~Tingsryds \!:)kommun Barn- och utbildningsförvaltningen Kompletterande handlingar till Barn- och utbildningsnämndens kallelse 2014-11-19 Ärende 2 Ekonomiskt utfall och ekonomisk rapport för oktober 2014.
l!)~ Barn ooh utblldni"ij'i fi5miiitlingon Ekonomisk månadsrapport KS Barn- och utbildningsnämnd Oktober Månad nr 10 Riktpunkt 83,33% Budget KB/T B Arsbud g Redovisat Linjär Linjär Ars- Avv Helår Avv KF 2014 2014 2014 tom 31/10 % pro g n avv prognos oktober Delår aug Verksamheter: Förskola o fritidshem 59 400,0 2 566,0 61 966,0 50 484,7 81,5 60 581,6 1 384,4 61 428,0 538,0-755,0 Grundskola 110 367,0 4 800,0 115167,0 96 547,6 83,8 115 857,1-690,1 114967,0 200,0 516,0 Gymnasieskola 55 073,0-354,0 54 719,0 43 491,4 79,5 52 189,7 2 529,3 53 236,0 1 483,0 1 283,0 Vuxenutbildning 7 377,0 580,0 7 957,0 6107,4 76,8 7 328,9 628,1 7 857,0 100,0 0,0 Nämnd o centr adm 6 823,0-609,0 6 214,0 4 725,5 76,0 5 670,6 543,4 5 814,0 400,0 350,0 Summa vht områden 239 040,0 6 983,0 246 023,0 201 356,6 81,8 241 627,9 4 395,1 243 302,0 2 721,0 1 394,0 Varav: Personalkostnader 140 466,0 7116,0 147 582,0 124141,5 84,1 148 969,8-1 387,8 146 882,0 700,0 825,0 Köp utbild grundskola 6 755,0 0,0 6 755,0 7 068,1 104,6 8 481,7-1 726,7 8 155,0-1 400,0-1196,0 Köp utbild gymnasiesk 31 464,0-1 226,0 30 238,0 24 305,9 80,4 29167,1 1 070,9 28 938,0 1 300,0 696,0 Försälj utbild grundsko -1 485,0 0,0-1 485,0-887,1 59,7-1 064,5-420,5-1 685,0 200,0-20,0 Försälj utbild gymnasie -4 740,0 0,0-4 740,0-4 901,6 103,4-5 881,9 1141,9-4 902,0 162,0 787,0 skolskjutsar totalt 14 500,0 0,0 14 500,0 10 742,2 74,1 12 890,6 1 609,4 13 500,0 1 000,0 700,0 Lokaler o kost 44 212,0 0,0 44 212,0 36 598,8 82,8 43 918,6 293,4 43 812,0 400,0-73,0 Kommentar utfall perioden januari-oktober riktpunkt (RP) 83,33 % Totala nettokostnader uppgår til1201,4 mkr och 81,8 %. Våra kostnader uppgår till225,5 mkr och 83,5 %. Personalkostnader redovisas till 124, l mkr och 84,1 %. Utvecklingen av kostnader för personal har varit stabil under perioden. Månadsförbrukningen har varierat mellan 11,8 mkr till 12,6 mkr. Intäkterna uppgår till 24,2 mkr och utfall l 00,3 %. De största intäkterna är för försäljning av utbildningar 7, 8 mkr, barnomsorgsavgifter 5, l mkr, statsbidrag skolverket för maxtaxa och särskilda satsningar 5, l mkr. Intäkter från Migrationsverket för våra asyl och nyanlända barn och elever har ökat betydligt, totalt 1,4 mkr redovisas för perioden, samma period år 2013 redovisades intäkter på ca 1 mkr. Kvarstående fordringar uppgår till ca 1,6 mkr, totalt blir det ca 3 mkr fram till september månad. Förvaltningen har problem med att ligga i fas med rekrytering och ökade personalinsatser kopplade mot dessa intäkter från Migrationsverket Det finns en osäkerhet och variation i hur många barn och elever som tillkommer eller avgår under redovisade fyra veckors perioder. Vilket får en stor inverkan på verksamhet och resultat under perioden och för helårsprognosen. Vi har väldigt många barn och elever som är i behov av riktade resurser. Elevhälsan har sammanställt behoven från rektorsområdena och förvaltningen har löpande fördelat ut riktade resurser enligt de behov som föreligger. Senast i augusti månad har skolchefbeslutat om utfördelning av resurser motsvarande ca 5 tjänster och 0,6 mkr till områdena för att tillgodose behoven av riktat stöd under perioden september till december.
