TJÄNSTESKRIVELSE 2019-04-28 Kommunstyrelsen Percy Carlsbrand Ekonomichef Telefon 08 555 010 10 percy.carlsbrand@nykvarn.se Ekonomisk uppföljning år 2019 - budgetuppföljning 2019-03-31 KS/2019:7 Förvaltningens förslag till beslut Kommunstyrelsen beslutar föreslå kommunfullmäktige besluta att 1. Godkänna budgetuppföljningen per 2019-03-31. Sammanfattning av ärendet Budgetuppföljningen efter tre månaders verksamhet är den första TJÄNSTESKRIVELSE uppföljningen för året med en helårsprognos för alla verksamheter som presenteras för kommunfullmäktige. I prognosen har beräknats ett resultat enligt balanskravet på -30,8 mkr. Detta resultat är ca 43 mkr lägre än resultatet i budgeten för 2019. Verksamheternas nettokostnad beräknas medföra ett budgetunderskott som till viss del kompenseras av ett bättre finansnetto än vad som budgeterats. För resultaträkningen redovisas en helårsprognos som visar på ett resultat inklusive realisationsvinster om ca -23,4 mkr vilket är 35,6 mkr mindre än budgeterat. Beslutsunderlag Tjänsteskrivelse 2019-04-28 Besöksadress: Centrumvägen 26 Postadress: 155 80 Nykvarn Telefon 08-555 010 00 Fax 08-555 014 99 www.nykvarn.se 1(5)
Budgetuppföljning 2019-03-31 Nykvarns kommun Respektive nämnds budgetuppföljning per 2019-03-31 Ärendet Budgetuppföljningen efter tre månaders verksamhet är den första uppföljningen för året med en helårsprognos för alla verksamheter som presenteras för kommunfullmäktige. I prognosen har beräknats ett resultat enligt balanskravet på -30,8 mkr. Detta resultat är ca 43 mkr lägre än resultatet i budgeten för 2019. Verksamheternas nettokostnad beräknas medföra ett budgetunderskott som till viss del kompenseras av ett bättre finansnetto än vad som budgeterats. TJÄNSTESKRIVELSE För resultaträkningen redovisas en helårsprognos som visar på ett resultat inklusive realisationsvinster om ca -23,4 mkr vilket är 35,6 mkr mindre än budgeterat. Strategiska mål - ekonomi Kommunfullmäktige har beslutat om fyra strategiska mål för kommunens ekonomi som följts upp i budgetuppföljningen på helårsnivå. Årets resultat ska uppgå till minst 2 % av skatter och statsbidrag. Resultatet enligt balanskravet per 2019-12-31 är enligt marsprognosen -30,8 mkr. Det är utifrån den resultatnivån som kommunens mål är satt. -30,8 mkr motsvarar en resultatnivå om -5,3% vilket alltså inte når kommunens mål om 2%. Målet är alltså inte nått. Besöksadress: Centrumvägen 26 Postadress: 155 80 Nykvarn Telefon 08-555 010 00 Fax 08-555 014 99 www.nykvarn.se 2(5)
Skattefinansieringsgraden av investeringar ska vara minst 80 %. I budgeten för 2019 beräknades, liksom för budget 2018, att målet inte skulle uppnås då kommunen stod inför stora investeringar främst avseende Vattentorn, förskola och infrastruktursatsningar i gator och vägar. Fullmäktige beslutade därför om ett avsteg från det vanliga målet om 80 % skattefinansiering av investeringar. Det nya målet för 2019 blev 23 % medan det för 2020 sattes till 49 %. Skälet var de stora investeringarna samt de eftersläpande, ej utförda, investeringarna från såväl 2015, 2016, 2017 som 2018. I prognosen för 2019 görs bedömningen att skattefinansieringsgraden kommer att uppgå till 13,5% av årets investeringar vilket skulle innebära att årets reviderade mål inte nås. Samtliga nämnder ska klara sin ekonomi inom tilldelad ram eller ersättning. TJÄNSTESKRIVELSE Av kommunens åtta politiska organ med budgetansvar bedöms fem klara sin verksamhet inom erhållen budget. Vård-och omsorgsnämnden prognostiserar ett underskott om 8 mkr (4,8%) medan Utbildningsnämnden bedömer att verksamhetet ger ett underskott om 27, 8 mkr vilket motsvarar 9,3% av tilldelad ram. Valnämnden i sin tur beräknar ett underskott om 200 tkr. Målet är inte nått. Besöksadress: Centrumvägen 26 Postadress: 155 80 Nykvarn Telefon 08-555 010 00 Fax 08-555 014 99 www.nykvarn.se 3(5)
