Delårsrapport Jan-okt 2013 FM centrum DNR 2013-360 Bild: Uppförande av parkeringshuset vid Universitetssjukhuset i Linköping, 2013.
Innehållsförteckning Produktionsenhetschefens reflektion 1 Fördjupad ekonomisk analys 2 Ekonomisk redovisning Helårsbedömning: Resultaträkning Kassaflödesanalys Investeringsredovisning Balansräkning Investeringsplan fastighet Investeringar LD beslut Resultaträkning fastigheter
Delårsrapport 10 2013 1 Till Landstingsstyrelsen Produktionsenhetschefens reflektion Årets resultat är prognostiserat till 0 vilket är det samma som i budgeten för 2013 samt den senaste prognosen. Detta är som alltid ett utmanande mål då belastningen på organisationen hela tiden ökar i och med de stora projekten samtidigt som behoven och önskemålen från vården på fler och förbättrade servicetjänster ökar. Den nämnda belastningen på organisationen är sedan en tid ett reellt problem i och med att en del medarbetare väljer att lämna FM centrum. De flesta anger som skäl att arbetsbelastningen är extremt hög samtidigt som det finns en gynnsam arbetsmarknad för våra medarbetare och chefer. Detta ställer stora krav på vårt pågående arbete med organisatorisk hållbarhet, arbetsmiljö, attraktivitet samt organisatorisk och individuell utveckling. Vi resursförstärker även inom några funktioner för att säkerställa leverans och professionalism. I många år framöver är FM centrums största utmaning, de stora byggprojekten och investeringsvolymerna men även de olika aktiviteter som är en konsekvens av projekten. Det gäller t ex omflyttningar, tvingande flyttar, nya hyresberäkningar, yttre och inre logistikflöden, ökade krav på ritningshantering, kravspecifikationer för allmänna ytor, styrning och ledning av byggprojektverksamheten, förbättrad tillgänglighet till våra sjukhus (transporter, parkeringsplatser m m), upphandlingar etc. I våra byggprojekt genomförs kontinuerligt ett stort antal upphandlingar vilket är ytterligare en stor belastning på vår organisation. Utöver dessa upphandlingar pågår fortfarande såväl upphandlingen av fastighetsdriften samt upphandlingen av våra servicetjänster. FM centrum deltar aktivt i nationella nätverk inom verksamhetsområdena bygg, fastighet, service och FM-tjänster. Syftet är att lära och lära ut. Under de tre år som FM centrum funnits med nuvarande verksamhetsinnehåll har vi etablerat oss som en av landets främsta förebilder inom våra olika verksamhetsområden. Landsting och regioner väljer i allt större omfattning att besöka oss för att använda Östergötland och FM centrum som best practice. Under hösten har vi, likt föregående år, genomfört workshops där samtliga medarbetare deltagit. Detta syftar till att ta fram Verksamhetsplan för 2014 och arbetssättet bidrar starkt till ökad delaktighet och engagemang. Våra högt uppsatta ambitioner ligger fast; att vara en förebild, samverka med landstingets olika verksamheter och övriga partners, ta ansvar och vara utvecklingsinriktade. FM centrum Micael Antamo Centrumchef
Delårsrapport 10 2013 2 Fördjupad ekonomisk analys Prognosen för helåret 2013 är 0 Mkr i likhet med budgeterat resultat, 0 Mkr. FIXA förväntas uppvisa ett positivt resultat om 0,3 Mkr mot budgeterat resultat 0,4 Mkr. Detta beror på att de tillfälligt har utökat sitt uppdrag inom ramen för befintlig personal. Resultatet för fastigheterna beräknas till -25,0 Mkr. Underskottet uppstår i de fastigheter där LiÖ har externa hyresgäster och där basnivå för reinvesteringar har införts. Underskottet motsvarar differensen mellan intern och extern hyra. Fastigheternas underskott beror också på att vissa ombyggnadstillägg annuitetsberäknats och är nya. Intäkterna för ett ombyggnadstillägg som annuitetsberäknats är lika över hela hyresperioden medan kostnaderna är högst i början av hyresperioden för att sedan minska årligen. Underskottet täcks i sin helhet av Finansförvaltningen och påverkar därmed inte FM centrums resultat. Övrigt, ledning och gemensamma kostnader förväntas gå med underskott om -2,6 p g a ofinansierade tjänster. Investeringsvolymen för fastigheterna 2013 är beräknad till 966 Mkr varav 571 Mkr avser investeringar för FramUS. Det sker en tidsförskjutning av vissa projekt framåt i tiden men det är ingen ändring