Under våren har beslut tagits om särskilda insatser till åk 7-9 i avsikt att förbättra kunskapsresultaten och för att öka behörigheten till gymnasieskolan. satsningen innefattar lovskola, förstärkning av undervisning i engelska och extra läxhjälp, totalt 0,55 mkr under året. Tilläggsanslag (TA) har under perioden erhållits för samtliga löneökningar inom alla kollektivavtalsområden. Sammanfattningsvis redovisas nettokostnadema (NK) till81,8% mot RP 83,3% och vi ligger ca 1,5% under RP för oktober. Samma period f g år uppgick NK till81,5 %. Helårsprognos för år 2014 utifrån oktober månads utfall Förvaltningens totala bedömning utifrån oktober månads utfall med helårsprognos är att nämnden kommer att redovisa en positiv budgetavvikelse i storleksordningen 2,7 mkr. Nämnden kommer att redovisa en budget i balans med marginal. Samtliga verksamhetsområden redovisar positiva budgetavvikelser, se sammanställningen ovan. Förvaltningen vill särskilt lyfta fram följande: Betydligt ökade intäkter kommer att inflyta från Migrationsverket för asylsökande och nyanlända där skoloma har problem med att ligga i fas med rekrytering och erforderliga extra personalinsatser. Personalkostnadema på Dackeskolan 4-9 kommer att bli lägre under ht 14 i huvudsak på grund av att personal har slutat av olika anledningar, naturliga pensionsavgångar och svårigheter med att reklytera personal. Den personal som slutat har i de flesta fall ersatts med personal med lägre ingångslön och därmed en lägre personalkostnad. Kostnaden för skolskjutsar, gymnasieelevers resor och andra transporter beräknas bli ytterligare lägre jämfört mot delårsrapportema i april och augusti. Kostnaden för köp av utbildningar inom grundskolan kommer att bli högre än förväntat medan motsvarande kostnader för gymnasieskolan kommer att bli lägre, vilket i stort tar ut vartannat. Intäkter för försäljning av utbildningar kommer att bli något högre än förväntat. Kostnader för nämnd och cental förvaltning kommer att bli lägre.
Sida 1 Ekonomisk rapport för Barn- och utbildningsförvaltningen Ekonomiskt utfall t o m Belopp i tkr Oktober månad 2014 Riktpunkt (RP) okt 83,33 % Listuttag eksys 2014-11-12 Barn- och utbildningsnämnden totalt oktober 2014 Ansvar Redovisat Redovisat Aterstår Slag Budget period ackumulerat % Kod Ansvar Okt 14- Okt 14 Jan 14- Okt 14 Ansvar 4 Barn-och utbild.nämnd 246 023,0 25 175,3 201 356,7 44 666,3 81,8 Slag 3 Intäkter -24 099,0-5 029,3-24 179,0 80,0 100,3 4 Kostnader/Utgifter 42117,0 7 929,9 35 599,4 6517,6 84,5 5 Arbetskraftskostnader 147 582,0 12 615,7 124141,5 23 440,5 84,1 6 övr verksamhetskostnader 60 005,0 5 576,9 49 973,9 1 o 031,1 83,3 7 övr verksamhetskostnader 20418,0 4 082,1 15 818,5 4 599,5 77,5 8 övr. intäkter o kostnader 0,0 0,0 2,3-2,3 0,0 Barn- och utbildningsnämnden totalt oktober 2013 som jämförelse Ansvar Redovisat Redovisat Aterstår Slag Budget period ackumulerat % Kod Ansvar Okt 13- Okt 13 Jan 13- Okt 13 Ansvar 4 Barn-och utbild.nämnd 248 105,0 26 347,1 202 163,9 45 941,1 81,5 S/ag 3 4 5 6 7 8 Intäkter -20 282,0-1 616,5-16249,8-4 032,2 80,1 Kostnader/Utgifter 47 569,0 6 315,0 36 449,9 11119,1 76,6 Arbetskraftskostnader 140 262,0 12 052,8 116434,9 