Sara, 32 år informatör. Adam, 41 år undersköterska. Louise, 52 år avdelningschef

Transkript

1 Sara, 32 år informatör Adam, 41 år undersköterska Louise, 52 år avdelningschef Fotograf: Mehrdad Modiri. Vi tackar Thomas och Annika (Adam, Louise) för medverkan på bild i arbetet med broschyren

2 Om du från din bruttolön per månad avstår kr kr...blir din sparpremie kr kr Med 3% värdeutveckling kan det bli så här mycket extrapension per månad i 15 år från 65 års ålder, om du i år är: 30 år kr kr 40 år kr kr 50 år kr kr Med 6% värdeutveckling kan det bli så här mycket extrapension per månad i 15 år från 65 års ålder, om du i år är: 30 år kr kr 40 år kr kr 50 år kr kr Vill du löneväxla? Hämta blankett och läs mer om löneväxling på

3 Förbättra din pension genom löneväxling

4 Löneväxling ett sätt att pensionsspara innan inkomstskatten dras av lönen Löneväxling innebär att du som anställd placerar en del av din lön innan skatt i en extra tjänstepension. Löneväxling är en förmån för dig som är anställd i Västra Götalandsregionen. Det är en förmån som ger dig större valfrihet att bestämma hur ersättningen för ditt arbete betalas ut. Vi bjuder på 6 7% En av fördelarna med löneväxling är att du får en möjlighet att förbättra din framtida pension. En annan fördel är det extra tillskott på 6 eller 7 procent du får genom oss. Tack vare att arbetsgivaravgiften på pensionspremier är lägre än arbetsgivaravgiften på lön kan vi skjuta till mellanskillnaden till ditt sparande. Ytterligare ett plus med löneväxling är att du inte betalar inkomstskatt på sparbeloppet förrän du tar ut det som pension. Det lägsta belopp du kan växla är 200 kronor per månad, det högsta beloppet är 20 procent av din bruttolön. Att tänka på... Att växla lön mot pension kan vara förmånligt i många fall men kräver en individuell bedömning utifrån din nuvarande lön och livssituation och det finns aspekter som är viktiga att ta med i beräkningen. Löneväxling lämpar sig i första hand för den som efter avdrag har kvar en månadslön på minst kronor**. Med en lön understigande kronor påverkas nämligen den allmänna pensionen och vid en lön under kronor* minskar även inkomstunderlaget för sjukpenning. Om lönen understiger kronor minskar också inkomstunderlaget för föräldrapenning. Läs mer i exemplen på nästa sida. De månadslöner som nämns ovan gäller för Månadslönerna är beroende av basbeloppen och förändras över tid. Prata med din närmaste chef om du vill veta mer eller besök intra.vgregion.se/lonevaxling.

5 Sara, 32 år, informatör Lön kronor/månad Saras lön efter löneväxling överstiger kronor/månad* och då påverkas inte sjukpenningen från socialförsäkringssystemet. Inte heller påverkas avtalspensionen eller lönerelaterade tillägg/avdrag, t ex övertid då dessa beräknas på bruttolönen före löneväxlingen. Klart ett alternativ men jag får gå hem och räkna på det för att se hur lönsamt det kan bli Däremot minskar Saras allmänna pension om hon väljer att löneväxla. Den allmänna pensionen påverkas om lönen efter löneväxling understiger kronor/månad**. Om Sara får barn påverkas också föräldrapenningen eftersom lönen efter löneväxling understiger kronor. Eftersom hon vid löneväxling får premietillägget på 6 procent kan det ändå vara lönsamt för Sara. Sara bör göra en egen bedömning efter sin nuvarande livssituation och sina utgifter i övrigt. Hon bör även titta på utfallet i redan befintliga sparformer och jämföra. Adam, 41 år, undersköterska Lön < kronor/månad Om Adam efter löneväxling har en lön som är mindre än kronor* minskar ersättningarna från socialförsäkringssystemet, det vill säga ersättning vid sjukdom, föräldraledighet, arbetslöshet och arbetsskada. Adams allmänna pension påverkas också eftersom lönen är lägre än kronor/månad.** Nej, det lönar sig inte för mig. Jag sparar lite varje månad i en privat pensionsförsäkring. Löneväxling för Adam och dig med en lön upp till kronor/månad bör nyttjas med extra stor försiktighet eftersom den allmänna pensionen och ersättningarna från socialförsäkringssystemet minskar.

6 Ja, absolut ett förmånligt alternativ för att trygga min ålderdom. *PRISBASBELOPP: Bestäms varje år av regeringen och används bland annat för att värdesäkra olika förmåner, beräkna olika socialförsäkringar, till exempel sjukpenning och föräldrapenning samt för att värdesäkra avtalspensioner. Prisbasbeloppet för 2008 är kronor. **INKOMSTBASBELOPP: Används för att fastställa olika belopp inom pensionssystemet, bl a inkomsttak för den pensionsgrundande inkomsten. Inkomstbasbeloppet för 2008 är Louise, 52, avdelningschef > kronor/månad Louise har en lön som, även efter löneväxlingsavdrag, överstiger kronor/månaden. Det innebär att varken sjukpenning från socialförsäkringssystemet eller den allmänna pensionen påverkas negativt om Louise väljer att löneväxla. Om Louise väljer att växla en del av lönen i en förstärkt tjänstepension har hon goda förutsättningar för att trygga sin ålderdom. Den del hon väljer att växla inklusive premietillägget sätts av på ett internt konto hos Västra Götalandsregionen. Fyra gånger per år förmedlas pengarna vidare till det bolag hon valt för sin avtalspension för placering i fonder eller i försäkring med garanterad avkastning. FAKTARUTA INKOMSTTAK FÖR PENSIONSGRUNDANDE INKOMST: Den pensionsgrundande inkomsten är maximerad till 7,5 inkomstbasbelopp. (7,5 x = kronor/år eller kronor/mån). När den pensionsgrundande inkomsten ska beräknas, görs avdrag för pensionsavgiften på 7 procent eftersom avgiften i sig inte är pensionsgrundande. Det innebär att det krävs en faktisk inkomst på 8,07 inkomstbasbelopp (8,07 x = kronor/år eller kronor/mån) för att nå en pensionsgrundande inkomst på 7,5 inkomstbasbelopp. SOCIALFÖRSÄKRING: Socialförsäkringen är individbaserad och ger ersättning för den inkomst man förlorar då man inte kan försörja sig genom eget arbete. Det gäller till exempel vid sjukdom, arbetslöshet eller vård av barn. BRUTTOLÖN: Lön före skatt NETTOLÖN: Lön efter skatt AVTALSPENSION: Du som är anställd har ofta rätt till avtalspension. Den betalas in av din arbetsgivare och kallas även för tjänstepension. Den tjänstepension som landstingsanställda har rätt till kan utbetalas från och med 61 år. ALLMÄN PENSION: Alla svenska och utländska medborgare som arbetat och bott i Sverige får allmän ålderspension enligt lag. Den allmänna pensionen får du genom försäkringskassan.