av sluttidpunkterna. Investeringsbeloppen för 2013 är lägre för t ex FramUS 73 Mkr, nybyggnad Universitetet 23 Mkr och Vadstena RPR 55 Mkr. Reinvesteringarna för 2013 är beräknade till 130 Mkr fördelat på de olika sjukhusen men främst på US och ViN. Det är ingen ändring i investeringsvolym jämfört med förra prognosen. För enheterna inom Sjukhusgemensamt, drift och städ förväntas det beräknade överskottet bli 2,5 Mkr. Överskottet beror bl a på att vissa förbättringsåtgärder på de sjukhusgemensamma ytorna senareläggs. Landstinget hyr ut utrustning för kök/restaurang, vaktmästeri och städning till entreprenörer. Utrustningsavtalen förväntas göra underskott med -0,5 Mkr då kostnaderna för avskrivningar är större än de fasta avtalade intäkterna. Detta är en konsekvens av att stora investeringar har gjorts de senaste åren. Tidigare år har utrustningsavtalen genererat stora överskott för Landstinget. Fastighetsförvaltningen beräknas göra ett nollresultat. För att enheten ska klara av detta krävs det att flera av de inplanerade utvecklingsåtgärderna inom ITområdet, skjuts fram till 2014. Besparingsåtgärderna är en konsekvens av att flera medarbetare under de första månaderna 2013 lagt mycket tid på pågående upphandlingar. Detta har medfört lägre debiteringsgrad och därmed lägre intäkter för dessa anställda som vanligen debiterar i en mycket högre grad än vad som kunnat göras under gångna månader 2013.
Delårsrapport 10 2013 3 Tabell specifikation resultat (Mkr) Verksamhetsområde Helårsbedömning 2013 Budget 2013 Bokslut 2012 Fixa 0,3 0,4 0,6 Fastigheter -25,0-19,4-4,9 Fastigheter avräkning mot Finansförvaltningen 25,0 19,4 4,9 Sjukhusgemensamt, drift och städ 2,5 1,3 3,2 Utrustningsavtal kök och vaktmästeri -0,5-0,6-0,4 Fastighetsförvaltning 0 0-1,1 Övrigt -2,3-1,1 1,5 Summa 0 0 3,8
Bilaga 1 505 FM centrum i Östergötland Helårsbedömning 10 Resultaträkning (tkr) Aktuell helårsbedömning Föregående helårsbedömning Ack utfall 10 Budget 2013 Bokslut 2012 Not Intäkter Försäljning utbildning 389 389 384 500 675 Försäljning övriga tjänster 1 027 433 1 024 232 803 788 1 003 313 947 048 Statsbidrag 0 0 0 0 0 Bidrag för personal 0 0 0 0 243 Övriga bidrag 5 791 5 671 5 120 7 379 11 423 Försålt mtrl varor övr intäkt 18 275 16 981 20 451 15 332 4 489 Summa Intäkter 1 051 888 1 047 273 829 742 1 026 524 963 877 1) Personalkostnader Lönekostnader -33 122-32 991-26 412-33 502-30 633 Arbetsgivaravgifter -14 385-14 368-11 184-14 572-13 127 Övriga personalkostnader -11 192-11 185-8 526-11 498-6 216 Summa Personalkostnader -58 699-58 544-46 122-59 572-49 976 2) Övriga kostnader Kostnader för köpt verksamhet -413-413 -415-550 -418 Verksamhnära material o varor -2 999-2 994-4 071-237 -4 590 Lämnade bidrag 0 0-5 0 0 Övriga verksamhetskostnader -556 143-554 539-405 147-524 390-486 144 Summa Övriga kostnader -559 555-557 946-409 639-525 177-491 153 Avskrivningar Avskrivningar -297 706-296 793-242 089-297 689-277 645 Summa Avskrivningar -297 706-296 793-242 089-297 689-277 645 Verksamhetens finansiella kostnader/intäkter Finansiella kostnader -135 928-133 990-111 678-144 086-141 346 Summa Verksamhetens finansiella kostnader/intäkter -135 928-133 990-111 678-144 086-141 346 3) Årets resultat 0 0 20 214 0 3 757 4) Noter till resultaträkningen: 1) Bidragen blir lägre än budget då verksamhet har gått över till CHV från juli 2013. Av bidragen är 1,2 Mkr investeringsbidrag. 2) Lönekostnadsutvecklingen är på 6,03 %. Detta är en kombination av ökade löner och övergång från externa konsulter till anställd personal. 3) Kapitalkostnader för fastigheter uppgår till 160 Mkr varav räntekostnader för reinvestering bashyresfond och basnivå är 18 Mkr. 25 Mkr (17 Mkr i budget) avser avräkning mot Finansförvaltningen för fastigheternas underskott, vilket minskar de finansiella kostnaderna. 4) Det positiva resultatet per oktober beror bl.a. på att fastigheterna går bättre än prognos då projekt inte ännu har aktiverats för 2013. När aktivering sker kommer avskrivningarna och de finansiella kostnaderna att öka. Förutom detta har FC kostnader som fördelas ojämnt över året medan intäkterna fördelas jämnt över året. Exempel på där intäkterna är högre än kostnaderna per oktober är fastighetsdrift.