D R IF T R ED OVISN IN G 2019 A k t uell budget 2019 P ro gno s per 2019-12-31 N äm nd - enhet Int äk t er 2019 Ko s t n 2019 N et t o budget Int äk t er 2019 Ko s t n 2019 N et t o k o s t nad B udget av v ik els e Ko m m unf ullm äk t ige 0 1 919 1 919-4 1 923 1 919 0 R ev is io n 0 663 663 0 663 663 0 Öv erf ö rm yndare 0 1 886 1 886 0 1 286 1 286 600 Valnäm nd -217 546 329-244 773 529-200 Ko m m uns t yrels e -122 994 245 474 122 480-129 760 247 186 117 427 5 053 B ygg- o c h m iljö näm nd -6 214 13 261 7 047-6 473 13 168 6 695 352 Ut bildnings näm nd -261 221 559 325 298 104-259 267 585 225 325 958-27 854 Vård o c h o m s o rgs näm nd -127 559 294 349 166 789-130 923 305 712 174 789-8 000 SUM M A VER KSA M H ET EN -518 204 1 117 421 599 217-526 671 1 155 937 629 266-30 049 Ekonomiska konsekvenser De ekonomiska konsekvenserna framgår av budgetuppföljningsdokumentet och TJÄNSTESKRIVELSE tjänsteskrivelsen. Barnkonventionskonsekvenser Beslutet innebär inte några konsekvenser med hänsyn till barnkonventionen. Frida Nilsson Kommundirektör Percy Carlsbrand Ekonomichef Beslutet expedieras till Akten Kommunfullmäktige Vård- och omsorgsnämnden Besöksadress: Centrumvägen 26 Postadress: 155 80 Nykvarn Telefon 08-555 010 00 Fax 08-555 014 99 www.nykvarn.se 4(5)
Utbildningsnämnden Bygg- och miljönämnden Revisionen Ekonomi TJÄNSTESKRIVELSE Besöksadress: Centrumvägen 26 Postadress: 155 80 Nykvarn Telefon 08-555 010 00 Fax 08-555 014 99 www.nykvarn.se 5(5)
Marsuppföljning 2019 Nykvarns kommun
Innehållsförteckning 1 Förvaltningsberättelse...3 1.1 Inledning...3 1.2 Kommunens organisation...3 2 Utveckling och framtid...4 2.1 Omvärldsanalys...4 2.2 Befolkningsutveckling...4 2.2.1 Befolkning åldersgrupper...5 3 Kommunens verksamheter...5 4 Målavstämning...6 4.1 Ekonomi...6 4.1.1 Årets resultat skall uppgå till minst 2 % av skatter och generella statsbidrag...6 4.1.2 Verksamheternas kommentarer till det ekonomiska utfallet och prognos...7 4.1.3 Skattefinansieringsgraden av investeringar ska vara minst 80 %...9 4.1.4 Samtliga nämnder ska klara sin ekonomi inom tilldelad ram eller ersättning...9 5 Driftredovisning...10 6 Investeringsredovisning...11 7 Exploateringsredovisning...12 8 Resultat...13 Marsuppföljning 2019 Nykvarns kommun, Marsuppföljning 2019 2(16)
1 Förvaltningsberättelse 1.1 Inledning Inledning Kommunen sammanställer två obligatoriska uppföljningar per år för behandling och beslut av kommunfullmäktige. Dels en uppföljning med helårsprognos per den sista mars och dels en delårsrapport per den sista augusti. Utöver dessa gör respektive nämnd månadsuppföljningar som rapporteras till kommunstyrelsen. Marsuppföljning 2019 Mer information om kommunens olika verksamheter finns på kommunens hemsida http://www.nykvarn.se. 1.2 Kommunens organisation Kommunens organisation Kommunens politiska organisation för mandatperioden 2019-2022 framgår av nedanstående organisationsschema. Nykvarns kommun, Marsuppföljning 2019 3(16)
2 Utveckling och framtid 2.1 Omvärldsanalys Enligt regeringen har det kommunala skatteunderlaget ökat starkt under flera år men förväntas mattas av något framöver. Det beror enligt regeringen främst på att tillväxten i lönesumman bedöms avta. Man påpekar att skatteunderlaget också påverkas av regeländringar och att den underliggande ökningen varit starkare än den faktiska 2018 och 2019. Den samhällsekonomiska utvecklingen 2021 och 2022 utgör ett scenario där konjunkturläget gradvis går mot balanserat resursutnyttjande. BNP-gapet antas vara noll dessa år och BNPutvecklingen följer därmed potentiell BNP, vilken beräknas utifrån uppskattningar om potentialen för antalet arbetade timmar respektive potentialen för produktiviteten (BNP per timme). Metodiken för denna kalkyl inbegriper en rad antaganden. Exempelvis antas oförändrade skattesatser samt endast beslutade och aviserade förändringar av statens utgifter. Marsuppföljning 2019 Kommunsektorn som helhet antas redovisa ett resultat som är i linje med god ekonomisk hushållning. Detta får som konsekvens att den kommunala konsumtionen avviker från de behov som kan beräknas utifrån demografin. Antagandet om oförändrade offentliga utgifter innebär en minskning av den offentliga konsumtionen både 2021 och 2022. De offentliga konsumtionsutgifterna väntas utvecklas svagt de kommande åren. Det förklaras bl.a. av att de migrationsrelaterade utgifterna förknippade med nyanländas första år i Sverige successivt minskar. Samtidigt ökar den offentliga sektorns inkomster i svagare takt, jämfört med perioden 2015 2017 när inkomsterna steg ovanligt snabbt. Det beror dels på att skatteunderlaget såsom lönesumman inte väntas öka lika snabbt, dels på tidigare beslutade skattesänkningar. 2.2 Befolkningsutveckling Kommunen hade vid årsskiftet 10 923 invånare vilket var en ökning med 263 personer. Ökningen består av ett födelseöverskott med 58 personer och ett flyttningsnetto på 203 personer. Kommunens effektmål om en befolkningsökning mellan 2 och 3% har uppnåtts under 2018. I budgeten 2019 beräknades kommunens skatteintäkter med utgångspunkt från ett antagande om antal invånare per den 1 november året före budgetåret. I budgeten 2019 beräknades kommunen ha 10 865 invånare den 1 november 2018. Utfallet den 1 november 2018 var 10 858 vilket är 7 personer färre än budgetantagandet. Detta innebar att kommunens faktiska skatteintäkter och generella bidrag för 2019 är ca 700 tkr lägre än de ursprungligen Nykvarns kommun, Marsuppföljning 2019 4(16)
