Tryggt och enkelt hos Nordnet Pension
Innehåll
3 Bättre förutsättningar 5 Vad är tjänstepension? 7 Tryggt - Nordnet Tjänstepension 9 Attraktiva kompletteringar 11 Tjänstepension - för att det är viktigt 13 Det självklara valet 15 Skatteregler 17 Nordnet Företagsägd Kapitalförsäkring 19 Företagare behöver också försäkring 21 Enkelt hos Nordnet Pension
Bättre förutsättningar 3
En uppskattad förmån vid sidan av lön Som arbetsgivare kan ni ge era medarbetare trygghet utöver lön. Med Nordnet Tjänstepension får ni en flexibel pensionsplan med stor valfrihet. Nordnet Pension har lösningar för företag både med och utan kollektivavtal. Med bra försäkringar kan ni attrahera och behålla kompetenta och viktiga medarbetare. Hos Nordnet Pension kan era anställda samla stora delar av sitt totala pensionssparande och handla med både fonder och aktier. Mer i pension Nordnet Pension har tagit bort alla försäkringsavgifter som premieavgifter, kontoavgifter och kapitalavgifter - vilket ger mer pengar i pension. Jämför oss gärna på www.nordnet.se/pensionsraknare och se skillnaden! Effektivt och tidsbesparande Som arbetsgivare slipper ni dessutom tidsödande administration. Ni sköter allt direkt på webben, via vårt enkla administrationsverktyg Nordnet Hantera. Varmt välkomna till Nordnet Pension! 4
Vad är tjänstepension? 5
Vad är tjänstepension? Som arbetsgivare har man ett stort ansvar för sin personal. Tjänstepension är en viktig pusselbit. Den fungerar som komplement till den Allmänna pensionen och ger kompletterande ersättning även vid långtidssjukskrivning. För anställda som tjänar över 8,07 inkomstbasbelopp (410 763 kr, 2009) är tjänstepension av avgörande betydelse eftersom dessa personer annars inte har något försäkringsskydd på de högre lönedelarna. Tjänstepension bekostas av arbetsgivaren. I vissa fall är den tvingande via kollektivavtal, då kallas den avtalspension. I andra fall är den helt frivillig. Den anställde kan många gånger själv bestämma hur och var tjänstepensionen skall placeras. Därför är det betydelsefullt att arbetsgivaren kan erbjuda en enkel och prisvärd lösning med goda placeringsalternativ. Privat pension Privat pension Tjänstepension Tjänstepension Allmän pension Allmän pension Den klassiska pensionspyramiden där Allmän pension utgör basen Den verkliga bilden för många svenskar som har tjänstepension i sin anställning 6
7 Tryggt
Nordnet Tjänstepension ett trygghetspaket Nordnet Tjänstepension innehåller de relevanta delarna för att ge era anställda ett komplett och behovsanpassat trygghetspaket. Ålderspension med återbetalningsskydd Genom låga avgifter, stort placeringsutbud och användarvänliga tjänster ökar chansen till en god ålderspension. Nordnet Tjänstepension omfattas alltid av ett återbetalningsskydd. Detta innebär att allt sparat kapital tillfaller familjen om något skulle hända den anställde. Skydd till familjen Nordnet Pension tillhandahåller två typer av kompletterande familjeskydd. - Dödsfallskapital, ett skattefritt engångsutbetalt belopp som exempelvis kan användas för att lösa hela eller delar av huslån. - Efterlevandepension, en löpande inkomstskattepliktig utbetalning som t ex kan kompensera för ett lönebortfall. Premiebefrielse Försäkringen som ger både arbetsgivaren och den anställde trygghet. Vid långtidssjukskrivning blir arbetsgivaren premiebefriad och Nordnet Pension tar över betalningsansvaret. Därmed bibehåller den anställde sina pensionsförmåner. Sjukersättning vid långtidssjukskrivning Nordnet Pension erbjuder två sjukförsäkringsnivåer som komplement till Försäkringskassans ersättning vid långtidssjukskrivning. Den ena efterliknar den marknadsmässiga ITP-planens sjukpension och den andra är en mer omfattande variant som vi kallar Max. Se exempel på sidan 12. 8
