Utbildning Anslag 28 33 28 237 28 792-555 28 792 28 668-124 27 726-431 2. Gå till resultat- och balansräkning Ytterligare tilldelning 143-661 661-661 -661 661 3. Välj hela din institution Årets inkomst statsanslag 28 446 28 237 28 131 16 28 131 28 7-124 27 726 23 4. Välj verksamhetsgren utbildning Årets inkomst uppdrag, avg, övr. 63 27 17 1 17 27 1 25 5. Välj kontostruktur RR Institution Årets inkomst intern fsg,ind intäkt 1 258 1 115 941 174 941 1 141 2 1 373-26 6. Exportera rapporten till excel Finansiella intäkter 7. Klipp ut rapporten (aktivera ev. först redigering) och klista in den Intäkt 29 767 29 378 29 89 289 29 89 29 175 86 29 124 23 överst i detta dokument så att den hamnar i cellerna A1-I22 (ca) Personalkostnader & stipendier -13 215-13 556-13 59-47 -13 59-13 518-9 -13 6-38 OBSERVERA ATT KOLUMN J INNEHÅLLER FORMLER FÖR ATT VISA AVVIKELSE Löpande semesterkostnader -4-98 -98-98 8. Justera, om så önskas, kolumnbredd och övrig layout (färg, Lokalkostnader -5 215-4 779-6 63 1 284-6 63-5 66 42-5 243 881 linjer mm) Driftkostnader -1 64-1 293-1 46 167-1 46-1 473-12 -1 567 18 9. Kopiera kolumn A och E från tabellen till vänster (Avvikelse bud-utfall) Avskrivningskostnader -1 266-958 -955-3 -955-962 -7-75 4 och klistra in i kolumn A och B i översta tabellen nedan. Indir kostn ovanliggande nivåer -7 88-8 98-8 98-8 98-8 98-7 975 1. Kopiera kolumn A och J från tabellen till vänster (Diff prognos-utfall) och klistra in i kolumn A och B (som värden) i den nedersta tabellen. Finansiella kostnader -5 5-5 -5 5 11. Kommentera väsentiga avvikelser per kontogrupp i underliggande Kostnad -29 219-28 781-3 135 1 353-3 135-29 76 374-28 594 979 två tabeller (en för avvikelser bud-utf och en för avvikelse prog-utfall) Resultat 548 597-1 45 1 642-1 45-585 46 53 1 182 Kommentarer Utbildning: Tabell 2 Avvikelse budget-utfall Avvikelse bud-utfall I BU 214 lästes avskrivningsbidrag för ombyggnad för hus 1 KC ursprungligen på kst 1771, men korrigerades på konto för Ytterligare tilldelning (se nedan). Utfallet hamnar på kst 1771 KC husstyrelse, kompenseras av Anslag -555 justering på Ytterligare tilldelning. Ytterligare tilldelning 661 Budgetjustering där avskrivningsbidrag för ombyggnad hus 1 KC flyttades från 1771 till 1771. Årets inkomst statsanslag 16 Årets inkomst uppdrag, avg, övr. 1 Årets inkomst intern fsg,ind intäkt 174 Avvikelsen beror främst på ersättning från LTH för arbete i nämnder (Olle Holst) på Bioteknik (17716). Finansiella intäkter Intäkt 289 1 KSEK positiv avvikelse på Teknisk Mikrobiologi (17726) varav 5 KSEK beror på korrigering av sociala kostander, resterande pga omfördelning av resurser till verksamhet Forskning. -8 KSEK på CAS (17719) där 4 KSEK av avvikelsen beror på att en person budgeterades på kostnadsställe 156712 CAS istället för 17719 CAS, dvs korrekt avdelning men fel fakultet. Ytterligare avvikelse på CAS pga kontraktsförlängningar samt en Personalkostnader & stipendier -47 ny doktorand. Löpande semesterkostnader -98 CAS (17719) står för 7 KSEK p ga felaktig fördelning mellan forskning och utbildning i budget 214. 3 KSEK på Husstyrelse kemi (1771) främst pga dubbelbudgetering av KC-bibl lokalkostnader. 3 KSEK på Lokalkostnader 1 284 Tillämpad biokemi (17715) p ga felaktig fördelning mellan forskning och utbildning i budget 214. Driftkostnader 167 Avskrivningskostnader -3 Finansiella kostnader 5 Kostnad 1 353 Resultat 1 642