budgeterade. Utfall per 31 december respektive år enligt SCB:s befolkningsstatistik. Uppgifterna för 2019-2022 är enligt kommunens egen, tillsammans med SCB upprättade, befolkningsprognos. Befolkning totalt och åldersklasser Ålder 2015 2016 2017 2018 Plan 2019 Plan 2020 Plan 2021 Plan 2022 0 115 128 123 130 123 126 131 136 1-5 684 675 690 733 760 773 785 803 6-15 1577 1618 1666 1668 1685 1712 1744 1765 16-18 359 393 424 455 466 478 489 510 19-24 653 600 609 595 611 619 650 687 25-64 5131 5292 5368 5512 5616 5735 5871 6011 65-79 1409 1441 1482 1516 1494 1488 1487 1502 80-W 264 277 298 314 368 398 437 487 Summa 10 192 10 424 10 660 10 923 11 123 11 330 11 595 11 900 Marsuppföljning 2019 2.2.1 Befolkning åldersgrupper Utfall per 31 december respektive år enligt SCB's befolkningsstatistik. Uppgifterna för 2019-2022 är enligt kommunens egen, av SCB framtagna, befolkningsprognos. 14000 12000 10000 8000 6000 4000 2000 80-W år 65-79 år 25-64 år 19-24 år 16-18 år 6-15 år 1-5 år 0 år 0 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 Demografiska utmaningar Kommunens befolkning ökar i hög takt. Utöver den utmaning som ligger i själva tillväxten tillkommer problematiken kring den "snedfördelning" som ligger i befolkningsökningen. Exempelvis har befolkningsgruppen äldre än 80 år haft en högre ökningstakt än befolkningen i övrigt vilket över tid har krävt volymkompensationer utöver den generella ramökningen baserad på pris- och löneutvecklingen. För just den åldersgruppen visar våra prognoser att ökningen kommer att fortsätta i hög takt. Den genomsnittliga ökningen för gruppen fram till Nykvarns kommun, Marsuppföljning 2019 5(16)
2025 är drygt 12 % vilket skall jämföras med en beräknad befolkningsökning på totalnivå om 2-3%. Detta kommer att kräva omfördelningar av tillgängliga resurser. 3 Kommunens verksamheter Ansvaret för kommunens verksamheter är uppdelat mellan fyra verksamhetsnämnder. Nämndernas följsamhet mot tilldelad ram finns beskriven i respektive nämnds uppföljningsrapport som finns som bilagor till marsuppföljningen. Det ekonomiska utfallet framgår av nedanstående tabell. Respektive nämnd har behandlat och beslutat om sin uppföljning. Marsuppföljning 2019 Driftredovisningen visar en negativ utveckling av nämndernas och enheternas följsamhet mot tilldelad ram eller ersättning. I driftredovisningen framgår utfallet för nämnderna och kommunens resultatenheter. D R IF T R ED OVISN IN G 2019 A k t uell budget 2019 P ro gno s per 2019-12-31 N äm nd - enhet Int äk t er 2019 Ko s t n 2019 N et t o budget Int äk t er 2019 Ko s t n 2019 N et t o k o s t nad B udget av v ik els e Ko m m unf ullm äk t ige 0 1 919 1 919-4 1 923 1 919 0 R ev is io n 0 663 663 0 663 663 0 Öv erf ö rm yndare 0 1 886 1 886 0 1 286 1 286 600 Valnäm nd -217 546 329-244 773 529-200 Ko m m uns t yrels e -122 994 245 474 122 480-129 760 247 186 117 427 5 053 B ygg- o c h m iljö näm nd -6 214 13 261 7 047-6 473 13 168 6 695 352 Ut bildnings näm nd -261 221 559 325 298 104-259 267 585 225 325 958-27 854 Vård o c h o m s o rgs näm nd -127 559 294 349 166 789-130 923 305 712 174 789-8 000 SUM M A VER KSA M H ET EN -518 204 1 117 421 599 217-526 671 1 155 937 629 266-30 049 Nykvarns kommun, Marsuppföljning 2019 6(16)
4 Målavstämning Kriterier för mätarställning BRA OK VARNING Ingen status God ekonomisk hushållning Enheten/ verksamheten redovisar ett ekonomiskt utfall enl budget samtidig som man uppfyller fastställda mål. Enheten/ verksamheten redovisar ett ekonomiskt utfall enl budget eller en negativ avvikelse på max 2% samtidigt som man uppfyller målen till 90% eller mer. Enheten/ verksamheten redovisar ett ekonomiskt utfall enl budget eller en negativ avvikelse på max 2% men man uppfyller målen till mindre än 90%. Eller en ekonomisk avvikelse på mer än -2%. Verksamhetsmål Ekonomimål Investeringsmål Enheten/ verksamheten uppfyller fastställt mål. Enheten/ verksamheten uppfyller fastställt mål inom 90-99%. Enheten/ verksamheten uppfyller fastställt mål till mindre än 89%. Målet är inte relevant för enheten/ verksamheten. Enheten/ verksamheten uppfyller fastställt