Attraktiva kompletteringar 9
Nordnet Pension har lösningarna Nordnet Pension har många intressanta lösningar när ni vill ge era medarbetare ett förmånligt alternativ till pensionskomplettering, traditionell löneförhöjning eller bonusutbetalning. Löne och bonusväxling VD-plan Engångsavsättning Avgångspension Nyckelmannaförsäkring Anställda växlar förmånligt lön till pension, helt kostnadsneutralt för arbetsgivaren. Ni väljer själva premienivå och innehåll. När ni önskar komplettera i slutet av året. När ni vill erbjuda medarbetare tidigare avgång. Premiera viktiga medarbetare med attraktiva försäkringar! Varför Nordnet Pension? Sara är 35 år, har 35 000 kr/mån i lön och arbetar som privatanställd tjänsteman. Hon har en marknadsmässig tjänstepension med möjlighet att välja mellan två försäkringsbolag - Gamla AB som tar ut en kapitalavgift på 0,65% och Nordnet Pension som inte tar ut någon liknande avgift. Det ger vid 65 år denna skillnad: Pensionskapital hos Nordnet Pension: Pensionskapital hos Gamla AB : 1 953 000 kr 1 748 000 kr Genom att välja Nordnet Pension skulle Sara därmed spara drygt 200 000 kr enbart tack vare att hon slipper kapitalavgiften. Väljer vi att lägga till en årlig uppräkning av lön på 3% blir skillnaden hela 270 000 kr istället. I räkneexemplet jämförs kapitalavgiften, allt annat är lika; en fondavgift på 1%, utbetalningstid 65 år och en avkastning på 5%. Beräkningen är före avkastningsskatt och tar inte hänsyn till inflation. Vid årlig uppräkning på 3% får vi siffrorna 2 927 251 kr - 2 657 003 kr. 10
11 Tjänstepension för att det är viktigt
För er utan kollektivavtal Utan kollektivavtal kan ni själva fritt bestämma hur tjänstepensionen för de anställda ska vara utformad och vilka moment den ska innehålla. Nordnet Tjänstepensionsplan ger era anställda ett komplett trygghetspaket med sparande till ålderspension, familjeskydd och ersättning vid långvarig sjukskrivning. Nordnet Pensions rådgivare hjälper er i den omfattning ni önskar med avtal, pensionspolicy och genomgång för de anställda. Det är viktigt med tjänstepension! Peter är 40 år, tjänar 55 000 kr/mån och jobbar i ett mindre konsultbolag. Han har ingen tjänstepension idag, något som kan få stora konsekvenser t ex vid långtidssjukskrivning. Nedan ser du hur: Ersättningsalternativ vid långtidssjukskrivning Försäkringskassan Nordnet Pension Totalt Utan tjänstepension: 20 460 kr/mån 0 20 460 kr/mån Med Nordnet Tjänstepension ITP-sjuk : 20 460 kr/mån 21 083 kr/mån 41 543 kr/mån Med Nordnet Tjänstepension Max-sjuk : 20 460 kr/mån 28 100 kr/mån 48 560 kr/mån 12
13 Det självklara valet
För er med kollektivavtal Privatanställda tjänstemän med Avtalspension ITP får själva bestämma över vissa delar i planen. Anställda med lön överstigande 10 inkomstbasbelopp (509 000 kr, 2009) kallas för 10-taggare. Dessa personer har, efter överenskommelse om detta med arbetsgivaren, möjlighet att själva välja bolag och placering för en stor del av sin ålders- och familjepensionspremie. Övriga pensionsförmåner ligger kvar orörda hos Alecta. Nordnet Pension är ett självklart val med minimala avgifter och stora placeringsmöjligheter i såväl aktier som fonder. Hos Nordnet Pension är återbetalningsskydd standard även för denna lösning. För den som önskar förstärka sitt familjeskydd ytterliggare kan försäkringen kompletteras med en enkel efterlevandepension, på valbar nivå. 14
15 Skatteregler
