Årsredovisning för Destination Jönköping AB Räkenskapsåret 2015-01-01-2015-12-31 Innehållsförteckning: Sida Förvaltningsberättelse 1-3 Resultaträkning 4 Balansräkning 5-6 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser 6 Noter 7-11 Underskrifter 12
Destination Jönköping AB 1(12) Förvaltningsberättelse Styrelsen för Destination Jönköping AB, får härmed avge årsredovisning för 2015. Företagets verksamhet Bolagets uppdrag är att öka den geografiska platsen Jönköpings kommuns attraktionskraft och generera tillväxt genom att få fler tillfälliga besökare till Jönköpings kommun inom områdena turism, event och möten/kongresser. Verksamheten under räkenskapsåret Vid årsskiftet 2014/2015 flyttade verksamheten in i nya lokaler i Passagen på Strandgatan i Jönköping. Passagen bytte under våren namn till Destinationen. Utifrån bolagets uppdrag och marknadens förväntningar har en omorganisation gjorts under året. En tjänst som affärsutvecklare har skapats och i slutet av året projektanställdes en marknadsförare med inriktning grafisk produktion. Antal tjänster i bolaget är de samma som vid årets början. Bolagets verksamhet är uppdelad i fyra affärsområden med stödfunktioner såsom marknadsavdelning och ekonomiavdelning. Affärsområdet Turism I de nya lokalerna har det skapats en destinationsbutik vars mål är att inspirera besökarna. Under sommaren flyttades delar av turistbyrån ut där människor är, med turistvärdar som är helt mobila både tekniskt och transportmässigt. Det har även funnits en tillfällig turistbyrå på vissa mässor och kongresser. Ett destinationsutvecklingsråd för hela destinationen med arbetsgrupper ute på våra olika besöksmål har bildats av vår affärsutvecklare. Intressanta utvecklingsprojekt som startats under året såsom GPS baserad destinationsinformation in i bilens informationssystem med Volvo och Augumented reality app i samarbete med bland annat Länsmuseet. Under året har det påbörjats ett stort arbete med att konventera både hemsida och vad som produceras från att vara informativt till att i första hand vara inspirerande. Med en ny responsiv hemsida som lanserades under sommaren vill vi nå våra gäster när de hemma, på väg och när de är på plats och letar efter inspiration och planerar för nya resmål. Vi ska lyfta fram reseanledningar till hela destinationen och presentera dem på ett sätt som får besökaren att bli inspirerad, nyfiken och intresserad. Under 2015 har det gjorts en utvärdering av gruppreseverksamheten och utifrån den har beslut tagits att ta ett strategiskt grepp om affären. Affärsområdet Convention Bureau Vår Convention Bureau har under 2015 fått klart med 10 nya stora kongresser i perioden 2016-2020 och tillsammans med lokala aktörer genomfört 15 kongresser under 2015 som lockade till sig ca 7000 besökare. Förutom besöksnäringseffekter innebär värdskapet av dessa kongresser att vi profilerar vår kommun som ett kunskapsnav och ger många yrkesverksamma en möjlighet till kompetenshöjning. Vi kan även se långsiktiga effekter då många kongressdelegater återkommer som turister. Affärsområdet Evenemang Bolagets roll när det gäller evenemang är att vara en katalysator både kunskapsmässigt och finansiellt för de föreningar och organisationer som önskar genomföra idrotts/kulturevenemang med högre dignitet. I många fall är Destination Jönköping representerade i styr- eller ledningsgrupper för evenemanget. I vissa fall deltar bolagsrepresentanter i arbetsgrupper för t. ex. marknadsföring och information. Det finns även ett nära samarbete med kommunens idrottsföreningar och Jönköpings kommun för att kunna genomföra denna typ av evenemang. Under 2015 befäste Jönköping sin ställning som en av landets viktigaste destinationer för ungdomscuper bla genom Hallbybollen och USM i Handboll. Under året togs beslut om stora idrottsevenemang som ska äga rum under 2016. Under de första dagarna i maj 2015 kommer EM i Mountainbike genomföras av IK Hakarpspojkarna, IF Hallby, Jönköpings Cykelklubb och La Lepre Stanka. Representant från bolaget ingår i styrgrupp och delakiga i marknadsföring. I slutet av maj 2016 kommer Svenska Muaythaiförbundet tillsammans med Smålands Jujutsu, Muaythai & Budoklubb och Dreamjump Sweden AB arrangera VM Muaythai i Kinnarps Arena. Även här ingår representanter ifrån Destination Jönköping i styrgruppen. I juli 2016 kommer Ironman 70.3 att genomföras mitt i Jönköping av Ironman och IK Hakarpspojkarna. I detta arrangemang är representanter med i styrgrupper och ansvarar tillsammans med Jönköpings kommun för att skapa rätt förutsättningar för att tävlingen ska kunna genomföras.