Bilaga 1 505 FM centrum i Östergötland Kassaflödesanalys Aktuell helårsbedömning Not DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Årets resultat 0 Justering för av- och nedskrivningar 297 706 Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital 297 706 Kassaflöde från den löpande verksamheten 297 706 INVESTERINGSVERKSAMHETEN Investering i immateriella anläggningstillgångar -977 800 Försäljning av materiella anläggningstillgångar 18 747 5) Kassaflöde från investeringsverksamheten -959 053 FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Nyupptagna lån 658 841 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 658 841 Justering av ingående eget kapital Årets kassaflöde -2 506 6) Likvida medel vid årets början 12 805 Likvida medel vid årets slut 10 299 Noter till kassaflödesanalysen: 5) Den 1/3 2013 såldes Vårdcentralen Skarptorp. 6) Vid investeringar i fastigheter och konst tillförs ny finansiering genom ökning av lånen från Finansförvaltningen. För investeringar i utrustningar och inventarier till kök och sjukhusgemensamt sker ingen upplåning utan dessa investeringar påverkar kassaflödet negativt.
Investeringsredovisning Bilaga 1 Föregående Investeringar Aktuell helårsbedömning helårsbedömning Budget 2013 Bokslut 2012 Not Byggnader 818 283 818 283 1 080 000 694 791 Inventarier 7 200 7 200 7 500 4 209 Byggnadsinventarier 147 717 147 717 60 000 93 568 Investeringar i annans fastighet 489 Förbättringsutgifter i annans fastighet 544 Konst 4 600 4 600 600 1 673 Aktier, andelar, bostadsrätter Summa 977 800 977 800 1 148 100 795 274 7) 7) 8) Noter till investeringsredovisning: 7) Sedan budget har en omfördelning av byggnader skett till byggnadsinventarier. Investeringsbeloppen för 2013 bedöms bli lägre för tex FramUS 73 Mkr, nybyggnad Universitetet 23 Mkr och Vadstena RPR 55 Mkr. Även reinvesteringar beräknas bli lägre än tidigare prognos med 30 Mkr. Sänkningen beror på tidsförskjutning i projekten. 8) Konst till Framtidens US (etapp 1 och 2) är på 4 Mkr vilket särredovisas jämfört med budget då det ingick i posten för byggnader. Beslutet för konst FramUS är på 15 Mkr mellan 2013 och 2018.
Bilaga 1 505 FM centrum i Östergötland Balansräkning (tkr) UB Aktuell helårsbed 2013 IB Bokslut 2012 Not TILLGÅNGAR Byggnader 3 507 824 2 899 107 Mark 66 321 66 321 Pågående arbeten, maskiner och inventarier 129 470 129 470 Inventarier 36 019 33 512 Byggnadsinventarier 999 112 953 503 Förbättrutgifter annans fastigh 5 888 5 888 Byggnadsinvent annans fastigh 1 348 1 434 Konst 52 600 48 000 Aktier andelar bostadsrätter 10 10 Summa Anläggningstillgångar 4 798 592 4 137 245 Förråd mm 2 834 2 834 Förutbet kostn upplupna intäkt 34 923 34 923 Kassa och bank 10 299 12 805 Summa Omsättningstillgångar 48 056 50 562 SUMMA TILLGÅNGAR 4 846 648 4 187 807 EGET KAPITAL, AVSÄTTN o SKULDER Balanserat eget kapital 5 000 1 243 Årets resultat 0 3 757 Summa Verksamhetens eget kapital 5 000 5 000 9) Långfristiga skulder 4 782 284 4 123 443 Semlöneskuld okomp övertid mm 1 532 1 532 Upplupna kostn förutbet intäkt 57 832 57 832 Summa Skulder 4 841 648 4 182 807 SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTN o SKULDER 4 846 648 4 187 807 Noter till balansräkningen: 9) Av balanserat eget kapital överfördes 3 757 tkr till Finansförvaltningen i bokslutet 2012.
