Kommunstyrelsens budgetutskott 2012-10-23 1 Plats och tid Kommunkontoret, Malung, kl. 08.30-11.00. Beslutande Kurt Podgorski (S) ordförande Christin Löfstrand (V) Pär Kindlund (C) Tom Martinsson (M) Christer Ahlén (M) Övriga deltagande Erik Hansson, kommunsekreterare Rolf Davidsson, kommunchef Kerstin Söderlund, planeringschef Tobias Birgersson, ekonomistrateg Utses att justera Tom Martinsson Justeringens plats och tid Kommunkontoret, Malung, 2012-10-30 Underskrifter Sekreterare...Paragrafer 49-57 Erik Hansson Ordförande... Kurt Podgorski Justerande... Tom Martinsson ANSLAG/BEVIS Protokollet är justerat. Justeringen har tillkännagivits genom anslag. Organ Kommunstyrelsens budgetutskott 2012-10-23 Datum för Datum för anslags uppsättande 2012-10-30 anslags nedtagande 2012-11-21 Förvaringsplats för protokollet Kommunkontoret, Malung Underskrift... Mona Enqvist
Kommunstyrelsens budgetutskott 2012-10-23 2 Innehållsförteckning 49 Strukturell genomlysning av Malungshem AB fastighetsvärdering... 3 50 Återrapportering avseende åtgärdsprogram från nämnderna... 4 51 Ansökan om bidrag till Stiftelsen Vasaloppsleden... 5 52 Delårsbokslut... 6 53 Månadsprognos september... 7 54 Skattesats för år 2013... 8 55 Investeringsplan 2013-2015... 9 56 Driftbudget för år 2013... 10 57 Ramar för lån 2013... 11
Kommunstyrelsens budgetutskott 2012-10-23 3 Dnr 2011.624 49 Strukturell genomlysning av Malungshem AB fastighetsvärdering 1. Konsultrapporten är mottagen. 2. Budgetutskottet bereder ärendet vidare, i dialog med Malungshem AB. Kommunfullmäktige beslutade den 26 mars 2012, 24, att en begränsad apportemission genomförs i syfte att stärka det ekonomiska läget för Malungshem AB. NAI Svefa har upprättat en rapport med värdeutlåtande över de fastigheter som kan komma att användas vid en apportemission. I värdeutlåtandet bedöms respektive värderingsobjekts marknadsvärde. Ordföranden finner att budgetutskottet beslutar att konsultrapporten är mottagen samt att budgetutskottet bereder ärendet vidare i dialog med Malungshem AB. Huvudvärdeutlåtande avseende del av fastighetsbestånd ägt av Malung-Sälens kommun, upprättat av NAI Svefa, daterat 3 oktober 2012. Skickas till För kännedom: Malungshem AB För åtgärd:
Kommunstyrelsens budgetutskott 2012-10-23 4 Dnr 2012.504 50 Återrapportering avseende åtgärdsprogram från nämnderna Kommunstyrelsens åtgärdsprogram läggs till handlingarna. Kommunstyrelsen och dess budgetutskott har utifrån tidigare uppvisade underskott inom verksamheterna begärt in rapport från respektive förvaltning/verksamhet som prognostiserar underskott. Kommunstyrelsens budgetutskott beslutade den 18 september 2012, 47, att uppdra till kontoret för verksamhetsstöd att bereda åtgärdsprogram för kommunstyrelsens räkning. Rapporten ska innehålla en lägesbeskrivning och åtgärds-/handlingsprogram över planerade åtgärder. Kontoret för verksamhetsstöd har upprättat ett åtgärdsprogram i enlighet med lämnat uppdrag. Planeringschefen Kerstin Söderlund föreslår i ett tjänsteutlåtande daterat 16 oktober 2012, att kommunstyrelsens åtgärdsprogram läggs till handlingarna. Ordföranden finner att budgetutskottet beslutar om vissa justeringar i upprättat förslag, samt att med gjorda justeringar lägga kommunstyrelsens åtgärdsprogram till handlingarna. och åtgärdsprogram upprättat av planeringschefen Kerstin Söderlund, daterat 16 oktober 2012. Skickas till För kännedom: KFV För åtgärd:
Kommunstyrelsens budgetutskott 2012-10-23 5 Dnr 2012.505 51 Ansökan om bidrag till Stiftelsen Vasaloppsleden Budgetutskottets förslag till kommunstyrelsen 1. Stiftelsen Vasaloppsleden beviljas ett bidrag på 40 000 kronor per år under perioden 2013-2015 för drift och underhåll av vandringsleden. 2. Bidraget finansieras via kommunstyrelsens budget för bidrag. Malung-Sälens kommun har genom åren beviljat bidrag till den vandringsled som går längs Vasaloppssträckningen. Stiftelsen Vasaloppsleden har ansvarat för driften. Ett årligt driftbidrag har lämnats från Malung-Sälens kommun motsvarande 40 000 kr till och med år 2012. Under hösten 2011 togs ett initiativ från Jonas Bauer, då VD för Vasaloppet och projektägare för projekt VasaloppsArenan, för att förstärka attraktiviteten avseende vandringsleden. Initiativet ledde till att, efter beredning i Vasaloppskommunerna, kommunstyrelsen vid sammanträde den 12 december 2011, 206, beslutade att anta ett samverkansavtal för att möjliggöra utvecklingen av ökade fritidsaktiviteter genom VasaloppsArenan utefter Vasaloppets sträckning från Sälen till Mora. Ordförande för stiftelsen Vasaloppsleden har i skrivelse, daterad 2012-05-03, ansökt om fortsatt driftbidrag på 40 000 kr per Vasaloppskommun och år för perioden 2013-2015. I skrivelsen betonas att det nya samverkansavtalet ger möjlighet att utveckla ledens attraktivitet ytterligare. Planeringschefen Kerstin Söderlund föreslår i ett tjänsteutlåtande daterat 10 oktober 2012 att Stiftelsen Vasaloppsleden beviljas ett bidrag på 40 000 kronor per år under perioden 2013-2015 för drift och underhåll av vandringsleden, samt att bidraget finansieras via kommunstyrelsens budget för bidrag. Ordföranden finner att budgetutskottet föreslår bifall till tjänsteutlåtandets förslag. av planeringschefen Kerstin Söderlund, daterat 10 oktober 2012.
Kommunstyrelsens budgetutskott 2012-10-23 6 Dnr 2012.506 52 Delårsbokslut 2012 Ärendet lämnas vidare till kommunstyrelsen. Kommunfullmäktige avgör ärendet slutligt. Delårsbokslutet visar kommunens resultat för perioden januari till augusti 2012. Kommunens utfall per 31 augusti 2012 är ett underskott motsvarande 3,9 mkr. Prognosen för hela året inklusive markenheten pekar på ett resultat som blir betydligt sämre jämfört med budget, ca 19,1 mkr vilket är ett resultat på minus 5 mkr. Avvikelserna är bland annat skatteintäkter och generella statsbidrag som beräknas öka med ca 10 mkr jämfört med budget. Prognosen innehåller två jämförelsestörande poster (återbetalning AFA, +11,3 mkr och utbetalning av aktieägartillskott till Malungshem AB, -20 mkr) som tillsammans kommer påverka resultatet negativt med 8,7 mkr. Förvaltningarna prognostiserar en ökad nettokostnad med cirka 16,3 mkr jämfört med budget. Koncernprognosen för helåret 2012 pekar mot ett underskott jämfört med budgeten med cirka 28 mkr. Det beror främst på att kommunen och Malungs Elverk visar på stora underskott. Största anledningen till att Malungs Elverk tappar är att etableringen av vindkraftparken på Rämsberget ej genomförs 2012, vilket medför utebliven anslutningsavgift för deras elnät med ca 12 mkr. Enligt prognosen visar koncernen ändå på ett positivt resultat med cirka 24 mkr. I delårsbokslutet finns förvaltningarnas kommentarer avseende verksamhet och ekonomi. Status för måluppfyllnad utifrån kommunfullmäktiges inriktningsmål ingår i kommentarerna. Redovisningen är något haltande beroende på att nämnderna kommit olika långt i arbetet med nämndsplaner. På övergripande nivå finns indikatorer fastställda för de prioriterade inriktningsmålen men mäts till stora delar en gång per år. En sammanvägd bedömning som utgår från målen har ändå gjorts med hjälp av redovisade nämndsplaner. Kommunfullmäktiges prioriterade åtgärder har kommenterats på övergripande nivå. Inom samtliga sex områden pågår arbete med att genomföra åtgärderna. Planeringschefen Kerstin Söderlund och ekonomistrategen Tobias Birgersson redogör för ärendet utifrån det hittillsvarande arbetet med delårsrapporten. Ordföranden finner att budgetutskottet beslutar att lämna ärendet vidare till kommunstyrelsen.
