Budgetberedning 2016-02-25
Dagordning 08.30 08.40 Inledning Jan B 08.40 09.00 Budgetprocess 2016, avseende 2017-2020 Håkan 09.00 09.40 Omvärld, inflation, lönerörelse mm Håkan 09.40 10.00 Fika 10.00 10.30 Skatte- och förutsättningar inför befolkningsprognos Håkan 10.30 11.00 Bokslut 2015 utsikter 2017, Borlänge kommun Anika 11.00 12.00 Förändring av två finansiella mål Anika/Håkan 12.00 13.00 Lunch 13.00 14.00 Sammanfattning av investeringsdag 3 februari Håkan 14.00 16.00 Investeringsprocess Borlänge kommun -Prioriteringsmodell -Tidplan mm (14.30 15.00 Fika) 16.00 16.15 Sammanfattning Jan/Åsa
Budgetberedning Omvärld, inflation, lönerörelse mm 2016-02-25
DI, 2016-02-18
Diagram från Mats Kinnwall s presentation Finanskommitte
Global konjunktur Inga tecken på acceleration
Global konjunktur Industriländerna konvergerar
Global konjunktur BRICST har blivit IC
Kina Ställer om ekonomin
Kina Importraset signalerar snabbstopp
USA Inte alls så starkt som det sägs
USA Stark dollar stryper industrin
Eurozonen Piggare men långt ifrån sprudlande
Sverige Barkbåt på global ocean!
Sverige Räntedopad ekonomi på steroider
Sverige Riksbanken har tappat trovärdigheten
Utgångspunkten för förhandlingarna Alla krav framställda Den 29/2 tar OPO över Den 31/3 ska nya avtal finnas på plats IF-Metall, Unionen och Sveriges ingenjörer kräver 2,8 % på ett år 6F (Byggnads, Elektrikerna, Fastighetsanställdas Förbund, Målarna och Seko) kräver 3,2 % på ett år Kommunals krav kostar ungefär 3,3 % på ett år Industrins arbetsgivare har inte siffersatt men har talat om under 1 % Finlands Krisavtal innebär c:a 0,4 % plus diverse andra kostnadsbesparingar för företagen
SKL cirkulär 15:29 Tabell 6. Prisindex för kommunal verksamhet (PKV) 2014 2015 2016 2017 2018 2019 Arbetskraftskostnader* 2,7 3,1 3,5 3,7 3,8 3,6 Övrig förbrukning 1,4 1,6 2,1 2,4 2,6 2,6 Prisförändring 2,3 % 2,6 % 3,1 % 3,3 % 3,4 % 3,3 % *Inklusive förändringar i arbetsgivaravgifter och kvalitetsjustering.
Planeringsförutsättningar inför budget år 2017-2020 Lönekostnader Inflation Internhyror Internkostnader
Budgetberedning Skatte- och förutsättningar befolkningsprognos 2016-02-25
Skatteprognos procentuell förändring 2015 2016 2017 2018 2019 5,5% 4,5% 4,0% 3,9% 3,7%
Skatteprognos SKL cirkl 15:44, 2015-12-23 År, tkr Cirkulär, SKL 15:45 2016 15:29 Skillnad Skatteintäkter 2 248 346,0 2 251 943,0-3 597,0 Utjämning/bidrag 619 515,0 623 036,0-3 521,0 Slutavräkning -4 285,0-4 307,0 22,0 Fastighetsavgift 93 025,0 93 233,0-208,0 0,0 Total 2 956 601,0 2 963 905,0-7 304,0
Skatteprognos SKL cirkl 15:44, 2015-12-23 År, tkr Cirkulär, SKL 15:45 2017 15:29 Skillnad Skatteintäkter 2 347 265,0 2 346 538,0 727,0 Utjämning/bidrag 634 761,0 638 125,0-3 364,0 Slutavräkning 0,0 0,0 0,0 Fastighetsavgift 93 025,0 93 233,0-208,0 0,0 Total 3 075 051,0 3 077 896,0-2 845,0
Skatteprognos SKL cirkl 15:44, 2015-12-23 År, tkr Cirkulär, SKL 15:45 2018 15:29 Skillnad Skatteintäkter 2 455 239,0 2 454 478,0 761,0 Utjämning/bidrag 647 448,0 650 965,0-3 517,0 Slutavräkning 0,0 0,0 0,0 Fastighetsavgift 93 025,0 93 233,0-208,0 0,0 Total 3 195 712,0 3 198 676,0-2 964,0
Skatteprognos SKL cirkl 15:44, 2015-12-23 År, tkr Cirkulär, SKL 15:45 2019 Skillnad Skatteintäkter 2 560 814,0 0,0 2 560 814,0 Utjämning/bidrag 658 715,0 0,0 658 715,0 Slutavräkning 0,0 0,0 0,0 Fastighetsavgift 93 025,0 0,0 93 025,0 0,0 Total 3 312 554,0 0,0 3 312 554,0
Bilder från Jonas F
Budgetberedning Bokslut utsikter 2017, Borlänge 2016-02-25
Bilder Anika M
Budgetberedning Förändrade finansiella mål 2016-02-25
Pensionsmedelförvaltning Övergripande mål: Medlen skall förvaltas så att avkastningen över tid täcker den del av pensionsutbetalningarna som årligen överstiger 31,2 mnkr i reala termer 2008-05-31. (32,8 mnkr år 2016) Utbetalningspuckeln
Plan, uttag av pensionsmedel År Uttag Resultat Balansresultat 2015 43,0 mnkr 5 mnkr 48 mnkr 2016 43,0 mnkr 20 mnkr 60 mnkr 2017 22,9 mnkr 42 mnkr 65 mnkr 2018 25,3 mnkr 42 mnkr 67 mnkr 2019 25,7 mnkr 42 mnkr 68 mnkr
Resultatnivå i Borlänge kommun Vad är God ekonomisk hushållning? 1% = 30 mnkr 2% = 60 mnkr 3% = 90 mnkr
Resultat enligt balanskravsutredning Förändrade redovisningsregler (RKR) Konsekvens: Borlänge kommun behöver förändra två av KF s finansiella mål
Finansiella mål Årets resultat ska överstiga 2 % av skatteintäkterna, i enlighet med balanskravet Förslag på nytt finansiellt mål: Årets resultat ska överstiga 2 % av skatteintäkterna.
Finansiella mål (2) Verksamhetens nettokostnader får förbruka högst 98 % av skatteintäkterna i enlighet med balanskravet Förslag på nytt finansiellt mål: Verksamhetens nettokostnader får förbruka högst 98 % av skatteintäkterna
Resultatnivå Borlänge kommun Vilken nivå ska Borlänge kommun ligga på? - Finansiering av investeringar - Buffert för omvärldsförändringar som påverka kommunens verksamheter
Exempel Budgeterade investeringar år 2016 381 mnkr + ramöverföringar Finansiering: Resultat Avskrivningar Försäljningar Lån Likviditet 20 mnkr 118 mnkr 225 mnkr 20 mnkr 43 mnkr(uttag pensionsm.) Summa 426 mnkr
Sammanfattning, förändrade redovisningsregler av balanskravet Ingen påverkan på Borlänge kommuns ekonomi samma som tidigare Två av kommunfullmäktiges mål bör formuleras om Förenkling i kommunikationen av kommunens resultat prata om samma resultat som det står i kommunens resultaträkning