Destination Jönköping AB 2(12) Affärsområdet Konsertverksamhet Bolaget ansvarar för verksamheten på Jönköpings Teater och Jönköpings Konserthus. Under året har en utvärdering av verksamheten och dess utbud gjorts internt. Bland annat har alla föreställningar grupperats utifrån vilken genre och vilket åldersspann det var på målgruppen. Utifrån resultatet av detta togs beslut att jobba aktivt för att kunna erbjuda alla åldersgrupper något som attraherar på någon av scenerna. Under 2015 såldes ca 38 tusen biljetter. Den utvärdering som gjordes resulterade även i att marknadsföringen gick från passiv till aktiv med egen produktion av marknadsföringsmaterial och ett kampanjarbete för att synliggöra de två scenerna för invånarna i Jönköping med omnejd. Ägarförhållanden Bolaget är ett helägt dotterbolag till Jönköpings Rådhus AB org. nr 556380-7162 med säte i Jönköping, som i sin tur är helägt av Jönköpings kommun. Ägardirektiv Ägardirektiven för företaget är fastställda av kommunfullmäktige i Jönköpings kommun och därefter bekräftade på årsstämman. Av ägardirektiven framgår bla följande: Ändamålet med verksamheten är att öka kommunens attraktionskraft genom utveckling av marknadsföring, evenemangsverksamhet och besöksnäring. Bolaget har följande områden som föremål för verksamheten: -Convention Bureau -Evenemang -Marknadsföring -Turistbyrå Ägarstyrning Kommunstyrelsen har enligt 6 kap 1 kommunallagen (KL) uppsiktsplikt över kommunal verksamhet som bedrivs i kommunala bolag och ska enligt 6 kap 1a KL i årliga beslut pröva om den verksamhet bolaget har bedrivit under föregående kalenderår varit förenlig med det fastställda kommunala ändamålet och utförts inom ramen för de kommunala befogenheterna. Som underlag för kommunstyrelsens beslut har bolagets VD utvärderat bolagets verksamhet avseende dessa frågor, vilket sammanställts i ett dokument som tillställts styrelsen för beslut. Styrelsen har ställt sig bakom utvärderingen och anser att bolaget lever upp till de krav som framgår av kommunallagen. Utveckling av företagets verksamhet, resultat och ställning 2013-12-31 Nettoomsättning 27 381 22 996 - Resultat efter finansnetto 1,0-57,0-1,0 Rörelsemarginal % neg neg neg Balansomslutning 12 050 10 774 1 272 Avkastning på eget kapital % 0,1 neg neg Soliditet % 9,0 9,0 82,0 Definitioner: se not Belopp i kr Styrelse och revisorer Ordinarie ledamöter Ann-Marie Nilsson, ordförande (c) Andreas Sturesson, 1:e vice ordförande (kd) Ilan De Basso, 2:e vice ordförande (s) Mona Forsberg (s) Margareta Sylvan (mp) Carin Berggren (m) Jan Hedell (m)
Destination Jönköping AB 3(12) Verkställande direktör Patrik Olderius Sammanträden Årsstämman hölls den 9 mars 2015. Styrelsen har under året haft 9 st protokollförda sammanträden. Ordinarie revisorer Deloitte AB, Pernilla Rehnberg, auktoriserad revisor Sven Ebbesson, lekmannarevisor (s) Revisorssuppleanter Deloitte AB, Hans Warén, auktoriserad revisor Lars Ingemanson, lekmannarevisor (m) Firmateckning Firman tecknas av styrelsen eller av Patrik Olderius i förening med Ann-Marie Nilsson, Carin Berggren eller Ilan De Basso. Förslag till disposition av företagets vinst eller förlust Belopp i kr Styrelsen föreslår att till förfogande stående medel: balanserat resultat -15 811 årets resultat -12 592 Totalt -28 403 disponeras för balanseras i ny räkning -28 403 Summa -28 403 Vad beträffar resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkning med tillhörande noter. Årsredovisningen är upprättad i kkr om inget annat anges.
