremier 54 207 42 305 Fastighetsskatt/ -avgift 138 502 141 075 Förvaltning teknik 26 873 14 871 Förvaltning administration 18 288 40 723 Övriga förvaltningskostnader 7 996 33 677 Bankkostnader 7 548 3 212 Övriga främmande tjänster 48 845 46 700 Medlemsavgifter 5 700 5 700 1 318 743 1 346 077 Förtroendevalda och personal Löner för anställda 205 530 185 700 Övriga löner 284 765 308 880 Arvode styrelsen 2014 54 000 52 500 Arvode förtroendevalda 4 300 4 400 Övriga ersättningar och förmåner 10 731 518 Pensionskostnader 450 450 Sociala avgifter 102 725 92 140 Utbildning 2 046 0 664 547 644 588 Avgår förnyelse/underhåll enligt plan, inkl. sociala avgifter -180 419-223 099 Summa 1 802 871 1 767 566 Medelantal anställda 3 3 Varav kvinnor 1 1 Varav män 1 2 17 (20)
5 Byggnader och mark Fastighetsbeteckning: Skvaltan 1 Värdet utgörs av produktionskostnaden (anskaffningskostnaden). Ursprungliga byggnaderna blev helt avskrivna 2014. Värdeår enligt taxeringsbeslut är 1963. Byggnaderna är brandförsäkrade till fullvärde. Taxeringsvärde är för 2015 (2014) för mark 6 318 000 (6 318 000) kronor och för byggnader 12 492 000 (12 492 000) kronor. Typ: R = rak avskrivning Anskaffnings- Ingående ack Årets Typ Avskrivnings- Bokfört SEK Värde avskrivning avskrivning period värde Ursprunglig byggnad 3 050 665 --3 050 665 R 1963-2014 0 Ursprunglig mark 131 700 131 700 Standardförbättring 8 553 130-1 516 482-293 992 R * 6 742 656 Garage 2 599 466-510 164-66 701 R ** 2 022 601 Totalt 14 334 961-5 077 311-360 693 8 896 957 * Avskrivningstid: Skvaltnet, fönster och lekplats 20 år, termostater, ventiler och fjärrvärmecentral 25 år, skärmplank, kulvertar och elanläggning 50 år ** Avskrivningstider: Carportar 20 år, garage 50 år Ackumulerade anskaffningsvärden SEK 2015-12-31 2014-12-31 Anskaffningsvärde byggnader 13 750 739 12 080 482 Anskaffningsvärde mark 131 700 131 700 Utrangeringar 0-163 335 Årets investeringar 252 522 2 033 592 14 334 961 14 082 439 Ackumulerade avskrivningar enligt plan SEK 2015-12-31 2014-12-31 Ingående avskrivningar -5 077 311-4 783 206 Utrangeringar 0 163 335 Årets avskrivning enl. plan -360 693-457 440-5 438 004-5 077 311 Utgående bokfört värde 8 896 957 9 005 129 6. Maskiner och inventarier Värdet utgörs av anskaffningskostnaden. Typ: R = rak avskrivning Anskaffnings- Ingående ack Årets Typ Avskrivnings- Bokfört SEK Värde avskrivning avskrivning period värde Bilsläp 9 000-9 000 0 R 2004-2006 0 Traktor med gräsklipp och snöskär 26 500-21 200-5 300 R 2011-2015 0 Datautrustning 6 024-6 024 0 R 2012-2014 0 Trädgårdsmaskiner 20 131-12 078-6 034 R 2012-2016 2 019 Slagborrmaskin 5 994-2 398-1 199 R 2013-2017 2 397 Kylskåp 2 142-856 -428 R 2013-2017 858 Varmluftspistol 1 295-432 -432 R 2014-2016 431 Gräsklippare 27 000 0-5 400 R 2015-2019 21 600 Maskiner och inventarier 98 087-51 988-18 793 27 305 Ackumulerade anskaffningsvärde SEK 2015-12-31 2014-12-31 Ingående anskaffningsvärde 71 087 69 792 Årets anskaffning 27 000 1 295 98 087 71 087 Ackumulerade avskrivningar enligt plan SEK 2015-12-31 2014-12-31 Ingående avskrivningar -51 988-38 595 Årets avskrivning -18 793-13 393-70 781-51 988 Utgående bokfört värde 27 305 19 098 18 (20)
9. Eget kapital Inbetalda Fond yttre Balanserat Årets SEK insatser underhåll resultat resultat Belopp vid årets början 432 200 2 928 767 922 295 225 688 Disposition enligt stämmobeslut 225 688-225 688 Ianspråktagande av fond för yttre underhåll, årets -64 334 64 334 Reservering till fond för yttre underhåll enl. plan 233 000-233 000 Årets resultat 672 890 Belopp vid årets slut 432 200 3 097 433 979 317 672 890 7. Fordran el-utlägg Utlägg för bostadsrätten vid elrenovering SEK 2015-12-31 2014-12-31 Lån elrenovering, kort del 97 200 97 200 Lån elrenovering, lång del 739 548 836 748 Summa 836 748 933 946 8. Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kostnader för nästa år som vi har betalt under året och intäkter som tillhör detta år men inte har kommit in. SEK 2015-12-31 2014-12-31 Kundfordran 1 110 545 Försäkring 56 461 54 207 Kommunikation 29 055 36 303 Upplupna intäkter 41 151 0 Summa 127 777 91 055 10. Skulder till kreditinstitut Rörliga lån med 3 månaders räntebindningstid. SEK 2015-12-31 2014-12-31 Sparbanken Skåne 8 400 000 5 400 000 Summa 8 400 000 5 400 000 11. Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Kostnader för detta år som vi ännu ej har betalt och intäkter tillhörande nästa år som redan har betalts. SEK 2015-12-31 2014-12-31 El 18 283 23 571 Vatten, värme, renhållning 66 133 74 136 Förutbet månadsavg/hyror 267 281 190 091 Arvode förtroendevalda 3 500 3 500 Ber kostn extern revision 10 000 10 000 Sociala avgifter 1 100 1 100 Statliga bidrag 432 500 400 000 Övrigt 25 000 25 000 Upparbetat ecoprojektet 0 111 125 Ränta 7 877 12 816 Summa 831 674 851 339 12. Fond för inre underhåll SEK 2015-12-31 2014-12-31 Belopp vid årets början 318 711 413 286 Årets avsättningar 109 447 82 211 Uttag under året -132 408-176 786 Utgående värde 295 750 318 711 Hässleholm 2016-06-08 Astrid Martinsson Monica Birgersson Bo Gustavsson Ordförande Johnny Svenzon Girma Wedajeneh Revisorpåteckning Vår revisionsberättelse har avgivits 2016-06-09 Magnus Haak Auktoriserad revisor FAR Lars Möller Föreningsvald revisor 19 (20)