mål. Enheten/ verksamheten redovisar en negativ ekonomisk avvikelse på max 2%. Enheten/ verksamheten redovisar en negativ ekonomisk avvikelse på mer än 2%. Investeringen följer tidplan och budget. Investeringen följer budget men är försenad jämfört med tidplan av orsaker som kommunen inte kan påverka. Investeringen avviker negativt från budget med 5-10% eller Investeringen är inte påbörjad av orsaker som kommunen kan påverka. Marsuppföljning 2019 4.1 Ekonomi 4.1.1 Årets resultat skall uppgå till minst 2 % av skatter och generella statsbidrag Mått Utfall Avvikelse Årets resultat i förhållande till skatter och bidrag -5,3 % -7,3 % Årets ursprungliga budgeterade resultat är 12 212 tkr. Årets prognostiserade resultatnivå är - 11 596 tkr exklusive realisationsvinster. Kommunens prognostiserade resultat enligt resultaträkningen är -23,4 mkr varav 7,5 mkr är realisationsvinster, främst beroende på försäljning av fastigheter i Mörby. Nykvarns kommun, Marsuppföljning 2019 7(16)
Balanskravsutredning Balanskravet innebär att kommunens intäkter ska vara större än kostnaderna under ett verksamhetsår, således att resultatet ska vara positivt. För att bedöma om kommunen lever upp till det lagreglerade kravet görs en balanskravsutredning. I den räknas bl a realisationsvinsterna bort. Resultatet enligt balanskravet per 2019-12-31 är enligt marsprognosen -30,8 mkr. Det är utifrån den resultatnivån som kommunens mål är satt. -30,8 mkr motsvarar en resultatnivå om -5,3% vilket alltså inte når kommunens mål om 2%. Målet är alltså inte nått. Marsuppföljning 2019 Driftredovisning Driftredovisningen visar budgetutfallet för de kommunala politiska organen där utfallet jämförs med de av kommunfullmäktige fastställda ramarna. För 2019 prognostiseras ett budgetunderskott för nämnderna med -30 mkr. Nämndernas kommentarer till deras resultat framgår av respektive nämnds verksamhetsberättelse. Vård-och omsorgsnämnden prognostiserar ett utfall för årets verksamhet som ger ett underskott mot tilldelad ram med 8 mkr medan Utbildningsnämnden beräknar ett underskott om 27,9 mkr. Bygg- och miljönämnden bedömer ett överskott om 0,4 mkr. Kommunstyrelsens verksamheter har ett överskott på 5,1 mkr. Detta hänförs till största delen till samhällsbyggnadskontoret och Kultur- och fritidskontoret. Valnämnden prognostiserar ett underskott om ca 200 tkr medan överförmyndaren beräknas ge ett överskott om 600 tkr. För övriga politiska organ bedöms verksamheten bedrivas inom tilldelad ram och ersättning. Skatteintäkter och generella statsbidrag I prognosen redovisas ett utfall som är något bättre än vad som budgeterats. Detta trots att kommunens befolkning den 1 november 2018 var lägre än budgeterat. Främsta orsaken till det positiva utfallet är effekterna av den sk välfärdsmiljarden som ger ett tillskott baserat på såväl flyktingmottagande som befolkningsökning. Finansiella intäkter och kostnader De finansiella intäkterna och kostnaderna bedöms ge ett överskott om 3,7 mkr. Orsaken är Nykvarns kommun, Marsuppföljning 2019 8(16)
framförallt utdelningen på kommunens pensionsplacering som var försiktigt budgeterad då det inte är en garanterad utdelning. Landets ränteläge har även det en positiv inverkan på vårt räntenetto liksom det faktum att vår investeringsvolym, och därmed även nyupplåning, är lägre än planerat. Låneskuld och utlåning AB Nykvarnsbostäder skuld till kommunen uppgår vid prognostillfället till 320 450 tkr. Kommunens externa lån är på 750 mkr. Checkräkningskrediten är inte utnyttjad. Marsuppföljning 2019 4.1.2 Verksamheternas kommentarer till det ekonomiska utfallet och prognos Kommunledningskontoret Kontoret är nybildat och belastas av en mängd obudgeterade kostnader i form av utredningar, vakanta tjänster ersatta med tillfällig personal, upphandlingar etc. Bland annat utreds för närvarande, med extern resurs, frågan om tillträde, legitimation mm via sk SITHS-kort. Upphandlings och IT-frågor hanteras av extern resurs i avvaktan på nyrekryterad personal, upphandling av ett obudgeterat diariesystem pågår. Sammanlagt ligger här kostnader som inte tydligt budgeterats om ca 2,3 mkr Näringsliv Näringslivsenheten -arbetar utifrån de satta ekonomiska ramarna. Åtgärder som kommer genomföras för att uppnå de effektmål som finns handlar till övervägande del om kommunikativa insatser såsom näringslivsträffar, frukostmöten, utbildningsinsatser etc Besöksnäringen i kommunen ska utvecklas. Detta innefattar bland annat att tillsammans med