4(12) Resultaträkning Belopp i kkr Not 2015-01-01-2014-01-01- Nettoomsättning 27 381 22 996 Övriga rörelseintäkter 1 809 2 539 29 190 25 535 Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader 2-17 425-14 071 Personalkostnader 3-12 179-11 468 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar -223-67 Övriga rörelsekostnader -2 - Rörelseresultat -639-71 Resultat från finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter 4 1 19 Räntekostnader och liknande resultatposter 5-11 -5 Resultat efter finansiella poster -649-57 Bokslutsdispositioner Erhållet koncernbidrag 650 - Resultat före skatt 1-57 Skatt på årets resultat 6-14 -3 Årets resultat -13-60
Destination Jönköping AB 5(12) Balansräkning Belopp i kkr Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Inventarier, verktyg och installationer 7 973 717 973 717 Summa anläggningstillgångar 973 717 Omsättningstillgångar Varulager mm Färdiga varor och handelsvaror 218 67 218 67 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 2 803 831 Aktuell skattefordran 49 108 Fordringar hos koncernföretag 9 4 064 5 260 Övriga fordringar 582 434 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 3 316 3 188 10 814 9 821 Kassa och bank 45 169 Summa omsättningstillgångar 11 077 10 057 SUMMA TILLGÅNGAR 12 050 10 774
Destination Jönköping AB 6(12) Balansräkning Belopp i kkr Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 8 Bundet eget kapital Aktiekapital (1000 aktier) 1 000 1 000 Reservfond 1 1 1 001 1 001 Fritt eget kapital Balanserad vinst eller förlust -15 45 Årets resultat -13-60 -28-15 Summa eget kapital 973 986 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 2 046 1 545 Förskott från kunder 163 - Skulder till koncernföretag 9 189 19 Övriga skulder 6 732 5 737 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 1 947 2 487 11 077 9 788 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 12 050 10 774 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga
Destination Jönköping AB 7(12) Noter Not 1 Redovisningsprinciper Belopp i kkr om inget annat anges Allmänna redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Intäktsredovisning Som inkomst redovisar bolaget det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Bolaget redovisar därför inkomst till nominellt värde om bolaget får ersättningen i likvida medel direkt vid leverans. Hyresintäkter reslutatförs i den period de avser. Rena rabatter såsom reduktion för successiv inflyttning belastar den period de lämnas. Vid förtidsinlösen av hyreskontrakt periodiseras ersättningen ut över det ursprungliga kontraktets löptid, såvida inte nytt kontrakt tecknas då inlösenbeloppet resultatförs i sin helhet. Ränteintäkter och räntebidrag resultatförs i den period de avser. Ersättningar till anställda Ersättningar till anställda i form av löner, bonus, betald semester, betald sjukfrånvaro m.m. samt pensioner redovisas i takt med intjänandet. Beträffande pensioner och andra ersättningar efter avslutad anställning klassificeras dessa som avgiftsbestämda eller förmånsbestämda pensionsplaner. Företaget har både avgiftsbestämda pensionsplaner samt förmånsbestämda pensionsplaner. Avgiftsbestämda planer För avgiftsbestämda planer betalar företaget fastställda avgifter till en separat oberoende juridisk enhet och har ingen förpliktelse att betala ytterligare avgifter. Företagets resultat belastas för kostnader i takt med att förmånerna intjänas vilket normalt sammanfaller med den tidpunkt för när permier erläggs. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar och nedskrivningar. Anskaffningsvärdet består av inköpspriset och utgifter som är direkt hänförliga till förvärvet för att bringa det på plats och i skick att användas. Tillkommande utgifter inkluderas endast i tillgången eller redovisas som en separat tillgång, när det är sannolikt att framtida ekonomiska fördelar som är förknippade med posten kommer att tillfalla företaget och att anskaffningsvärdet för densamma kan mätas på ett tillförlitligt sätt. Alla övriga kostnader för reparationer och underhåll samt tillkommande utgifter redovisas i resultaträkningen i den period då de uppkommer. Då skillnaden i förbrukning av en materiell anläggningstillgångs betydande komponenter inte bedöms vara väsentlig, delas tillgången inte upp på komponenter. Avskrivningar på materiella anläggningstillgångar kostnadsförs