Kommunstyrelsens arbetsutskott 144 Utdrag ur PROTOKOLL OJUSTERAT 2015-09-07 Lösen av vindkraftlån samt upptagning av nytt lån KS-2015/496 Förslag till beslut Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige besluta att lösa vindkraftlån (lånenummer KI 38 371) hos långivaren Kommuninvest AB att uppdra till förvaltningen att uppta lån upp till 80 miljoner kronor under 2015. Ärende Dan-Erik Pettersson föredrar ärendet muntligt. Tjänsteskrivelse 2015-08-31 har varit utsända. Exp till: Expedierat av
Handläggare Tjänsteskrivelse Diarienummer Dan-Erik Pettersson Datum KS-2015/496 Ekonomichef 2015-08-31 Kommunstyrelsen Lösen av vindkraftlån samt upptagning av nytt lån KS-2015/496 Förslag till beslut Kommunstyrelsen föreslår besluta att lösa vindkraftlån (lånenummer KI 38 371) hos långivaren Kommuninvest AB att uppdra till förvaltningen att uppta lån upp till 80 miljoner kronor under 2015. Sammanfattning Kommunen köpte 2009 ett vindkraftverk i Hörby kommun och finansierade det via lån. Räntevillkoret hos Kommuninvest AB för berört lån är oförmånligt (KI ränta 1,25 % 15-08-24). Genom att lösa lånet med kommunens nuvarande överlikviditet kan kommunen kortsiktigt spara cirka 200-300 tkr per år. Den likviditetsplan som kommunens förvaltning tagit fram bedöms det finnas behov av nytt kapital under slutet av 2015 för genomförandet av kommunens budget (indirekt investeringar), förutsatt att vindkraftlånet löses. Behovet bedöms vara 80 miljoner kronor under senhösten 2015 och kommunstyrelsen har av kommunfullmäktige bemyndigats att uppta lån upp till 150 miljoner kronor under 2015 för genomförandet av beslutad budget. Bakgrund Vindkraftlån Kommunen köpte 2009 ett vindkraftverk som geografiskt finns beläget i Hörby kommun. Köpet finansierades av ett särskilt lån bara avsett för vindkraftverket som under rådande marknadsläge har oförmånligt räntevillkor. Genom att lösa lånet med kommunkoncernens överskottslikviditet sparar kommunen kortsiktigt cirka 200-300 tkr per år (i realiteten kommer inte helårseffekt uppnås), ett nytt lån med förändrade villkor kan halvera räntekostnaden per år. Uppsägningstiden för lånet är 60 dagar.
Nyupptagning av lån Kommunstyrelsen har av kommunfullmäktige bemyndigats att låna upp kapital för finansiering för genomförandet av beslutad budget. Taket för upptagande av nya lån är 150 miljoner kronor. Upptagning av lån behöver förberedas långt i förväg, en samordning med de kommunala bolagens överlikviditet kommer att ske för att uppnå största ekonomiska fördelarna för kommunkoncernen. Sent hösten 2015 är bedömningen att kommunen behöver låna upp nytt kapital för de löpande investeringar som pågår i kommunen (och indirekt för att ersätta vindkraftlånet med ett nytt lån). Förslaget är att binda lånet i 2-4 år till fast ränta (bästa ekonomiska villkor avgör), motivet för fast ränta är att få säkra planeringsförutsättningar de kommande åren, men också för att ekonomikontoret inte har administrativa resurser att dagligen bedriva en aktiv skuldförvaltning. Det är inte heller ekonomiskt försvarbart med nuvarande låneskuld ha ett sådant arbetssätt men på längre sikt måste frågan aktualiseras (exempelvis har kommunens bolag ett annat behov eftersom låneskulden och räntan har betydande påverkan på bolagens ekonomiska ställning). Finansieringsbehovet bedöms till 80 miljoner kronor för att säkerställa en likviditet för minst 6 månader från lånedatum. miljoner kronor 2015 2016 2017 2018 2019 2020 Löpande investeringar (inklusive exploatering) 54 66 64 65 33 80 Strategiska markförvärv 28 8 Kommuninvest, kapitaltillskott 8 Roslagsvatten (under förhandling) 8 Summa finansieringsbehov 98 74 64 65 33 80 Attunda revers (33 mnkr i återbetalning) -33 Vindkraftslån 24 Amortering av låneskuld 24-33 0 0 0 0 Kassaflöde kommunverksamhet (exklusive ovan)* 22 30 28 34 40 40 Finansieringsbehov 100 10 36 31-7 40 Behållning plusgiro 56 36 26 40 9 86 Bedömt upplåningsbehov 80 0 50 0 70 0 Låneskuld 80 80 130 130 200 200 Beräknad räntekostnad (ränta 1 procent), tkr 800 800 1 300 1 300 2 000 2 000 Ränterisk (förändring ränta +/-1 procent), tkr 800 800 1 300 1 300 2 000 2 000 *) förutsätter överskott enligt beslutad budget
Ekonomisk konsekvensanalys Lösen av vindkraftlån sparar på kort sikt cirka 200-300 tkr per år, en nyupptagning av 80 miljoner kronor kommer kosta 800 tkr per helår baserat på räntan 1 procent den 2015-08-25 (räntan sätts för nya lånet när offert begärs in). En ränteförändring med 1 procent motsvarar 800 tkr i ökad eller minskad kostnad. Nettokostnadsökningen blir ca 600 tkr per år eftersom 24 miljoner av det nya lånet egentligen är en inlösen av ett gammalt lån. Lena Fransson kommunchef Expideras till Ekonomichef Akten
Barnchecklista inför beslut 1. Påverkar beslutet barn? Ja Nej Enligt FN är alla under 18 år att betrakta som barn Förklara oavsett svar. Lösen av vindkraftlån och upptagning av nya lån påverkar inte barn direkt. Det som påverkar kommunen är att lånevillkoren ska vara bästa möjliga för att frigöra medel för verksamhet för exempelvis barn. Om, ja fortsätt med frågorna. 2. Hur har barns bästa beaktats? 3. Beskriv eventuella intressekonflikter. 4. Har barn fått uttrycka sina åsikter? Ja Nej