Delårsrapport januari juni 2014
Lokal närvaro och samhällsnytta sparbanksidén mer aktuell än någonsin
Styrelsen för Leksands Sparbank, 583201-2529, får härmed lämna delårsrapport avseende Sparbankens verksamhet för tiden 2014-01-01 till 2014-06-30. VD om verksamheten Efter snart fyra månader som VD för Leksands Sparbank har jag deltagit i ett flertal marknadsaktiviteter och jag har träffat många av våra kunder på både privat- och företagssidan. Det har för mig blivit ännu tydligare hur viktig Leksands Sparbank är i lokalsamhället, både som finansiell partner och sponsor av olika projekt. Jag har under sommaren besökt både Hälsinglands och Södra Dalarnas Sparbank för att utöka mitt nätverk inom sparbankssfären och för att fylla på med intryck och goda idéer. Under 2014 har ytterligare regelverk för bankverksamhet implementerats och sparbanken har arbetat intensivt för att säkerställa att vi lever upp till de krav våra myndigheter och lagstiftningen ställer. Vår marknad får anses vara stabil men skulle må bra av en starkare tillväxttrend i både befolkning och företagande, en lokal sparbank har visat sig vara väsentlig i en sådan utveckling. Sparbankens affärer har utvecklats positivt under första halvåret 2014 även om det fortfarande finns en något avvaktande hållning bland både privatpersoner och företag till investeringar och placeringar. Sparbanken har en mycket stark finansiell ställning vilket garanterar långsiktighet i vårt arbete och vi uppfyller med god marginal myndigheternas krav på stabilitet. Vi har ökat och kommer att fortsätta öka våra aktiviteter för att träffa fler av våra kunder i olika rådgivningsärenden. Vi vet att de kunder vi träffat är de som är nöjdast med sparbanken, när vi träffar fler kunder leder det till fler affärer till nytta för både kunden, sparbanken och bygden. Vi kommer under hösten att satsa både tid och resurser på vidareutbildning av vår personal, under september kommer all personal på Leksands Sparbank att genomgå en utbildning i affärsmannaskap, utbildningen består av både teori och praktiska övningar. Sparbanken har under perioden genomgått en del organisatoriska förändringar, bl.a. har jag tillsatts som ny VD, medarbetare har lämnat oss och nya tillkommit, av naturliga skäl har därför mycket tid ägnats åt interna frågor. Vi vill nu (igen) bli mycket tydligare och synligare i vår bygd genom att; - Träffa fler kunder, nya och befintliga - Prata om Sparbanksidén och vad den betyder för bygden, våra kunder och medarbetare - Delta i och anordna aktiviteter - Spela en nyckelroll i utvecklingen av vår bygd - Att klokt investera i lokal idrott och kultur Sparbankens resultat Jämfört med samma period föregående år så har intäkterna ökat med 2% och kostnaderna har ökat med 1%. Sammantaget ger det ett förbättrat rörelseresultat före kreditförluster på 1,2 mkr. Kreditförlusterna är dock högre på grund av att reserveringar för förväntade förluster gjorts vilket gör att rörelseresultatet är 1,5 mkr lägre. Riksbanken sänkte reporäntan till 0,25% i början av juli och det förväntas att räntan kommer att ligga på den nivån åtminstone ett år framåt. I det historiskt låga ränteläge som råder så har ändå räntenettot förbättrats vilket främst beror på ökade volymer. Erhållna utdelningar har ökat med 596 tkr till 16 138 tkr, varav utdelning från Swedbank 16 059 tkr. Provisionsnettot har minskat med 264 tkr. Nettoresultatet av finansiella transaktioner har ökat beroende på högre marknadsvärden. De allmänna adm.kostnaderna har ökat med 347 tkr, varav personalkostnader har ökat med 565 tkr, konsultkostnader har minskat medan övriga kostnadsslag är något högre. Övriga