Sammanställning investeringsplan fastighet samt fördelning på investeringstyper 2013 2014 2015 2016 Beslutade och/eller aktiverade investeringar 966 000 1 170 752 900 139 664 719 Planerade investeringar 199 248 649 861 575 281 Totalt 966 000 1 370 000 1 550 000 1 240 000 Investeringar ej FC-investeringar Rivning för RPR Vadstena 12 000 2 500 5 000 4 500 Rivning US 045820 5 000 5 000 Fördelning på investeringstyper IC Byggnadsinventarier generellt 1 615 43 179 45 500 ICUS Byggnadsinventarier US 32 275 28 000 3 735 1 000 ICVIN Byggnadsinventarier ViN 30 159 1 ICLIM Byggnadsinventarier LiM 9 233 611 6 000 ICFRAMUS1 Byggnadsinventarier inom FramUS 65 363 323 000 195 000 27 788 ICFRAMUS2 Byggnadsinventarier inom FramUS 842 47 500 98 500 ICUSLIU Byggnadsinv för Universitetet 7 588 171 16 500 2 000 ICVISION2020 VisIoN 2020 Byggnadsinventarier 440 692 123 33 119 150 211 125 872 Byggnadsinventerier 147 717 428 081 464 446 255 160 IN Investering nybyggnad generellt 83 IO Investering till/ombyggnad generellt 1 306 IM Investering markanl generellt 3 243 INUS Investering nybyggnad US 106 316 111 597 INFRAMUS1 Investering nybyggnad FramUS1 2 185 000 462 688 303 940 147 843 76 403 IOFRAMUS2 Investering ombyggnad FramUS2 1 305 000 21 148 32 037 67 036 113 596 INPSYK Investering nybyggnad Psyk LAH US 360 000 414 120 000 240 000 INUSLIU Investering nybyggnad US f Universitetet 9 243 61 702 112 000 30 000 IMFRAMUS1 Investering mark Framtidens US 20 327 13 531 14 000 14 000 IOUS Investering till/ombyggnad US 5 821 200 685 IMUS Investering markanl 6 479 INVISION2020 VisIoN 2020 Nybyggnad 759 308 51 881 94 789 104 128 IOVISION2020 VisIoN 2020 Ombyggnad 84 IOVIN Investering till/ombyggnad ViN 1 335 INLIF Investering nybyggnad LiF 11 666 27 085 130 000 130 000 INRPR Investering nybyggnad Vadstena RPR 525 000 38 162 180 609 175 000 86 596 Fastighetsinvesteringar 688 362 782 582 861 353 794 723 RIUS Reinvestering US 7 320 13 500 500 RIBASUS Reinvestering BasnivåUS 69 620 21 392 48 753 32 000 RIFRAMUS2 Reinvestering inom FramUS 124 RIVIN Reinvestering Tekn GP ViN 500 69 345 95 628 64 250 RIBASVIN Reinvestering Basnivå ViN 19 835 947 3 000 RIVISION2020 VisIoN 2020 Reinvesteringar 258 210 17 013 22 820 19 417 RILIM Reinvestering LiM 834 240 RIBASLIM Reinvestering Basnivå LiM 24 099 29 400 32 500 21 450 RISÄR Reinvestering Bashyresfond 7 588 6 500 14 000 RI Reinvestering 1 000 10 000 50 000 Reinvesteringar 129 922 159 337 224 201 190 117 Byggnadsinventarier + Fastighetsinvesteringar + Reinvesteringar 966 000 1 370 000 1 550 000 1 240 000 KO Kontantprojekt rivningar 2 500 KO Kontantprojekt i pågående 2 382 UBF Utrustning Bygg 1 239 EF Förbättringar i annans fastighet EI Inventarier i annans fastighet 323 Nybyggnation Framtidens US 548 378 640 471 356 843 118 191 Ombyggnation Famtidens US inkl psyk, LAH 22 529 32 037 234 536 452 096 Vision 2020 exkl RI 123 85 000 245 000 230 000 Fliken Sammanst investeringsplan 1 av 1 Utskriven 2013-09-13 kl 14:18
