Sparbanken Gotland Delårsrapport Januari -Juni 2014
Delårsrapport för perioden januari - juni 2014 Styrelsen för Sparbanken Gotland, orgnr 534000-5775, får härmed avge delårsrapport för verksamheten under perioden 2014-01-01 2014-06-30. Allmänt om verksamheten Den f d bankfastigheten i Eskelhem har under våren avyttrats till extern köpare. Detta har medfört ett överskott som redovisas i resultaträkningen under posten övriga rörelseintäkter. Vid den extra sparbanksstämman i december 2013 antogs ett nytt reglemente där bl a antalet ordinarie styrelseledamöter har ändrats, samtidigt som kravet på styrelsesuppleanter togs bort. Reglementet har under perioden godkänts av Finansinspektionen. Vid ordinarie sparbanksstämma i april valdes tre st nya styrelseledamöter, som samtliga har godkänts vid ledningsprövning av Finansinspektionen. En företagsrådgivare har nyanställts, och två st deltidspersonal har slutat sina anställningar i banken. Sparbankens resultat Räntenettot uppgick under första halvåret till 8 421 tkr (9 151 tkr), vilket är en minskning med 8,0 %. Banken har erhållit utdelningar på sammanlagt 510 tkr (500 tkr), varav utdelning på aktier i Swedbank med 493 tkr och i Sparbankernas Försäkrings AB med 17 tkr. Provisionsnettot har ökat till 2 817 tkr (2 731 tkr), eller med 3,1 %. Provisioner avseende förmedlade värdepappersfonder i Swedbank Robur uppgick till 314 tkr (279 tkr), Swedbank Försäkring 70 tkr (64 tkr), samt provisionerna för förmedling av krediter till Swedbank Hypotek 1 451 tkr (1 438 tkr). Nettoresultat av finansiella transaktioner uppgick -113 tkr (4 tkr). Förändringen beror på omvärdering av bankens finansiella instrument. Rörelsekostnaderna uppgick för perioden till 9 967 tkr (8 913 tkr), en ökning med 11,8 %. I beloppet ingår personalkostnader med 6 206 tkr (5 488 tkr) samt IT-kostnader med 1 298 tkr (1 257 tkr). Övriga rörelseintäkter har ökat till 341 tkr (16 tkr), varav ingår överskott från försäljning av f d bankfastighet. Periodens kreditförluster gav ett negativt netto om 1 010 tkr (391 tkr). Främst har reserveringsgraden för befarade kreditförluster ökat. Sammanfattningsvis innebär detta att rörelseresultatet för första halvåret minskade med 2 099 tkr, eller -67,8 % till 999 tkr (3 098 tkr). Sparbankens ställning Inlåningen från allmänheten var vid periodens slut 716 636 tkr, en minskning från årsskiftet med 14 821 tkr eller med 2,0 %. Utlåningen till allmänheten har från årsskiftet ökat med 10 991 tkr eller med 2,0 % till 564 791 tkr. Sparbankens affärsvolym (bankens förvaltade och förmedlade kundvolymer) uppgick vid periodens utgång till 1 971 167 tkr, en minskning med 0,6 % sedan årsskiftet. Likviditetsreserven var vid periodens slut 31,3 % av inlåningen, och uppgick till 224 109 tkr. Likviditeten får anses vara god. Risker och osäkerheter Några väsentliga förändringar i bankens riskbedömning har inte skett under rapportperioden. För information avseende risker och osäkerhetsfaktorer hänvisas till detaljerad redovisning i årsredovisningen för år 2013. Prognos för 2014 För helåret 2014 beräknas sparbankens rörelseresultat före kreditförluster uppgå till 4 000-5 000 tkr. 1