Nykvarns företagare sätta en årlig marknadsplan, delta i ett antal nätverk, driva olika samarbetsprojekt samt administrerar och utveckla en årlig turistbroschyr. Kultur och fritidskontor Kultur- och fritidskontoret genomför effektiviseringar. Den centrala kultur- och fritidsverksamheten kommer att stå för merparten, ca 90 %. Effektiviseringen kommer ha påverkan på tillgången till kultur- och fritidsaktiviteter. En del består av minskade investerings- och personalkostnader för året. Vård- och omsorgsnämnden Inför 2019 gjordes en detaljbudget för kontoret med en effektiviseringspost om 16 miljoner kronor för att klara den tilldelade ramen. En åtgärdsplan har gjorts för att nå en budget i Nykvarns kommun, Marsuppföljning 2019 9(16)
balans. Åtgärderna är stora och innebär att delar av verksamheten kommer att avvecklas. Under de senaste två åren har ett arbete gjorts inom vård och omsorg för att starta upp verksamheter i egen regi, i syfte att ta hem dyra externa placeringar. En viss tendens i minskade kostnader kan redan nu ses men effektiviseringar som ovan beskrivna är på lång sikt och full effekt kommer att synas först under 2020. Prognos för helåret 2019 är ett underskott jämfört med tilldelad ram om ca 8 miljoner på hela vård och omsorgskontoret. Ett flertal avdelningar visar på en positiv prognos jämfört med tilldelad ram. Marsuppföljning 2019 Utbildningsnämnden Utbildningsnämnden bedöms gå med ett betydande underskott under 2019 trots att verksamheterna bedrivs mycket kostnadseffektivt. Av de åtta ansvaren som ryms under nämnden är det enbart Kostenheten som bedöms klara sin ekonomi inom tilldelad ram och ersättning. Det beräknade underskottet beror på att kompensation inte har getts i ramen för ökande kostnader i form av ökat antal barn och elever samt att nämnden inte till fullo kompenserats för ökade hyreskostnader och övriga kostnadsökningar. Det beräknade underskottet var från början 29,8 miljoner kr vilket innebär 10 % av den totala ramen. Då det beräknade underskottet är så pass stort finns ingen möjlighet att klara budget i balans 2019 utan drastiska åtgärder. Ett åtgärdsprogram som visar på möjliga kostnadsminskningar utifrån vad som är lagstadgat och på övriga sätt möjligt att genomföra både under året och på längre sikt är under framtagande. Då detta ännu inte är färdigställt är dock prognosen beräknad enbart utifrån de åtgärder som redan är verkställda eller beslutade. Underskottet planeras minskas med ytterligare ca 10 miljoner. Bygg- och miljönämnd Bygglov Första kvartalet visar på ett mindre underskott för avdelningen. Generellt sett är årets första kvartal en betydligt lugnare period gällande antalet inkomna bygglovsärenden. Detta till trots noteras ett stort inkommande flöde av bygglov även om antalet inkomna bygglovsärenden till kommunen jämfört med föregående år har minskat. Arbete pågår med att förbättra hanteringen av tillsynsärenden och att löpande effektivisera avdelningens arbetssätt. Bygglovstaxan kommer att ses över då Nykvarn ligger lägre i jämförelse med andra kommuner. Trots ett underskott första kvartalet bedöms avdelningen kunna uppnå 2019 års budgetprognos med satta effektiviseringskrav. Nykvarns kommun, Marsuppföljning 2019 10(16)
Miljöansvar Inkommande taxor och avgifter är inte linjär. Årliga avgifter för tillsyn har inte tagits in enligt plan ännu och inkommande ärenden debiteras löpande under året. Viss efterhandsdebitering kommer ske då det inte finns tillräcklig kunskap om hur verksamheterna ska klassas. Rekrytering har gjorts och personal är på plats vilket underlättar planeringen. Det bedöms även kunna komma in ytterligare oplanerade intäkter pga avloppsinventering och debitering för deltagande i planärenden löpande under året. Översyn av taxor görs inför 2020 för att öka finansieringsgraden och hänsyn kommer tas till att ytterligare personella resurser (både administratör och handläggare) krävs för att möta tillsynsbehovet och ökning av administration som genereras. Marsuppföljning 2019 På grund av viss personalomsättning väntas personalkostnaderna bli lägre än budgeterat. Avdelningen kommer att genomföra vissa effektiviseringar. Exempelvis kommer avgiftsfinansierade ärenden prioriteras framför skattefinansierade. Det innebär att miljöavdelningen bla. inte kan hantera och utreda inkommande klagomål i lika stor utsträckning och att även visst lagstadgat tillsynsarbete prioriteras bort.. 4.1.3 Skattefinansieringsgraden av investeringar ska vara