så att tillgångens anskaffningsvärde, eventuellt minskat med beräknat restvärde vid nyttjandeperiodens slut, skrivs av linjärt över dess bedömda nyttjandeperiod. Om en tillgång har delats upp på olika komponenter skrivs respektive komponent av separat över dess nyttjandeperiod. Avskrivning påbörjas när den materiella anläggningstillgången kan tas i bruk. Materiella anläggningstillgångars nyttjandeperioder uppskattas till: Inventarier 5år. Det redovisade värdet för en materiell anläggningstillgång tas bort från balansräkningen vid utrangering eller avyttring, eller när inte några framtida ekonomiska fördelar väntar från användning eller utrangering/avyttring av tillgången eller komponenten. Den vinst eller förlust som uppkommer när en materiell anläggningstillgång eller en komponent tas bort från balansräkningen redovisas i
Destination Jönköping AB 8(12) resultaträkningen som en övrig rörelseintäkt eller övrig rörelsekostnad. Nedskrivning av materiella anläggningstillgångar Vid varje balansdag analyserar företaget de redovisade värdena för materiella anläggningstillgångar för att fastställa om det finns någon indikation på att dessa tillgångar har minskat i värde. Om så är fallet, beräknas tillgångens återvinningsvärde för att kunna fastställa värdet av en eventuell nedskrivning. Återvinningsvärdet är det högsta av verkligt värde med avdrag för försäljningskostnader och nyttjandevärdet. Om återvinningsvärdet för en tillgång (eller kassagenererande enhet) fastställs till ett lägre värde än det redovisade värdet, skrivs det redovisade värdet på tillgången (eller den kassagenererade enheten) ned till återvinningsvärdet. En nedskrivning ska omedelbart kostnadsföras i resultaträkningen. Vid varje balansdag gör företaget en bedömning om den tidigare nedskrivningen inte längre är motiverad. Om så är fallet återförs nedskrivningen delvis eller helt. En återföring av en nedskrivning redovisas direkt i resultaträkningen. Varulager Varulagret är upptaget till det lägsta av anskaffningsvärdet och nettoförsäljningsvärdet. Därvid har inkuransrisk beaktats. Anskaffningsvärdet beräknas enligt först in- först ut- principen. I anskaffningsvärdet ingår förutom utgifter för inköp även utgifter för att bringa varorna till deras aktuella plats och skick. Skatter Uppskjuten skatt Uppskjuten skatt redovisas på temporära skillnader mellan det redovisade värdet på tillgångar och skulder i de finansiella rapporterna och det skattemässiga värdet som används vid beräkningen av skattepliktigt resultat. Uppskjuten skatt redovisas enligt den s k balansräkningsmetoden. Uppskjutna skatteskulder redovisas för i princip alla skattepliktiga temporära skillnader, och uppskjutna skattefordringar redovisas i princip för alla avdragsgilla temporära skillnader i den omfattning det är sannolikt att beloppen kan utnyttjas mot framtida skattepliktiga överskott. Obeskattade reserver redovisas inklusive uppskjuten skatteskuld. Det redovisade värdet på uppskjutna skattefordringar omprövas varje balansdag och reduceras till den del det inte längre är sannolikt att tillräckliga skattepliktiga resultat kommer att finnas tilgängliga för att utnyttjas, helt eller delvis, mot den uppskjutna skattefordran. Värderingen av uppskjuten skatt baseras på hur företaget, per balansdagen, förväntar sig att återvinna det redovisade värdet för motsvarande tillgång eller reglera det redovisade värdet för motsvarande skuld. Uppskjuten skatt beräknas baserat på de skattesatser och skatteregler som har beslutats före balansdagen. Aktuell och uppskjuten skatt för perioden Aktuell och uppskjuten skatt redovisas som en kostnad eller intäkt i resultaträkningen, utom när skatten är hänförlig till transaktioner som redovisats direkt mot eget kapital. I sådana fall ska även skatten redovisas direkt mot eget kapital. Koncernbidrag Koncernbidrag redovisas enligt ekonomisk innebörd över resultaträkningen bland bokslutsdispositioner. Koncernuppgifter Företaget är ett helägt dotterbolag till Jönköpings Rådhus AB, org nr 556380-7162 med säte i Jönköping som är helägt av Jönköpings kommun. Av företagets totala kostnader och intäkter mätt i kronor avser 10% (1%) av kostnaderna och 0,5% (5%) av intäkterna andra företag inom den företagsgrupp som företaget tillhör. Nyckeltalsdefinitioner Nettoomsättning Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.