Kommunstyrelsens budgetutskott 2012-10-23 7 Dnr 2012.507 53 Månadsprognos september Budgetutskottets förslag till kommunstyrelsen 1. Rapporten är mottagen. 2. Förvaltningar och verksamheter som redovisar prognostiserade överskridanden uppmanas att vidta insatser och åtgärder i syfte att bedriva verksamheterna i överensstämmelse med de av kommunfullmäktige fastställda ekonomiska ramarna. Enligt den fastställda uppföljningsprocessen ska alla förvaltningar löpande ge in uppföljningar till ekonomikontoret angående aktuellt ekonomiskt utfall, samt en prognos för året. Ytterligare rapporteringstillfällen avseende månadsprognos under året blir per november och december. Ordföranden finner att budgetutskottet beslutar att rapporten är mottagen samt att förvaltningar och verksamheter som redovisar prognostiserade överskridanden uppmanas att vidta insatser och åtgärder i syfte att bedriva verksamheterna i överensstämmelse med de av kommunfullmäktige fastställda ekonomiska ramarna. Månadsprognos september 2012.
Kommunstyrelsens budgetutskott 2012-10-23 8 Dnr 2012.508 54 Skattesats för år 2013 Budgetutskottets förslag till kommunstyrelsen Skattesatsen för år 2013 ska vara 22,54 kr. Kommunfullmäktige avgör ärendet slutligt. Kommunfullmäktige ska före november månads utgång fastställa budget för kommande år. En del i budgetbeslutet är fastställande av skattesatsen. Ett av de finansiella målen i kommunfullmäktiges verksamhetsplan för perioden 2011-2014 är att skattesatsen ska vara oförändrad under planperioden. Trots delvis förändrade förutsättningar för kommunsektorn under den kommande perioden finns inget i dagsläget som pekar på att kommunfullmäktige ska göra avsteg från det finansiella målet. Inför år 2013 har länets kommuner med stöd av Region Dalarna utrett förutsättningarna för att ta över ansvaret för hemsjukvården från Landstinget Dalarna. Kommunfullmäktige beslutade vid sammanträdet den 24 september 2012, 81, att godkänna förslag till avtal om övertagande av hälso- och sjukvårdsinsatser i ordinärt boende mellan landstinget och länets kommuner. För att finansiera övertagandet ska en skatteväxling på 23 öre ske mellan landstinget och kommunerna den 1 januari 2013. Skattesatsen föreslås vara oförändrad år 2013 men justeras för den skatteväxling på 23 öre som sker mellan landstinget och länets kommuner. Planeringschefen Kerstin Söderlund föreslår i ett tjänsteutlåtande daterat 16 oktober 2012 att skattesatsen för år 2013 ska vara 22,54 kronor. Ordföranden finner att budgetutskottet föreslår bifall till tjänsteutlåtandets förslag. av planeringschefen Kerstin Söderlund, daterat 16 oktober 2012.
Kommunstyrelsens budgetutskott 2012-10-23 9 Dnr 2012.509 55 Investeringsplan 2013-2015 Ärendet lämnas vidare till kommunstyrelsen. Kommunfullmäktige avgör ärendet slutligt. Investeringsplanen för åren 2013-2015 redogör för de investeringar som ska genomföras de kommande tre åren. Investeringar ska enligt kommunfullmäktiges beslut om finansiella mål uppgå till, för den skattefinansierade verksamheten, högst 25 mkr år 2013, 30 mkr år 2014 och 30 mkr för 2015. Investeringar omfattar till exempel ny- och ombyggnationer, nyanskaffning av inventarier, utrustning med mera med ekonomisk varaktighet längre än tre år och där värdet uppgår till minst ett halvt prisbasbelopp. Investeringsutgifter skiljer sig från driftskostnader, som omfattar löpande underhåll och bibehållande av nuvarande standard. Förslaget till investeringsplan för den skattefinansierade verksamheten har, efter sammanställning och prioritering, diskuterats i kommunchefens ledningsgrupp, där övergripande sammanvägningar gjorts. Mindre investeringsobjekt har grupperats för att underlätta för tekniska förvaltningen att kunna göra vissa mindre ombudgeteringar under pågående verksamhetsår. Förslaget innebär att tekniska förvaltningen disponerar 21,7 mkr av den totala ramen. De största investeringsobjekten är om- och tillbyggnationer av förskole- och skollokaler. För avgiftsfinansierad verksamhet finns ingen, av kommunfullmäktige, angiven årlig ram. 2013 planeras för investeringar i industrilokaler motsvarande drygt 29 mkr samt 10 mkr för iordningställande av tomter i Sälen. Planeringschefen Kerstin Söderlund och ekonomistrategen Tobias Birgersson föreslår i ett tjänsteutlåtande daterat 16 oktober 2012 att investeringsplan för åren 2013-2015 fastställs enligt bilaga. Ordföranden finner att budgetutskottet beslutar att lämna ärendet vidare till kommunstyrelsen. av planeringschefen Kerstin Söderlund och ekonomistrategen Tobias Birgersson, daterat 16 oktober 2012. Förslag till investeringsplan för åren 2013-2015.