rörelsekostnader har minskat med 332 tkr. Kreditförluster netto har under perioden uppgått till -1 933 tkr. Värdeförändringen under perioden på fond för verkligt värde uppgår till -4 495tkr, där sparbankens aktieinnehav i Swedbank AB står för den största delen. Sparbankens ställning Det bokförda värdet av kassa och tillgångar samt skulder i kreditinstitut uppgår till 243 819 tkr. Dessutom har sparbanken placeringar i räntebärande värdepapper med 640 479 tkr. Likviditetsberedskapen är god. Sparbankens aktieinnehav i Swedbank AB är 1 590 000 stamaktier. Anskaffningsvärdet på aktierna är 79 952 tkr och marknadsvärdet 281 748 tkr, övervärdet på 201 796 tkr redovisas i Fond för verkligt värde under Eget kapital. Eget kapital inklusive obeskattade reserver uppgår till 730 434tkr. Kapitalbasen på 463 316 tkr i förhållande till det riskvägda beloppet på 2 281 472 tkr ger en kapitaltäckningsgrad på 20,31 %, se även not 5. Sparbankens ekonomiska ställning är mycket god. 3
Affärsvolym Inlåningen har sedan årsskiftet minskat med 71 399 tkr (-2,5 %) till 2 837 330 tkr. Marknadsvärdet på förmedlade fond- och försäkringsvolymer har ökat med 205 004 tkr (8,8 %) till 2 542 187 tkr. Utlåningen i balansräkningen har ökat med 39 055 tkr (1,7 %) till 2 375 777 tkr. Förmedlad utlåning till Swedbank Hypotek har minskat med 64 091 tkr (-4,7 %) till 1 304 128 tkr. Sparbankens totala affärsvolym (av sparbanken förvaltade och förmedlade volymer) har sedan årsskiftet ökat med 143 883 tkr (1,5 %) till 9 928 210 tkr. Övrigt Sparbanken innehar ingen egendom övertagen för skydd av fordran. RESULTATRÄKNING(tkr) jan-juni jan-juni förändring Helår 2014 2013 tkr % 2013 Ränteintäkter 46 469 48 665-2 196 99 521 Räntekostnader -14 236-16 831 2 595-34 465 Räntenetto 32 233 31 834 399 1% 65 056 Erhållna utdelningar 16 138 15 542 596 15 542 Provisionsintäkter 18 409 18 465-56 37 116 Provisionskostnader -2 854-2 646-208 -5 848 Nettoresultat finanstransaktioner 724-142 866 274 Övriga rörelseintäkter 527 551-24 1 344 Summa räntenetto och övriga intäkter 65 177 63 604 1 573 2% 113 484 Allmänna administrationskostnader -27 412-26 690-722 -58 234 Avskrivningar -363-406 43-818 Övriga rörelsekostnader -3 578-3 910 332-8 295 Summa kostnader före kreditförluster -31 353-31 006-347 -1% -67 347 Resultat före kreditförluster 33 824 32 598 1 226 4% 46 137 Kreditförluster, netto -1 933 803-2 736-3 357 Rörelseresultat 31 891 33 401-1 510-5% 42 780 Bokslutsdispositioner 22 23-1 5 745 Skatt -3 526-4 047 521-7 370 Periodens resultat 28 387 29 377-990 -3% 41 155 Rapport över totalresultatet Periodens resultat 28 387 29 377 41 155 Övrigt totalresultat Årets förändringar i verkligt värde på finansiella tillgångar som kan säljas -4 495 42 011 87 413 Skatt hänförlig till komponenter i övrigt totalresultat -341-678 -1 182 Årets övrigt totalresultat -4 836 41 333 86 231 Periodens totalresultat 23 551 70 710 127 386 4
BALANSRÄKNING(tkr) 2014-06-30 2013-12-31 2013-06-30 Tillgångar Kassa 3 987 4 851 4 521 Belåningsbara statskuldförbindelser 10 000 0 0 Utlåning till kreditinstitut 270 143 293 824 268 880 Utlåning till allmänheten 2 375 778 2 336 734 2 398 683 Obligationer/räntebärande värdepapper 630 479 707 177 546 140 Aktier o andelar 313 723 318 917 242 941 Materiella tillgångar 12 773 13 084 13 463 Övriga tillgångar 532 449 370 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 12 616 12 099 19 176 Summa tillgångar 3 630 031 3 687 135 3 494 174 Skulder och eget kapital Skulder till kreditinstitut 30 311 40 531 49 951 Inlåning från allmänheten 2 837 370 2 908 774 2 752 583 Aktuell skatteskuld 2 932 4 770 3 054 Övriga skulder 6 164 7 730 5 202 