minst 80 % Mått Utfall Avvikelse Skattefinansieringsgrad 14 % -9 % I budgeten för 2019 beräknades, liksom för budget 2018, att målet inte skulle uppnås då kommunen stod inför stora investeringar främst avseende Vattentorn, förskola och infrastruktursatsningar i gator och vägar. Fullmäktige beslutade därför om ett avsteg från det vanliga målet om 80 % skattefinansiering av investeringar. Det nya målet för 2019 blev 23 % medan det för 2020 sattes till 49 %. Skälet var de stora investeringarna samt de eftersläpande, ej utförda, investeringarna från såväl 2015, 2016, 2017 som 2018. I prognosen för 2019 görs bedömningen att skattefinansieringsgraden kommer att uppgå till 13,5% av årets investeringar vilket skulle innebära att årets reviderade mål inte nås. Exploateringsverksamhet och övrig markförsäljning Kommunens exploateringsverksamhet domineras även 2019 av utvecklingen av Stockholm Syd - Mörby samt den fortsatta försäljningen av tomträtter. I kvartalsrapporten görs en prognos för 2019 om realisationsvinster i samband med fastighets- och tomträttsförsäljningar om ca 7 mkr. VA- och Avfallsverksamhet Nykvarns kommun, Marsuppföljning 2019 11(16)
VA- och avfallsverksamheternas årsresultat prognostiseras i enlighet med budget. 4.1.4 Samtliga nämnder ska klara sin ekonomi inom tilldelad ram eller ersättning Mått Utfall Avvikelse Årsprognos/Resultat jämfört med tilldelad ram eller ersättning Målet bedöms inte kunna nås för 2019. 5-38% Av kommunens åtta politiska organ med budgetansvar bedöms fem klara sin verksamhet inom erhållen budget. Vård-och omsorgsnämnden prognostiserar ett underskott om 8 mkr (4,8%) medan Utbildningsnämnden bedömer att verksamhetet ger ett underskott om 27, 8 mkr vilket motsvarar 9,3% av tilldelad ram. Valnämnden i sin tur beräknar ett underskott om 200 tkr. Marsuppföljning 2019 Nykvarns kommun, Marsuppföljning 2019 12(16)
5 Driftredovisning DRIFTREDOVISNING 2019 A ktuell budget 2019 Utfall per 2019-03-31 Helårspro gno s per 2019-03-31 N äm nd - enhet Int äk t er Ko s t n N et t o B udget Int äk t er Ko s t n N et t o 2019033 2019033 ko stna Int äk t er Ko s t n N et t o av v ik els 2019 2019 budget 1 1 d 2019 2019 ut f all e KOM M UN F ULLM Ä KT IGE 0 1 9 19 1 9 19-4 6 79 6 76-4 1 9 2 3 1 9 19 0 R EVISION 0 6 6 3 6 6 3 0-18 3-18 3 0 6 6 3 6 6 3 0 ÖVER F ÖR M YN D A R E 0 1 8 8 6 1 8 8 6 0 3 0 0 3 0 0 0 1 2 8 6 1 2 8 6 6 0 0 VA LN Ä M N D - 2 17 54 6 3 2 9-2 4 4 174-71 - 2 4 4 773 52 9-2 0 0 KOM M UN ST YR ELSE Kommunstyrelsen 0 11 241 11 241 0 838 838 0 9 218 9 218 2 0 2 3 Kommundirektör -259 2 500 2 241-24 995 971-218 4 247 4 029-1 78 8 Näringslivschef 0 2 835 2 835 0 600 600 0 2 693 2 693 14 2 Mark och exploatering -1685 2 355 670-883 513-371 -2 649 2 783 134 53 6 Kommunledningskontor 0 1546 1546 0 329 329 0 1588 1588-4 2 Kansliavdelning -281 8 845 8 564-42 260 219-252 9 965 9 713-1 14 9 Chef Kommunikationsavdelning 0 1374 1374 0 73 73 0 1104 1104 2 70 Kommunikations enheten -100 4 066 3 966-23 525 503-98 3 575 3 477 4 8 9 Kundcenter -2 770 7 804 5 034-727 1517 790-2 804 7 370 4 566 4 6 8 Finskt förvaltningsområde -660 660 0-163 254 90-658 749 90-9 0 Säkerhetsavdelning -423 1223 800-354 331-24 -672 1539 867-6 7 Dataskyddsombud 0 556 556 0 142 142 0 586 586-3 0 Digitalisering och It-avdelning 0 1163 1163 0 249 249 0 886 886 2 78 It-enheten -194 6 257 6 063-49 1185 1136-194 5 877 5 683 3 8 0 Personal -280 9 493 9 213-70 1703 1633-280 9 032 8 752 4 6 1 Ekonomi -280 8 437 8 157-65 2 259 2 194-233 7 940 7 707 4 50 Samhällsbyggnadschef 0 7 214 7 214-181 2 754 2 573-181 7 035 6 853 3 6 1 Plan- och projektavdelning -6 852 8 252 1400-2 671 2 168-503 -7 810 9 140 1330 70 VA -19 091 19 091 0-8 079 4 379-3 700-22 397 22 397 0 0 Fastighet- och driftfunktion -74 398 74 398 0-18 320 16 713-1607 -74 118 74 348 230-2 3 0 Gata/Trafik -1030 27 263 26 233-1882 5 286 3 404-2 655 27 576 24 921 1 3 12 Renhållning -13 450 13 450 0-3 202 2 095-1107 -13 290 13 290 0 0 Kultur- och fritidschef 0 1437 1437 0 329 329 0 1362 1362 75 Kultur och Fritid -445 12 801 12 356-82 2 401 2 319-416 11 677 11 261 1 0 9 5 Bibliotek -336 4 909 4 573-63 1168 1106-272 4 825 4 553 2 0 Kulturskola -450 4 281 3 831-217 1192 974-555 4 366 3 811 2 0 Fritidsfabriken -10 2 022 2 012 0 516 516-8 2 019 2 012 0 Sum m a Ko m m uns t yrels e - 12 2 9 9 4 2 4 5 4 74 12 2 4 8 0-3 7 0 9 6 50 773 13 6 77-12 9 76 0 2 4 7 18 7 117 4 2 7 5 0 53 Sum m a ans v ar 1-12 3 2 10 2 50 4 8 7 12 7 2 77-3 7 3 4 4 51 74 3 14 3 9 9 5 4 53 Marsuppföljning 