Bakgrund: Befintliga jämförelsetal innehåller kvalitetsbrister Analys av måtten saknades Forum för erfarenhetsutbyte saknades Gemensam kalkylmodell och metod för kvalitetssäkring saknades
Våren 2003 bildade skolekonomerna en grupp som fick i uppdrag att ta fram jämförelsetal och verksamhetsmått inom skola,. UC gav gruppen fortsatt uppdrag och våren 2004 skickades en öppen inbjudan till samtliga kommuner inom GR.
Syfte: Kvalitetssäkra verksamhetsmått för att möjliggöra relevanta jämförelser Skapa förutsättningar för ömsesidigt utbyte av erfarenheter och kunskaper Bidrag med ett tydligt och konkret verktyg för utvecklingsarbete i respektive kommun Tydliggöra kopplingen mellan ekonomi, organisation och prestation Öka kostnads- och kvalitetsmedvetenheten
Genomförande: 11 av 13 GR-kommuner har deltagit med ekonomer och/eller verksamhetsföreträdare samt representant från GR Arbetet har genomförts vid träffar på GR samt genom eget arbete på hemmaplan
Metoden som användes är den samma som använts i rapporten Nyckeltal inom äldreomsorgen Metoden bygger på att de som gör jämförelsen tydligt kan påverka utformningen och att man kan korrigera sina beräkningar efter hand som analys görs av sifferunderlaget
Jämförelsen sker utifrån ett produktionsperspektiv, det vill säga de barn/elever som omfattas av den egna verksamheten = elever från både egen och annan kommun I SCB mäts pedagoger per 100 elever. I denna studie har vi antal elever per årsarbetare
Slutsatser Vi har kvalitetssäkrat verksamhetsmåtten för att kunna göra relevanta jämförelser men vi vet från tidigare rapporter om jämförelsetal att dessa kan innehålla en felmarginal på +-5% Vi har skapat förutsättningar för ömsesidigt utbyte av erfarenheter och kunskaper genom det etablerade nätverket
Genom denna rapport har vi skapat ett tydligt och konkret verktyg för utvecklingsarbete där man enkelt kan använda sin egen kommuns värden i relation till t ex medelvärdet Kopplingarna mellan ekonomi, organisation och prestation kvarstår eftersom man i rapporten ej gått ned på skolnivå
Syftet att öka kostnads- och kvalitetsmedvetenheten har kanske bara delvis uppfyllts. Denna rapport har primärt syftat till att kvalitetssäkra jämförelsetalen för att ge ett verktyg för respektive kommun att studera sina kostnader i relation till andra kommuner
Allmänt om diagrammen Få elever per årsarbetare = lågt värde på linjen leder till hög kostnad som redovisas i en hög stapel Fler elever per årsarbetare = högt värde på linjen vilket innebär en låg kostnad som redovisas i låg stapel
Hur räknar vi fram en korrigerad månadskostnad? 1 elev i skolan kostar 27 840 kr 13,5 elev /åa i skolan Stenungsund har en korrigeringsfaktor på 17,3. Denna faktor får vi fram genom att multiplicera PO med semesterfaktor * 12 (1,4192*1,016*12)=17,3
Kontrollvärdet beräknas enligt följande Multiplicera antalet elever per årsarbetare med kostnaden per elev. För Stenungsunds skoldel blir detta 13,5*27840 =375840 som divideras med korrigeringsfaktorn 17,3 vilket ger 21 724 kr som är den korrigerade månadskostnaden Efter att varje kommun räknat fram sin korrigerade månadskostnad kan denna jämföras mellan kommunerna och rimligheten i kostnaden kan bedömas.