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 22 820 16 426 24 755 Summa skulder 2 899 597 2 978 231 2 835 545 Obeskattade reserver 908 930 6 653 Fond för verkligt värde 207 259 212 094 167 874 Reservfond 493 880 454 725 454 725 Periodens resultat 28 387 41 155 29 377 Summa eget kapital Not 3 729 526 707 974 651 976 Summa skulder och eget kapital 3 630 031 3 687 135 3 494 174 Poster inom linjen Ställda säkerheter för egna skulder inga inga inga Ansvarsförbindelser 39 625 40 893 37 703 Åtaganden 344 887 341 560 337 520 Leksand den 27 augusti 2014 Bo Liljegren Verkställande direktör Delårsrapporten har inte granskats av sparbankens revisorer. 5
Noter till de finansiella rapporterna. 1. Redovisningsprinciper Denna delårsrapport i sammandrag har upprättats i enlighet med bestämmelser i lagen (1995:1559) om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag 9 kap. och FFFS 2008:25 8 kap. Samma redovisningsprinciper har tillämpats som i den senaste årsredovisningen. 2. Närstående Det finns personer i sparbankens styrelse som kontrollerar företag som är kunder i sparbanken. Krediter till dessa närstående företag uppgår till 7 775 tkr (8 075 tkr). Krediterna har varit föremål för sedvanlig kreditprövning. Räntan är prissatt med marknadsmässiga villkor. Kreditbeloppen är ej väsentliga för sparbankens ställning eller resultat. 3. Förändring i eget kapital 2014-06-30 2013-12-31 Ingående eget kapital 707 974 581 588 Periodens resultat 28 387 41 155 Periodens övrigt totalresultat -4 835 86 231 Periodens totalresultat 23 552 127 386 Avsättning Insatser för bygden -2 000-1 000 Utgående eget kapital 729 526 707 974 4. Nyckeltal 2014-06-30 2013-12-31 2013-06-30 Affärsvolym, mkr 9 928 9 784 9 483 Soliditet 19,33% 19,22% 18,81% K/I-tal före kreditförluster 0,48 0,59 0,49 K/I-tal efter kreditförluster 0,51 0,62 0,47 Placeringsmarginal 1,79% 1,90% 1,98% Rörelseresultat/genomsnittlig affärsvolym 0,65% 0,46% 0,73% Andel osäkra fordringar 0,59% 0,44% 0,12% Utlåning/Inlåning 84% 80% 87% 6
5. Kapitaltäckning Informationen om sparbankens kapitaltäckning nedan avser sådan periodisk information som ska lämnas enligt Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om offentliggörande av information om kapitaltäckning och riskhantering (FFFS 2014:12). För sparbanken gäller enligt lag specifika minimikapitalkrav för kreditrisker, marknadsrisker och operativa risker. Sparbanken har därutöver en intern kapitalutvärderingsprocess som ska tillförsäkra att sparbankens kapital även täcker andra risker i verksamheten som koncentrationsrisker i kreditportföljen, ränterisker i balansräkningen etc. Upplysningarna nedan om kapitalkravet begränsar sig till det legala minimikapitalkravet. 2014-06-30 2013-06-30 Kapitalrelationer, % Kärnprimärkapitalrelation 20,31% 17,99% Primärkapitalrelation 20,31% 17,99% Totalkapitalrelation 20,31% 17,99% Kapitalbas, tkr Kärnprimärkapital, reservfond 493 880 454 725 Avdrag -30 564-69 322 Total kapitalbas netto 463 316 385 403 Riskvägt belopp Riskvägt belopp enligt schablonmetoden Exponeringar mot institut 121 018 107 375 Exponeringar mot företag 873 859 876 200 Exponeringar mot hushåll 588 477 585 663 Exponeringar säkrade genom panträtt i fastighet 303 529 349 337 Fallerande exponeringar 91 605 4 038 Exponeringar i form av säkerställda obligationer 14 513 14 187 Exponeringar mot fonder 15 188 4 313 Aktieexponeringar 50 987 0 Övriga poster 19 735 19 862 Riskvägt belopp för operativ risk enligt basmetod 202 561 180 825 Summa riskvägt belopp 2 281 472 2 141 800 Kapitalbaskrav Kapitalkrav för kreditrisk 166 313 156 878 Kapitalkrav för operativ risk 16 205 14 466 Summa kapitalbaskrav 182 518 171 344 7