Utbildning Anslag 28 33 28 237 28 792-555 28 792 28 668-124 27 726-431 2. Gå till resultat- och balansräkning Ytterligare tilldelning 143-661 661-661 -661 661 3. Välj hela din institution Årets inkomst statsanslag 28 446 28 237 28 131 16 28 131 28 7-124 27 726 23 4. Välj verksamhetsgren utbildning Årets inkomst uppdrag, avg, övr. 63 27 17 1 17 27 1 25 5. Välj kontostruktur RR Institution Årets inkomst intern fsg,ind intäkt 1 258 1 115 941 174 941 1 141 2 1 373-26 6. Exportera rapporten till excel Finansiella intäkter 7. Klipp ut rapporten (aktivera ev. först redigering) och klista in den Intäkt 29 767 29 378 29 89 289 29 89 29 175 86 29 124 23 överst i detta dokument så att den hamnar i cellerna A1-I22 (ca) Personalkostnader & stipendier -13 215-13 556-13 59-47 -13 59-13 518-9 -13 6-38 OBSERVERA ATT KOLUMN J INNEHÅLLER FORMLER FÖR ATT VISA AVVIKELSE Löpande semesterkostnader -4-98 -98-98 8. Justera, om så önskas, kolumnbredd och övrig layout (färg, Lokalkostnader -5 215-4 779-6 63 1 284-6 63-5 66 42-5 243 881 linjer mm) Driftkostnader -1 64-1 293-1 46 167-1 46-1 473-12 -1 567 18 9. Kopiera kolumn A och E från tabellen till vänster (Avvikelse bud-utfall) Avskrivningskostnader -1 266-958 -955-3 -955-962 -7-75 4 och klistra in i kolumn A och B i översta tabellen nedan. Indir kostn ovanliggande nivåer -7 88-8 98-8 98-8 98-8 98-7 975 1. Kopiera kolumn A och J från tabellen till vänster (Diff prognos-utfall) och klistra in i kolumn A och B (som värden) i den nedersta tabellen. Finansiella kostnader -5 5-5 -5 5 11. Kommentera väsentiga avvikelser per kontogrupp i underliggande Kostnad -29 219-28 781-3 135 1 353-3 135-29 76 374-28 594 979 två tabeller (en för avvikelser bud-utf och en för avvikelse prog-utfall) Resultat 548 597-1 45 1 642-1 45-585 46 53 1 182 Kommentarer Utbildning: Tabell 3 Avvikelse prognos - utfall Avvikelse prog-utfall I BU 214 lästes avskrivningsbidrag för ombyggnad för hus 1 KC ursprungligen på kst 1771, men korrigerades på konto för Ytterligare tilldelning (se nedan). Utfallet hamnar på kst 1771 KC husstyrelse, kompenseras av Anslag -431 justering på Ytterligare tilldelning. Positiv avvikelse på 3 KSEK på Teknisk mikrobiologi (17726) då anslag för den delade kursen "Projekt i molekylär bioteknik" felaktigt drogs ner i P3. Ytterligare tilldelning 661 Budgetjustering där avskrivningsbidrag för ombyggnad hus 1 KC flyttades från 1771 till 1771. Årets inkomst statsanslag 23 Årets inkomst uppdrag, avg, övr. Årets inkomst intern fsg,ind intäkt -26 Finansiella intäkter Intäkt 23 Personalkostnader & stipendier -38 Löpande semesterkostnader -98 3 KSEK på Tillämpad biokemi (17715) p ga felaktig fördelning mellan forskning och utbildning i BU/P3 214. Resterande 6 KSEK en central justering på 1779, då utbildnigskostnaderna på avdelningsnivå i P3 ansågs Lokalkostnader 881 orimligt låga. Driftkostnader 18 Avskrivningskostnader 4 Finansiella kostnader 5 Kostnad 979 Resultat 1 182