2019 B YGG- OC H M ILJ ÖN Ä M N D Bygg-och miljönämnden 0 899 899 0 120 120 0 854 854 45 Samhällsbyggnadschef 0 1956 1956-53 411 358-53 1912 1858 98 Bygglov -3 574 5 864 2 290-942 1606 665-3 829 6 004 2 176 115 M iljöansvar -2 640 4 542 1902-418 967 550-2 592 4 399 1807 95 Sum m a B ygg- o c h m iljö näm nd - 6 2 14 13 2 6 1 7 0 4 7-1 4 13 3 10 4 1 6 9 1-6 4 73 13 16 8 6 6 9 5 3 52 UTB ILDNINGSNÄ M ND Kostchef -22 575 22 826 251-5 582 5 747 165-22 514 22 564 50 201 Sum m a ans v ar 3-2 2 575 2 2 8 2 6 2 51-5 58 2 5 74 7 16 5-2 2 514 2 2 56 4 50 2 0 1 Utbildningsnämnden 0 529 529 0 147 147 0 576 576-47 Utbildningschef -22 289 319 613 297 324-4 422 79 635 75 213-22 267 338 216 315 949-18 625 Nykvarns förskoleområde -76 480 76 480 0-18 525 20 394 1869-75 494 78 546 3 052-3 052 Furuborg rektorsområde -10 555 10 555 0-2 034 2 148 114-10 663 11 049 386-386 Björkesta rektorsområde -46 068 46 068 0-11 620 12 811 1191-45 832 47 531 1699-1699 Turinge rektorsområde -41035 41035 0-10 451 12 324 1873-40 850 43 752 2 902-2 902 Lillhaga rektorsområde -42 218 42 218 0-10 247 11 640 1393-41647 42 991 1344-1344 Sum m a ans v ar 4-2 3 8 6 4 5 53 6 4 9 8 2 9 7 8 53-57 2 9 9 13 9 0 9 9 8 1 8 0 0-2 3 6 753 56 2 6 6 1 3 2 5 9 0 8-2 8 0 55 Sum m a Ut bildnings näm nd - 2 6 1 2 2 1 559 3 2 5 2 9 8 10 4-6 2 8 8 1 14 4 8 4 6 8 1 9 6 5-2 59 2 6 7 58 5 2 2 5 3 2 5 9 58-2 7 8 54 VÅ R D - OC H OM SOR GSN Ä M N D Vård och omsorgsnämnden 0 621 621 0 160 160 0 621 621 0 Vård och omsorgschef -1800-2 978-4 778-101 2 585 2 485-1800 11 423 9 623-14 401 IFO barn och familj -4 499 26 821 22 322-1386 5 631 4 245-5 778 24 800 19 022 3 300 Myndighet Vuxna och äldre -9 211 108 824 99 613-1867 29 569 27 703-9 150 115 017 105 867-6 254 Kvalitetsstab 0 6 427 6 427-172 1362 1190-322 6 333 6 011 416 Lugnet -39 215 44 409 5 194-10 395 10 892 497-38 718 43 247 4 529 665 Hemtjänst -1515 18 983 17 468 0 4 491 4 491 0 17 390 17 390 78 Gruppbostäder -29 102 23 457-5 645-5 997 6 372 375-30 196 23 965-6 231 586 Serviceboende SFB övr ins Enl LSS -5 692 5 393-299 -1539 1725 187-5 808 5 770-38 -261 Stöd, service och behandling, vuxen -8 431 11 351 2 921-2 092 2 589 497-10 519 9 978-541 3 462 Arbete och försörjning 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Enhet för dalig verksamhet -12 388 14 834 2 446-2 915 4 064 1150-12 206 14 000 1794 652 Enhet för arbetsmarkanad och -7 009 26 678 19 668-2 167 5 255 3 088-6 698 24 000 17 302 2 366 Enhet för integration -8 697 8 499-199 -3 205 2 223-982 -9 728 8 137-1591 1392 Stöd, service och behandling, Barn 0 1031 1031 0 321 321 0 1031 1031 0 Sum m a Vård o c h o m s o rgs näm - 12 7 559 2 9 4 3 4 9 16 6 78 9-3 1 8 3 5 77 2 4 0 4 5 4 0 5-13 0 9 2 3 3 0 5 712 174 78 9-8 0 0 0 SUM M A VER KSA M H ET EN - 518 2 0 4 1 117 4 2 1 59 9 2 17-13 3 4 73 2 76 9 3 3 14 3 4 6 1-3 9 6 6 6 3 9 0 4 10 5 50 7 4 4 2-3 0 0 4 9 Nykvarns kommun, Marsuppföljning 2019 13(16)
6 Investeringsredovisning Nämnd/verksamhet Budget 2019 Överfört från 2018 Tilläggsbudget 2019 Total Utfall budget inkomster 2019 2019-03-31 Utfall utgifter 2019-03-31 Prognos 2019 Inkomster Prognos 2019 Utgifter Prognos 2019 Netto KOMMUNSTYRELSE Kommunstyrelsen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Kommunledningsfunktioner 100 0 0 100 0 176 0 100 100 Kommunledningskontor 2 660 5 450 0 8 110 0 441 0 5600 5 600 Kultur o Fritid 360 3 870 0 4 230 0 28 0 4230 4 230 Samhällsbyggnad 58 466 209 941 0 268 407 205 9 943 108 909 108 909 Vatten och Avlopp 17 900 59 101 0 77 001 0 9 339 54 950 54 950 Renhållning 0 22 013 0 22 013 0 0 0 1 000 1 000 Delsumma 79 486 300 375 0 379 861 205 19 928 0 174 789 174 789 Marsuppföljning 2019 UTBILDNINGSNÄMND Nämnd 0 0 0 0 0 0 0 0 Förskola 300 0 300 0 0 0 300 300 Grundskola 750 1 003 1 753 0 22 0 1 250 1 250 Måltidsservice 150 0 150 0 0 0 150 150 Delsumma 1 200 1 003 0 2 203 0 22 0 1 700 1 700 VÅRD-OCH OMSORGSNÄMND Stöd,service och behandling 200 0 200 0 0 0 200 200 Äldreomsorg 300 0 300 0 0 0 300 300 Kvalitet 0 0 0 0 7 0 0 0 Delsumma 500 0 0 500 0 7 0 500 500 SUMMA INVESTERINGAR 81 186 301 378 0 382 564 205 19 956 0 176 989 176 989 Större investeringsprojekt överstigande 2 mkr Projekttid Redovisningsår 2019 Budget/redov hela proj Budget/prognos hela proj Verksamhet/projekt Startår Planerat färdigställt Årsbudget Utfall Total Total budget redovisning Återstår budget Prognos tot kostn Hökmossebadet- badplats 2015 5 874 6 000 126 5 874 6 000 Redundant IT-miljö 2017 5 000 0 5 000 0 5 000 5 000 