Kommunstyrelsens budgetutskott 2012-10-23 10 Dnr 2012.510 56 Driftbudget för år 2013 Ärendet lämnas vidare till kommunstyrelsen. Kommunfullmäktige avgör ärendet slutligt. Inför budgetarbetet för åren 2013-2015 har nämnderna gjort preliminära detaljbudgetar, baserade på kommunfullmäktiges beslut den 18 juni 2012, Kf 69, avseende planeringsramar för de kommande tre åren. Under beredning av ärendet har avstämningar gjorts i kommunchefens ledningsgrupp. Vissa förändringar har gjorts på intäktssidan utifrån de nya beräkningar som Sveriges kommuner och landsting lämnat efter sommaren. Den senaste prognosen ger sammantaget en intäktsminskning jämfört med rambeslutet i juni. Summa intäkter (skatteintäkter, statliga bidrag och fastighetsavgift) föreslås minska med 3 081 tkr. Nettokostnaderna för drift och finansförvaltning föreslås oförändrade. För att kommunen ska klara de finansiella mål som är uppsatta, bör resultatet för 2013 motsvara ett överskott på cirka 11 000 tkr. Nuvarande budgetförslag ger ett resultat på 11 036 tkr. Planeringschefen Kerstin Söderlund och ekonomistrategen Tobias Birgersson föreslår i ett tjänsteutlåtande daterat 16 oktober 2012 att driftbudget för år 2013 fastställs enligt bilaga. Ordföranden finner att budgetutskottet beslutar att lämna ärendet vidare till kommunstyrelsen. av planeringschefen Kerstin Söderlund och ekonomistrategen Tobias Birgersson, daterat 16 oktober 2012. Förslag till driftbudget för år 2013.
Kommunstyrelsens budgetutskott 2012-10-23 11 Dnr 2012.511 57 Ramar för lån 2013 Ärendet lämnas vidare till kommunstyrelsen. Kommunfullmäktige avgör ärendet slutligt. Kommunfullmäktige beslutade vid sammanträde den 18 april 2011, 45, att anta en finanspolicy för Malung-Sälens kommun. I policyn framgår bland annat att kommunfullmäktige i samband med beslut om budget även ska besluta om ramar för upp- och utlåning för kommande år. Kommunfullmäktige har möjlighet att delegera beslutanderätten under förutsättning att beslut fattas om årliga ramar för upplåning. Upplåning innefattar både nyupplåning och omsättning av lån. Det är därför av vikt att kommunfullmäktige anger ramarna för båda formerna av upplåning. Behovet av nyupplåning baseras på kommande investeringsbehov för både skatte- och avgiftsfinansierad verksamhet. Skattefinansierade verksamheter har en investeringsram på 25 mkr för 2013. Investeringsbehovet för avgiftsfinansierad verksamhet är bland annat industrifastigheten Normark på 25 mkr 2013. Markenheten har ett behov att iordningställa 63 tomter i Sälen under 2013 till en investeringskostnad på 10 mkr. Sammantaget innebär det att kommunens totala investeringsbehov är cirka 65 mkr för år 2013. För att klara av att genomföra investeringarna behöver kommunen nyupplåna motsvarande belopp. Planeringschefen Kerstin Söderlund och ekonomistrategen Tobias Birgersson föreslår i ett tjänsteutlåtande daterat 16 oktober 2012 att kommunstyrelsen har rätt att under år 2013 nyupplåna, det vill säga, öka kommunens skulder under år 2013 med upp till 65 mkr, samt att kommunstyrelsen har rätt att under år 2013 omsätta lån, det vill säga låna upp belopp motsvarande belopp på de lån som förfaller till betalning under år 2013. Ordföranden finner att budgetutskottet beslutar att lämna ärendet vidare till kommunstyrelsen. av planeringschefen Kerstin Söderlund och ekonomistrategen Tobias Birgersson, daterat 16 oktober 2012.