Tabell 2 Avvikelse budget-utfall Avvikelse bud-utfall Anslag 1 132 Ytterligare tilldelning 65 Samfinansiering anslagsmedel 35 Avviklesen på Mikroskopicentrum (17739) huvudsakligen pga extra fakultetsmedel från Fysiska Institutionen för samfinansiering av KAW Aerotaxy. Årets inkomst statsanslag 1 52 Årets inkomst bidrag -1 774 Årets inkomst uppdrag, avg, övr. 2 874 Årets inkomst intern fsg,ind intäkt 1 826 Nettoperiodisering 1 192 Finansiella intäkter 12 Transfereringar-I 848 Intäkt 6 481 Personalkostnader & stipendier -2 147 Löpande semesterkostnader -131 Lokalkostnader 1 745 Avvikelse på Bioteknik (17716) varav 8 KSEK avser ersättning från LTH för förlängning av två forskare som har varit föräldralediga (Carl G och Gashaw M). Vidare 1 KSEK avser ersättning från Institution för Kemiteknik för arbete utfört inom projektet Biofuels (Maria A). -29 KSEK på Bioteknik (17716) främst pga ej inkomna EU-bidrag som istället har periodiserats varav den största 2 KSEK på akt 2215 - Evnk Seabio Tech Fp7. -19 KSEK på Biofysikalisk kemi (17711) som beror på projektförsening och att vi därmed inte har rekvirerat pengar för ett KAW-anslag ( Mikael Akke - akt 177113424) under 214. På CAS (17719) högre bidrag med 33 KSEK varav 14 KSEK för UN/Galecto Biotech, 9 KSEK utbetalning från Chalmers i ett STEM-projekt och 5 KSEK för ett projekt inom bränsleceller tillsammans med KTH. -15 KSEK risk att ej får slutbetalning på EU-projekt varav -13 på Teknisk analytisk kemi (17714) och -2 KSEK på Teknisk Mikrobilogi (17726). I bokslutet i Q4 214 har intäkterna periodiserats. 17 KSEK av avvikelsen är hänförlig till Bioteknik (17716) och avser projektet Intellerimed som var ej med i budget 214 (aktivitet 17716381). Nytt kontrakt på Tillämpad Biokemi (17715) Turkey IskoSanko, Kontrakt 214/1198, 9 KSEK under 214. 7 KSEK på Husstyrelse kemi (1771) pga ersättning för kemiskt avfall 213 och 214 från Nat Fak samt högre inkomst från salar och seminarierum. 3 KSEK på Bioteknink (17716) främst pga försäkringsersättning för trasig centrifug. 3 KSEK på Mikroskopicentrum (17739). Avvikelsen beror främst på högre kostnader på Bioteknik (17716) med -16 KSEK, främst pga förlängningar som låg utanför budgeten men även pga nyanställningar. Dessutom obudgeterade stipendier och arvoden samt högre löner pga nytt projekt (Turkey IskoSanko) på Tillämpad biokemi (17715) -7 KSEK. 24 KSEK på Husstyrelse kemi (1771) varav 18 KSEK rättelse av EKEN rörande utbokad förskottshyra och 6 KSEK dubbelbudgetering av KC-bibl lokalkostnader. 3 KSEK på Kemiska institutionen (1771) pga hyresutjämning från LTH 1 KSEK högre än preliminära siffror samt lägre hyra från Byggnadsenheten. -7 KSEK på CAS (17719) pga korrigerad fördelning mellan verksamhet utbildnig och verksamhet forskning.