RESULTATRÄKNING 2014 2013 Förändring % jan-juni jan-juni Ränteintäkter 11 752 13 860 Räntekostnader -3 331-4 709 Räntenetto 8 421 9 151-8,0 Erhållna utdelningar 510 500 Provisionsintäkter 3 368 3 334 Provisionskostnader -551-603 Nettoresultat av finansiella transaktioner -113 4 Övriga rörelseintäkter 341 16 Summa räntenetto och rörelseintäkter 11 976 12 402-3,4 Allmänna administrationskostnader -8 818-7 785 Avskrivning på materiella- o immateriella tillgångar -586-580 Övriga rörelsekostnader -563-548 Summa kostnader före kreditförluster -9 967-8 913 11,8 Resultat före kreditförluster 2 009 3 489-42,4 Kreditförluster -1 010-391 Rörelseresultat 999 3 098-67,8 Skatt på periodens resultat -108-572 Periodens resultat 891 2 526-64,7 Rapport över totalresultat, tkr Periodens resultat 891 2 526 Övrigt totalresultat Periodens förändring i verkligt värde på finansiella tillgångar som kan säljas -186 1 312 Periodens övrigt totalresultat 1 312 Periodens totalresultat 705 3 838-81,6 2
BALANSRÄKNING, tkr 2014 2013 Förändring % 30 juni 30 juni Tillgångar Kassa 1 588 2 056 Utlåning till kreditinstitut 145 075 141 043 Utlåning till allmänheten 564 791 571 951 Obligationer 77 446 78 604 Aktier och andelar 9 528 8 387 Immateriella tillgångar 550 1 650 Materiella tillgångar 214 747 Övriga tillgångar 2 493 1 503 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 3 237 4 967 Summa tillgångar 804 922 810 908-0,7 Skulder och eget kapital Skulder till kreditinstitut 57 341 Inlåning från allmänheten 716 636 722 384 Övriga skulder 588 636 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 6 901 7 252 Avsättningar 5 0 Efterställda skulder 7 000 7 000 Summa skulder 731 187 737 613-0,9 Obeskattade reserver 1 850 Fond för verkligt värde 6 844 5 700 Reservfond 66 000 63 219 Periodens resultat 891 2 526 Summa eget kapital 73 735 71 445 Summa skulder och eget kapital 804 922 810 908-0,7 Noter till de finansiella rapporterna Not 1 Redovisningsprinciper Denna delårsrapport har upprättats i enlighet med bestämmelser i lagen (1995:1559) om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag samt Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd (FFFS 2008:25). Samma redovisningsprinciper och beräkningsgrunder har tillämpats som i den senaste årsredovisningen. Not 2 Närstående Inga transaktioner av väsentlighet med närstående har skett under perioden. 3
Not 3 Kapitaltäckning Informationen om sparbankens kapitaltäckning nedan avser sådan periodisk information som ska lämnas enligt Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om offentliggörande av information om kapitaltäckning och riskhantering. För sparbanken gäller enligt lag specifika minimikapitalkrav för kreditrisker, marknadsrisker och operativa risker. Sparbanken har därutöver en intern kapitalutvärderingsprocess som ska tillförsäkra att sparbankens kapital även täcker andra risker i verksamheten som koncentrationsrisker i kreditportföljen, ränterisker i balansräkningen etc. Upplysningarna nedan om kapitalkravet begränsar sig till det legala minimikapitalkravet. Kapitalrelationer 2014 2013 30 juni 30 juni Procent Kärnprimärkapitalrelation 16,37 15,94 Primärkapitalrelation 16,37 15,94 Totalkapitalrelation 16,37 15,94 Kapitalbas, Tkr Kärnprimärkapital 65 450 59 000 Övrigt primärkapital 0 0 Supplementärkapital 1 400 4 569 Total kapitalbas netto 66 850 63 569 Riskvägt belopp, Tkr Riskvägt belopp för kreditrisk Enligt schablonmetoden Exponering mot institut 29 214 15 105 Exponering mot företag 34 988 29 965 Exponering mot hushåll 191 406 194 406 Exponering säkrade genom panträtt i fastigheter 86 749 105 559 Fallerande exponeringar 9 640 7 754 Exponering i form av säkerställda obligationer 7 745 7 860 Aktieexponeringar 6 844 0 Övriga poster 1 151 1 480 Riskvägt belopp för operativ risk Enligt basmetoden 40 680 36 775 Summa riskvägt belopp 408 417 398 904 Kapitalbaskrav, Tkr Kapitalkrav för kreditrisk 29 419 28 969 Kapitalkrav för operativ risk 3 254 2 942 Summa kapitalbaskrav 32 673 31 911 Roma den 28 augusti 2014 På styrelsens uppdrag Eva Romare Verkställande direktör Denna delårsrapport har inte granskats av sparbankens revisorer 4