23 827,1 83,0 övr verksamhetskostnader 59 871,0 5 509,7 49 095,5 10 775,5 82,0 övr verksamhetskostnader 20 685,0 4 086,1 16 433,1 4 251,9 79,4 övr. intäkter o kostnader 0,0 0,1 0,2-0,2 0,0 Kommentar utfall perioden januari-oktober riktpunkt (RP) 83,33 % Totala nettokostnader uppgår till201,4 mkr och 81,8 %. Våra kostnader uppgår till225,5 mkr och 83,5 %. Personalkostnader redovisas till 124, l mkr och 84, l %. Utvecklingen av kostnader för personal har varit stabil under perioden. Månadsforbrukningen har varierat mellan 11,8 mkr till 12,6 mkr. Intäkterna uppgår till 24,2 mkr och utfall l 00,3 %. De största intäkterna är for försäljning av utbildningar 7,8 mkr, barnomsorgsavgifter 5, l mkr, statsbidrag Skolverket för maxtaxa och särskilda satsningar 5, l mkr. Intäkter från Migrationsverket för våra asyl och nyanlända barn och elever har ökat betydligt, totalt 1,4 mkr redovisas for perioden, samma period år 2013 redovisades intäkter på ca l mkr. Kvarstående fordringar uppgår till ca l,6 mkr, totalt blir det ca 3 mkr fram till september månad. Förvaltningen har problem med att ligga i fas med rekrytering och ökade personalinsatser kopplade mot dessa intäkter från Migrationsverket Det finns en osäkerhet och variation i hur många barn och elever som tillkommer eller avgår under redovisade fyra veckors perioder. Vilket får en stor inverkan på verksamhet och resultat under perioden och för helårsprognosen. Vi har väldigt många barn och elever som är i behov av riktade resurser. Elevhälsan har sammanställt behoven från rektorsområdena och förvaltningen har löpande fordelat ut riktade resurser enligt de behov som föreligger. Senast i augusti månad har skolchefbeslutat om utfördelning av resurser motsvarande ca 5 tjänster och 0,6 mkr till områdena för att tillgodose behoven av riktat stöd under perioden september till december. 2014-11-17KS o BUN Ekonomisk rapport för oktober 2014 JHL
Sida 2 Under våren har beslut tagits om särskilda insatser till åk 7-9 i avsikt att förbättra kunskapsresultaten och för att öka behörigheten till gymnasieskolan. satsningen innefattar lovskola, fårstärkning av undervisning i engelska och extra läxhjälp, totalt 0,55 mkr under året. Tilläggsanslag (TA) har under perioden erhållits för samtliga löneökningar inom alla kollektivavtalsområden. Sammanfattningsvis redovisas nettokostnaderna (NK) till 81,8% mot RP 83,3% och vi ligger ca 1,5% under RP får oktober. Samma period f g år uppgick NK till81,5 %. Helårsprognos för år 2014 utifrån oktober månads utfall Förvaltningens totala bedömning utifrån oktober månads utfall med helårsprognos är att nämnden kommer att redovisa en positiv budgetavvikelse i storleksordningen 2,7 mkr. Nämnden kommer att redovisa en budget i balans med marginal. Samtliga verksamhetsområden redovisat positiva budgetavvikelser, se sammanställningen ovan. Förvaltningen vill särskilt lyfta fram följande: Betydligt ökade intäkter kommer att inflyta från Migrationsverket får asylsökande och nyanlänaa där skolorna har problem med att ligga i fas med rekrytering och erforderliga extra personalinsatser. Personalkostnaderna på Dackeskolan 4-9 kommer att bli lägre under ht 14 i huvudsak på