Juni 2016 K R I S T I A N S T A D M A L M Ö Revisionsberättelse Till föreningsstämman i Bostadsrättsförening Skvaltan i Hässleholm, org.nr. 737000-1161 Rapport om årsredovisningen Vi har utfört en revision av årsredovisningen för Bostadsrättsförening Skvaltan i Hässleholm för år 2015. Föreningens årsredovisning ingår i den tryckta versionen av detta dokument på sidorna 9-19. Styrelsens ansvar för årsredovisningen Det är styrelsen som har ansvaret för att upprätta en årsredovisning som ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen och för den interna kontroll som styrelsen bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Revisorns ansvar Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen på grundval av vår revision. Granskningen har utförts enligt god revisionssed. För den auktoriserade revisorn innebär detta att han eller hon utfört revisionen enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige. Dessa standarder kräver att den auktoriserade revisorn följer yrkesetiska krav samt planerar och utför revisionen för att uppnå rimlig säkerhet att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revisionsbevis om belopp och annan information i årsredovisningen. Revisorn väljer vilka åtgärder som ska utföras, bland annat genom att bedöma riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn de delar av den interna kontrollen som är relevanta för hur föreningen upprättar årsredovisningen för att ge en rättvisande bild i syfte att utforma granskningsåtgärder som är ändamålsenliga med hänsyn till omständigheterna, men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i föreningens interna kontroll. En revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenligheten i de redovisningsprinciper som har använts och av rimligheten i styrelsens uppskattningar i redovisningen, liksom en utvärdering av den övergripande presentationen i årsredovisningen. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar. Vi tillstyrker därför att föreningsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen för föreningen. Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar Utöver vår revision av årsredovisningen har vi även utfört en revision av förslaget till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust samt styrelsens förvaltning för Bostadsrättsförening Skvaltan i Hässleholm för år 2015. Styrelsens ansvar Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust, och det är styrelsen som har ansvaret för förvaltningen enligt bostadsrättslagen. Revisorns ansvar Vårt ansvar är att med rimlig säkerhet uttala oss om förslaget till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust och om förvaltningen på grundval av vår revision. Vi har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Som underlag för vårt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust har vi granskat om förslaget är förenligt med bostadsrättslagen och föreningens stadgar. Som underlag för vårt uttalande om ansvarsfrihet har vi utöver vår revision av årsredovisningen granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i föreningen för att kunna bedöma om någon styrelseledamot är ersättningsskyldig mot föreningen. Vi har även granskat om någon styrelseledamot på annat sätt har handlat i strid med bostadsrättslagen, årsredovisningslagen eller föreningens stadgar. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. Uttalanden Vi tillstyrker att föreningsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Malmö den 9 juni 2016 Uttalanden Enligt vår uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av föreningens finansiella ställning per den 31 december 2015 och av dess finansiella resultat för Magnus Haak Auktoriserad revisor FAR Lars Möller Föreningsvald revisor Bostadsrättsförening Skvaltan i Hässleholm Rågången 10, Bostadsrättsförening 281 40 Hässleholm Skvaltan i Hässleholm, Org. Nr. 737000-1161 20 (20)