Renhållning-återvinningscentral 2017 18 000 0 20 000 0 20 000 20 000 Renållning - sopkärl 2017 2019 4 013 0 11 000 6 014 4 986 11 000 Nytt konstgräs till bef.plan 2018 2019 2 910 0 3 000 70 2 930 3 000 Furuborgskolan etapp 1-2 invent.un 2013 2020 1 003 0 2 000 998 1 002 2 000 Multihall 2017 67 536 2 115 000 1 993 113 007 52 000 Nya Lillhaga fsk 2017 2019 54 319 243 58 500 4 424 54 076 58 500 Utbyggn.Lugnets kök 2018 15 253 2 870 16 000 3 740 12 260 20 000 Förskola Fredriksbergsvägen 2018 2 500 0 27 500 0 27 500 58 500 Förskola Bergtorp 2018 2 500 0 27 500 0 27 500 58 500 Nya tillagningskök, förskolor 2016 29 702 3 768 31 500 5 654 25 846 31 500 GC-väg reg. cykelstråk VAG-Wasa inkl bidrag 2015 10 000 0 10 000 0 10 000 10 000 Centrum allmän platsmark 2013 2019 500 44 1 000 536 465 1 000 Hökmossen 2, GC-väg, dammreglering 2018 2000 355 2 000 355 1 645 2 000 Fiberutbyggnad i stråk 2020-målet 2017 10 000 0 10 000 0 10 000 10 000 Trafikplats Nykvarn,medfinansiering 2017 3 000 0 3 000 0 3 000 3 000 GC-väg Södertäljevägen etapp 1 2017 2020 16 915 0 17 000 85 16 915 17 000 Statsbidrag GC-väg Södertäljevägen etapp 1 2017 2020-4 000 0-4 000 0-4 000-4 000 GC-väg Långdalsvägen 2017 2 000 0 2 000 0 2 000 2 000 Statsbidrag GC-väg Långdalsvägen 2017-1 000 0-1 000 0-1 000-1 000 Gata Trädgårdsvägen/Furuborg 2016 38 0 39 000 20 531 18 469 39 000 Bredbandskanalisation Stensättra 2017 0 117 4 500 2 102 2 398 4 500 VA Strängbetong/nya skolan 2016 2019 0 0 9 500 22 674-13 174 Slutredov. VA Strängbetong/nya skolan, intäkter 2016 2019 0-1 615-8 000-1 615-6 385 Slutredov. VA Strängbetong etapp 3 2019 1 325 0 1 325 0 1 325 1 325 VA Stensättra o FP Sundsvik Hill 2017 0 980 48 500 19 365 29 135 48 500 VA Stensättra o FP Sundsvik Hill, intäkt 2017 0-26 483-30 000-26 483-3 517-30 000 Stensättra, pumpar 2019 4 050 0 4 050 0 4 050 Vattenreservoar 2009 2020 51 126 8 431 67 000 24 306 42 694 67 000 VA Berga Ö 2018 11 600 0 11 600 0 11 600 11 600 Nykvarns kommun, Marsuppföljning 2019 14(16)
7 Exploateringsredovisning Exploatering Inkomster Utgifter Utfall Inkomster Utfall Utgifter Utfall Netto Prognos Inkomster Prognos Utgifter Prognos Prognos Netto Utgående Projekt (tkr) tom 2018 tom 2018 2019-03-31 2019-03-31 2019-03-31 2019 2019 2019 totalt Mörby etapp 3-4* 143 612 39 127 0 40-40 6 000 500-5 500-109 985 Delavslutad Mörby, markbyte Kilenkr. 3 401 3 460 0 0 0 0 0 0 59 Mörby etapp 5 13 159 6 430 0 3 198-3 198 13 500 5 000-8 500-15 229 Mörby etapp 7 0 15 585 0 1 880-1 880 0 3 000 3 000 18 585 Brokvarn* 45 673 19 501 0 0 0 300 300-25 872 Delavslutad Strängbetong 0 742 0 86-86 300 300 1 042 Hökmossen 1a 8 248 9 688 0 2 617-2 617 10 000 5 000-5 000-3 560 Hökmossen 1b 110 546 0 0 0 0 0 0 436 Gamla Idrottsplatsen 0 384 0 0 0 0 200 200 584 Holländaren 29 0 3 370 0 0 0 0 0 0 3 370 Vidbynäs Allé 0 308 0 0 0 0 0 0 308 Del av Sandtorp 3:5 0 3 054 0 44-44 0 300 300 3354 Åsvägen 0 439 0 0 0 0 0 0 439 Del av Ströpsta 3:312 0 74 0 0 0 0 0 0 74 Nykvarn 12:1 (Kaffebrygg) 0 37 0 36-36 2000 1000-1000 -963 Mörby etapp 6 0 0 0 285-285 0 800 800 800 Summa 214 203 102 745 0 8 185-7 864 31 500 16 400-14 900-126 908 Anm. Marsuppföljning 2019 Nykvarns kommun, Marsuppföljning 2019 15(16)
8 Resultat DELÅRSRAPPORT 2019-03-31 Resultaträkning Belopp i tkr Budget 2019 Budgetuppföljning 31 mars 2019 Utfall 2019-03-31 Helårsprognos 2019 Budgetavvikelse 2019 Verksamhetens intäkter 122 451 36 657 154 094 31 643 Verksamhetens kostnader -680 369-188 749-747 530-67 161 Avskrivningar -44 408-11 768-47 225-2 817 Verksamhetens nettokostnader -602 326-163 860-640 661-38 335 Marsuppföljning 2019 Skatteintäkter 534 866 137 924 544 742 9 876 Generella statsbidrag och utjämning 75 672 17 300 68 852-6 820 Finansiella intäkter 14 000 11 385 14 900 900 Finansiella kostnader -10 000-1 056-11 200-1 200 Resultat före extraordinära poster 12 212 1 693-23 367-35 579 Extraordinära intäkter 0 0 0 0 Extraordinära kostnader 0 0 0 0 Årets resultat 12 212 1 693-23 367-35 579 Balanskravsutredning Årets resultat 12 212 1 693-23 367-35 579 samtliga realisationsvinster 0 7 466 vissa realisationsvinster enl. undantagsmöjlighet vissa realisationsförluster enl. undantagsmöjlighet orealiserade förluster i värdepapper återföring av orealiserade förluster i värdepapper Årets resultat efter balanskravsjusteringar 12 212 1 693-30 833-43 045 medel till resultatutjämningsreserv 0 0 medel från resultatutjämningsreserv Årets balanskravsresultat 12 212 1 693-30 833-43 045 Nykvarns kommun, Marsuppföljning 2019 16(16)