Driftkostnader -1 126 Avskrivningskostnader -464 CAS (17719) står för merparten av avvikelsen p g a inköp av datorer samt labutrustning. Finansiella kostnader -23 Transfereringar-K -848 Kostnad -2 993 Resultat 3 487-9 KSEK på Husstyrelse kemi (1771) då LTH:s stöd till KC-bibliotek sker genom köpt tjänst, inte genom automatisk OH-överföring vilket var antagandet i BU 214.-5 KSEK på Mikroskopicentrum (17739) pga dyrare servicekontrakt. Kompenseras delvis av lägre driftskostander på CAS (17719).
Tabell 3 Avvikelse prognos - utfall Anslag Avvikelse prog-utfall 862 Bioteknik (17716) där avdelningen har fått ersättning från LTH för förlängning av två forskare som har varit föräldralediga (Carl G och Gashaw M). Ytterligare tilldelning Samfinansiering anslagsmedel 35 Avviklesen på Mikroskopicentrum (17739) huvudsaklingen pga extra fakultetsmedel från Fysiska Institutionen för samfinansiering av KAW Aerotaxy. Årets inkomst statsanslag 1 167 Årets inkomst bidrag 126 Årets inkomst uppdrag, avg, övr. 43 Avvikelsen beror främst på högre intäkter på Tillämpad biokemi (17715) från samverkansprojektet med Essex University samt från försäljning av tester till Obducat. Årets inkomst intern fsg,ind intäkt 1 531 Nettoperiodisering -2 282 Finansiella intäkter 12 Transfereringar-I 848 Högre intäkter på transfereringar på Bioteknik (17716), då transfereringarna görs retroaktivt. Intäkt 1 86 7 KSEK på Husstyrelse kemi (1771) pga ersättning för kemiskt avfall 213 och 214 från Nat Fak samt högre inkomst från salar och seminarierum. 3 KSEK på Bioteknink (17716) främst pga försäkringsersättning för trasig centrifug. 2 KSEK på CAS (17719) varav hälften från intäkter från interna Mass/NMR- uppdrag och hälften från ersättning från LTH för programledning Ekosystem teknik. Personalkostnader & stipendier 1 373 Löpande semesterkostnader -131 Lokalkostnader 534 Driftkostnader 124 Avskrivningskostnader -453 CAS (17719) står för merparten av avvikelsen p g a inköp av datorer samt labutrustning, justering i P3 214 var inte tillräcklig. Finansiella kostnader -23 5 KSEK på Teknisk mikrobiologi (17726) då inga kostnader för anställd på VR Forensik (industridoktorand, Maja S) och för VR Vatten (industridoktorand, Sandy C). 4 KSEK på CAS (17719) pga sjukskrivning av doktorand samt lägre stipendiekostnader. 3 KSEK på Bioteknik (17716) pga sjukskrivning samt mindre projektarbete än prognostiserat. 3 KSEK på Kemiska institutionen (1771) pga hyresutjämning från LTH 1 KSEK högre än preliminära siffror samt lägre hyra från Byggnadsenheten. 2 KSEK på Bioteknik (17716) pga intern omfördelning inom KILU pga återlämning av lokaler.
Transfereringar-K -848 Kostnad 577 Resultat 2 382
Övriga kommentarer: Oförbrukade bidrag minskar från 44 MSEK vid utgången av 213 till 39 MSEK vid utgången av 214, där den främsta förklaringen är ett flertal avslutade VRprojekt. Myndighetskapitalet minskar under 214 med 1,7 MSEK och är vid utgången av 214 23,5 MSEK på verksamhet Forskning och 7,7 MSEK på verksamhet Utbildning. Det bör dock påpekas att merparten av myndighetskapitalet på Utbildning ligger på kostnadsställe 1771 Husstyrelse kemi och att tre av våra avdelningar avslutar året med ett negativt myndighetskapital inom verksamheten. LTH per 2141231-15126