Löneskatt Pensionspremier beskattas av arbetsgivaren med särskild löneskatt om för närvarande 24,26%. Avdragsmöjligheter Både löneskatt och pensionspremier är avdragsgilla poster för företaget. Enligt huvudregeln har arbetsgivaren rätt att dra av premier som motsvarar ett värde upp till 35% av den anställdes lön, dock max 10 prisbasbelopp (428 000 kr, 2009). Vid avgångspension eller kompensation för tidigare bristfällig inbetalning kan arbetsgivaren åberopa en alternativ avdragsregel. Denna kallas kompletteringsregeln och ger arbetsgivaren ett större avdragsutrymme. För den anställde Utbetalning av pension beskattas av den anställde som inkomst av tjänst. Tidigaste utbetalningsålder är 55 år och utbetalning måste pågå i minst 5 år, med undantagsfallet 3 år mellan 62-65 år. 16
17 Nordnet Företagsägd Kapitalförsäkring
När ni söker ett alternativ till tjänstepension Som komplement eller alternativ till tjänstepension kan ni ha nytta av en företagsägd kapitalförsäkring. Det är en flexibel lösning där bolaget vid behov kan återta pengarna och således också avsluta försäkringen. Företaget sätter in skattade pengar och tar ut skattade pengar. Kapitalvinster beskattas inte traditionellt utan försäkringen är istället belagd med en årlig avkastningsskatt. Varför kapitalförsäkring?» Placera överskottslikviditet» Bygga upp kapital för framtida investeringar» Alternativ lösning för utlovad pension (så kallad direktpension)» Incitament till chefer och andra nyckelpersoner» Enklare att handla med fonder och aktier För- och nackdelar med en kapitalförsäkring. + Ingen kapitalvinstbeskattning - Förluster är inte avdragsgilla + Endast låg avkastningsskatt - Avkastningsskatt oavsett värdeutveckling + Du slipper deklarera dina affärer - Ej fullt återköp första året 18
19 Företagare behöver också försäkring
Trygghet för dig som äger företaget Som företagare prioriterar du många gånger annat än dig själv. Du kanske medvetet håller ner lönen, du har varken tid eller möjlighet att tillåta dig att vara sjuk och du har i många fall ingen eller alldeles för låg tjänstepensionsinbetalning. Detta ger stora effekter den dag du inte längre förvärvsarbetar. Nordnet Pension erbjuder dig ett okomplicerat sparande. Vi hjälper dig med marknadsmässiga premienivåer och försäkringsinnehåll. Löpande premier eller engångsbetalda lösningar - det bestämmer du. Du handlar inom ramen för din pensionsförsäkring via din personliga depå på webben när det passar dig och alltid till minimala avgifter. Till dig som aktiebolagsdelägare har vi dessutom ett svårslaget trygghetspaket med t ex en sjukförsäkring som ersätter upp till 108% av lön. Observera! Om du är innehavare av enskild firma eller delägare i ett handels- eller kommanditbolag är Privatpension alternativt IPS via Nordnet Bank AB passande pensionslösningar eftersom du inte kan teckna tjänstepension för egen del i dessa företagsformer. Oavsett företagsform kan du alltid teckna Nordnet Tjänstepension för dina anställda. 20
21 Enkelt hos Nordnet Pension
Enkel administration tid över till annat Hos Nordnet Pension blir det enklare. All pensionshantering sköts smidigt via vårt internetbaserade verktyg Nordnet Hantera. Ändringar såsom registrering av nyanställda, avgångar, löneuppdatering och sjukanmälan görs direkt på skärmen. Inga pappershögar, ingen eftersläpande fakturering - god översikt! Nordnet Tjänstepension» Enklare för dig som är arbetsgivare» Mer i pension för dig som är anställd» Ingen kapitalavgift inga avgifter för insättningar och uttag» Aktiehandel till lågt courtage i Norden, Tyskland, USA och Kanada» Över 900 fonder från cirka 75 olika fondbolag» Nordnet Fondportföljer, där jobbet med att välja redan är gjort» All administration via Nordnet Hantera, enkelt och snabbt» Öppenhet och kontroll avgifter och arvoden alltid synliga Bli kund nu! Vill ni veta mer eller teckna Nordnet Tjänstepension, gå in på www.nordnet.se/pension och fyll i era kontaktuppgifter så kontaktar vi er och ger förslag på en bra lösning för just ert företag. Ni kan också ringa oss på telefon 08-506 330 00. Välkomna att höra av er! 22