Presentation på hemmaplan. Vi har valt Stenungsund för att exemplifiera hur man kan använda materialet
FÖRSKOLEKLASS, GRUNDSKOLA OCH FRITIDSHEM SUMMERAT Kostnad per elev för pedagogisk personal, övrig resurspersonal och lokaler plus inventarier för år 2003 50 000 45 000 40 000 35 000 30 000 9 784 10 909 2 075 1 391 25 000 20 000 15 000 27 840 27 349 10 000 5 000 0 ST. SUND MEDELVÄRDE Kr/elev för pedagogisk personal Kr/elev för övrig resurspersonal Kr/elev för lokal- plus inventariekostnad
FÖRSKOLEKLASS, GRUNDSKOLA OCH FRITIDSHEM SUMMERAT Kostnad per elev för pedagogisk personal och antal elever per årsarbetare exklusive och inklusive övrig resurspersonal för år 2003 35 000 25 30 000 29 915 28 740 20 25 000 20 000 13,5 14,0 15 15 000 12,1 13,0 10 10 000 5 5 000 0 27 840 27 349 0 ST. SUND MEDELVÄRDE Kr/elev exkl övr resurspers. Kr/elev inkl övr resurspers. Elev/årsarb exkl övr resurspers. Elev/årsarb inkl övr resurspers.
FÖRSKOLEKLASS OCH GRUNDSKOLA RESPEKTIVE FRITIDSHEM Kostnad per elev för pedagogisk personal och antal elever per årsarbetare exklusive övrig resurspersonal för år 2003 35 000 31 628 25,0 30 000 25 000 20,1 29 362 17,5 20,0 20 000 15,0 15 000 12,1 13,2 10,0 10 000 5 000 21 019 5,0 0 ST. SUND 16 692 MEDELVÄRDE 0,0 Kr/elev för grundskola och fsk-klass Kr/elev för fritidshem Elev/årsarb för grundskola och fsk-klass Elev/årsarb för fritidshem
FÖRSKOLEKLASS, GRUNDSKOLA OCH FRITIDSHEM SUMMERAT Kostnad per elev för lokaler plus inventarier och yta per elev för år 2003 16 000 13,0 14 000 11,5 12 000 11,0 10 000 8 000 9,0 6 000 8,1 4 000 7,0 2 000 0 9 784 ST. SUND 10 995 MEDELVÄRDE 5,0 Kr/elev Kvm/elev
FÖRSKOLA Kostnad per barn för pedagogisk personal och antal barn per årsarbetare inklusive övrig resurspersonal för år 2003 80 000 70 000 60 000 5,0 5,5 8,0 7,0 6,0 50 000 5,0 40 000 4,0 30 000 3,0 20 000 10 000 0 71 194 ST. SUND Kr/barn inklusive övrig resurspersonal 60 515 MEDELVÄRDE 2,0 1,0 0,0 Barn/årsarb inklusive övrig resurspersonal
FÖRSKOLA Kostnad per barn för pedagogisk personal inklusive övrig resurspersonal och andel 1-3 åringar för år 2003 80 000 60% 70 000 60 000 71 194 53% 60 515 49% 50% 50 000 40% 40 000 30% 30 000 20% 20 000 10 000 10% 0 ST. SUND MEDELVÄRDE 0% Kr/barn inom förskola, inklusive övrig resurspersonal Andel 1-3 åringar inom förskola
FÖRSKOLA Kostnad per barn för lokaler och inventarier samt yta per barn för år 2003 20 000 12,8 14,0 18 000 16 000 10,8 12,0 14 000 10,0 12 000 8,0 10 000 8 000 6,0 6 000 4,0 4 000 2 000 0 16 788 ST. SUND 14 319 MEDELVÄRDE 2,0 0,0 Kr/barn Kvm/barn
FAMILJEDAGHEM Kostnad per barn för pedagogisk personal och barn per årsarbetare för år 2003 90 000 7,0 80 000 6,0 70 000 60 000 50 000 65 045 4,7 67 005 4,5 5,0 4,0 40 000 3,0 30 000 2,0 20 000 10 000 1,0 0 ST. SUND MEDELVÄRDE 0,0 Kr/barn Barn/årsarb
FAMILJEDAGHEM Kostnad per barn för pedagogisk personal och andel 1-3 åringar för år 2003 90 000 80 000 70 000 60 000 59% 49% 70% 60% 50% 50 000 40% 40 000 30% 30 000 20 000 10 000 65 045 67 005 20% 10% 0 ST. SUND MEDELVÄRDE 0% Kr/barn inom familjedaghem Andel 1-3 åringar inom familjedaghem