Destination Jönköping AB 9(12) Resultat efter finansnetto Resultat efter finansiella intäkter och kostnader, med före extraordinära intäkter och kostnader. Rörelsemarginal (%) Rörelseresultat i procent av nettoomsättningen. Avkastning på eget kapital (%) Resultat efter finansiella poster i procent av justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) Balansomslutning Företagets samlade tillgångar Soliditet Justerat eget kapital (eget kapital och obskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutningen. Not 2 Leasingavtal Framtida minimileasingavgifter avseende icke 2015-01-01-2014-01-01- uppsägningsbara operationella leasingavtal Inom ett år 235 100 Mellan ett och fem år 190 - Senare än fem år - - 425 100 Räkenskapsårets kostnadsförda leasingavgifter 244 256 Not 3 Anställda och personalkostnader Medelantalet anställda 2015-01-01-2014-01-01- 2015-12-31 Varav män 2014-12-31 Varav män Sverige 20 8 20 10 Totalt 20 8 20 10 Löner och andra ersättningar samt sociala kostnader, inklusive pensionskostnader 2015-01-01-2014-01-01- Styrelse och VD 729 410 Övriga anställda 7 809 7 533 Summa 8 538 7 943 Pensionskostnader för styrelse och verkställande direktör 217 90 Pensionskostnader övriga anställda 348 597 Övriga sociala avgifter enligt lag och avtal 2 738 2 615 (varav pensionskostnader) 1) 3 303 3 302 Totala löner, ersättningar, sociala- och pensionskostnader 11 841 11 245 1) Av företagets pensionskostnader avser 217tkr (f.å. 90tkr) företagets VD och styrelse. Företagets utestående pensionsförpliktelser till dessa uppgår till 0 (f.å.0).
Destination Jönköping AB 10(12) Not 4 Ränteintäkter och liknande resultatposter 2015-01-01-2014-01-01- Ränteintäkter, koncernföretag - 17 Ränteintäkter, övriga 1 2 Summa 1 19 Not 5 Räntekostnader och liknande resultatposter 2015-01-01-2014-01-01- Räntekostnader, övriga -11-5 Summa -11-5 Not 6 Skatt på årets resultat 2015-01-01-2014-01-01- Aktuell skattekostnad -14-3 -14-3 Avstämning av effektiv skatt 2015-01-01-2014-01-01- Belopp Belopp Resultat före skatt 1-57 Skatt enligt gällande skattesats - 13 Skatteeffekten av ej avdragsgilla kostnader -15-25 Skatteeffekten av ej skattepliktiga intäkter 1 9 Redovisad effektiv skatt -14-3 Not 7 Inventarier, verktyg och installationer Ackumulerade anskaffningsvärden -Vid årets början 767 187 -Nyanskaffningar 481 784 -Avyttringar och utrangeringar -2-204 1 246 767 Ackumulerade avskrivningar -Vid årets början -50-187 -Återförda avskrivningar på avyttringar och utrangeringar 204 -Årets avskrivning -223-67 -273-50 Redovisat värde vid årets slut 973 717
Destination Jönköping AB 11(12) Not 8 Eget kapital Aktie- Reserv- Balanserad Årets kapital fond vinst vinst Vid årets början 1 000 1 45-60 Omföring av föreg års vinst -60 60 Årets resultat -13 Vid årets slut 1 000 1-15 -13 Not 9 Fordringar och skulder hos koncernföretag Koncernkonto 3 414 5 260 Kundfordringar 27 Fordran koncernföretag 650 - Leverantörsskulder -189-46 Redovisat värde vid årets slut 3 875 5 241 Beviljat belopp på checkräkningskredit i koncernkontot uppgår till 7 000 3 000 Utnyttjad kredit uppgår till 1 291 2 370
Destination Jönköping AB 12(12) Underskrifter Jönköping och datum Ann-Marie Nilsson Styrelseordförande Andreas Sturesson Ilan De Basso Mona Forsberg Carin Berggren Margareta Sylvan Jan Hedell Patrik Olderius Verkställande direktör Vår revisionsberättelse har lämnats den Deloitte AB Pernilla Rehnberg Auktoriserad revisor