grund av att personal har slutat av olika anledningar, naturhga pensionsavgångar och svårigheter med att rekrytera personal. Den personal som slutat har i de flesta fall ersatts med personal med lägre ingångslön och därmed en lägre personalkostnad. Kostnaden för skolskjutsar, gymnasieelevers resor och andra transpmier beräknas bli ytterligare lägre jämfåti mot delårsrapporterna i april och augusti. Kostnaden får köp av utbildningar inom grundskolan kommer att bli högre än fårväntat medan motsvarande kostnader för gymnasieskolan kommer att bli lägre, vilket i stoti tar ut vartannat. Intäkter får försäljning av utbildningar kommer att bli något högre än fårväntat Kostnader får nämnd och cental förvaltning kommer att bli lägre. 2014-11-17KS o BUN Ekonomisk rapport för oktober 2014 JHL
Sida 3 Ansvar Redovisat Redovisat Aterstår Verksamhet Budget period ackumulerat % Kod Ansvar Okt 14 Okt 14 Jan 14- Okt 14 01 Nämnds- o styrelseverksam 817,0 77,9 573,3 243,7 70,2 4 Kostnader/Utgifter 5,0 0,0 5,0 0,0 100,0 5 Arbetskraftskostnader 738,0 76,3 552,1 185,9 74,8 6 övr verksamhetskostnader 20,0 1,6 11,2 8,8 56,0 7 Övr verksamhetskostnader 54,0 O, 1 5,0 49,0 9,3 60 Central förvaltning BUF 5 397,0 423,4 4 152,2 1 244,8 76,9 3 Intäkter 0,0-8,0-8,0 8,0 0,0 4 Kostnader/Utgifter 247,0 0,0 173,1 73,9 70,1 5 Arbetskraftskostnader 4 251,o 355,5 3 204,8 1 046,2 75,4 6 övr verksamhetskostnader 288,0 29,7 268,9 19,1 93,4 7 övr verksamhetskostnader 611,o 46,2 513,4 97,6 84,0 61 Förskola- och skolbarnoms 61 966,0 5176,0 50 484,7 11 481,3 81,5 3 Intäkter -10 596,0-915,2-9 321,2-1 274,8 88,0 4 Kostnader/Utgifter 3 519,0 274,5 2 625,4 893,6 74,6 5 Arbetskraftskostnader 54 272,0 4 638,2 46 034,9 8 237,1 84,8 6 övr verksamhetskostnader 14 040,0 1 157,6 10 895,7 3 144,3 77,6 7 Övr verksamhetskostnader 731,0 20,9 249,2 481,8 34,1 8 övr. intäkter o kostnader 0,0 0,0 0,7-0,7 0,0 Verksam 64 Grundskola 115167,0 11 902,5 96 547,6 18 619,4 83,8 3 Intäkter -5 300,0-1 092,2-4 679,3-620,7 88,3 4 Kostnader/Utgifter 6 966,0 1 516,2 7 328,2-362,2 105,2 5 Arbetskraftskostnader 63 317,0 5 267,3 52 447,8 10 869,2 82,8 6 Övr verksamhetskostnader 36 629,0 3 410,5 30 942,2 5 686,8 84,5 7 övr verksamhetskostnader 13 555,0 2 800,7 10 507,7 3 047,3 77,5 8 övr. intäkter o kostnader 0,0 0,0 0,9-0,9 0,0 65 Gymnasieskola 54 719,0 6 726,2 43 491,4 11 227,6 79,5 3 Intäkter -6 605,0-2 942,9-7 150,1 545,1 108,3 4 Kostnader/Utgifter 31180,0 6 126,0 24 794,2 6 385,8 79,5 5 Arbetskraftskostnader 17143,0 1 620,5 15 178,9 1 964,1 88,5 6 övr verksamhetskostnader 7 708,0 741,2 6 346,3 1 361,7 82,3 7 övr verksamhetskostnader 5 293,0 1 181,4 4 322,0 971,0 81,7 8 övr. intäkter o kostnader 0,0 0,0 0,1-0,1 0,0 Verksam 66 Vuxenutbildning m m 7 957,0 869,2 6 107,4 1 849,6 76,8 3 Intäkter -1 598,0-71 '1-3 020,4 1 422,4 189,0 4 Kostnader/Utgifter 200,0 13,1 673,4-473,4 336,7 5 Arbetskraftskostnader 7 861,O 658,0 6 723,0 1 138,0 85,5 6 övr verksamhetskostnader 1 320,0 236,3 1 509,6-189,6 114,4 7 Övr verksamhetskostnader 174,0 32,8 221,3-47,3 127,2 8 övr. intäkter o kostnader 0,0 0,0 0,6-0,6 0,0 Totaler 246 023,0 25 175,3 201 356,7 44 666,3 81,8 2014-11-17KS o BUN Ekonomisk rapport för oktober 2014 JHL