Dokumentnamn: Version: Produkt/Projekt/Verksamhet: FM centrum Utfärdat av: Anette Forsling Datum: 2013-11-15 Diarienr: Investeringssammanställning LD, 2013 Beslut tagna av Landstingsdirektören fr o m 1 jan 2013 Projekt Belopp Daterad D-nr FTV Hageby Projektering inför ombyggnad och anpassn ny lokal 1 500 000 kr 2013-02-15 FC 2013-39 LiM Lokalanpassn åtgärd PMÄ, mobila teamet m fl 2 000 000 kr 2013-01-29 FC 2013-92 ViN Lokalanpassning för kirurgisk vårdavdelning, Obesitas kirurgi 1 000 000 kr 2013-04-26 FC 2013-96 US Anpassning av lokaler för Cyklotronlaboratorium. Projektering 2 000 000 kr 2013-08-28 FC 2013-127 US Ombyggnation Hematologkliniken 570 000 kr 2013-09-11 FC 2013-209 Barnhälsan Norrköping, Inhyrning av lokal 515 297 kr 2013-09-11 FC 2013-286 per år US Projektering biobankfacilitet 2 445 000 kr 2013-09-27 FC 2013-309 Elevboende Nya Vretaskolan, projektering 2 000 000 kr 2013-09-25 FC 2013-310 Totalt. Ökn med 1 milj kr US Anpassning av lokaler för evakuering av MIT och LIT 2 653 000 kr 2013-09-03 FC 2013-95 US Lokalanpassn avs labb för exp hörselforskning IKE, ändring 720 000 kr 2013-09-27 FC 2013-133 Totalt 1 590' kr US Länkbyggnad 045441 och 045443, projektering 1 000 000 kr 2013-09-17 FC 3013-124 RPR Rivning, del av 3 500 000 kr 2013-10-16 FC 2013-352 Sida 1/1
Fastställd kapitalkostnad, tkr Helårsbedömn 10 Helårsbedömn 08 Helårsbedömn 03 Budget 2013 2013 2013 2013 Verksamhetens intäkter Hyra 869 962 868 602 868 467 874 655 Hyra outhyrt / Finansförvaltningen 36 800 36 800 38 300 35 500 Investeringsbidrag 1 216 1 216 1 216 960 Avsättning basnivå till finansförvaltningen -62 756-62 756-62 756-62 756 Nyttjande basnivå från finansförvaltning 44 404 42 800 48 492 48 492 Avsättning bashyresfond till finansförvaltningen -6 527-6 527-6 527-6 843 Nyttjande bashyresfond från finansförvaltning 2 091 2 091 2 137 3 230 Summa verksamhetens intäkter 885 190 882 226 889 329 893 238 Verksamhetens kostnader Drift- och underhåll 79 020 79 020 79 020 79 020 Hyreskostnader 122 124 122 124 122 124 122 124 Mediakostnader 132 056 132 056 132 056 132 056 Städ 1 744 1 744 1 744 1 744 Planerat underhåll 33 899 33 899 33 899 33 899 Förvaltningskostnader 31 509 31 509 31 509 31 509 Div FM tjänster 12 147 12 147 12 147 12 147 Servicekostnader (sjukhusgemensamt) 44 335 44 335 44 335 44 335 Summa verksamhetens kostnader 456 834 456 834 456 834 456 834 Avskrivningar Byggnadsinventarier 102 108 101 992 101 136 101 112 Fastigheter 162 943 162 962 159 913 160 579 Reinvesteringar basnivå 26 611 25 681 28 949 28 949 Reinvesteringar bashyresfond 1 366 1 366 1 377 1 961 Summa avskrivningar 293 028 292 001 291 375 292 601 Räntekostnader Byggnadsinventarier 47 701 47 686 47 556 47 672 Fastigheter 94 124 94 128 92 652 92 804 Reinvesteringar basnivå 17 793 17 119 19 543 19 543 Reinvesteringar bashyresfond 725 725 760 1 269 Summa räntekostnader 160 343 159 658 160 511 161 288 Resultat -25 015-26 267-19 391-17 485 Ränta, avräknad mot Finansförvaltningen Byggnadsinventarier 47 701 47 686 47 556 47 672 Fastigheter 94 124 94 128 92 652 92 804 Beräknat över- eller underskott på fastigheter -25 015-26 267-19 391-17 485 Summa ränta 116 810 115 547 120 817 122 991 IB Basnivå 41 320 41 320 41 320 41 320 UB Basnivå 59 672 61 276 55 584 55 584 IB Bashyresfond 43 199 43 199 43 199 43 199 Sålda fastigheter -2 378-2 378-2 378 Resultat skolor 481 481 481 UB Bashyresfond 45 738 45 738 45 692 46 812 Anmärkning: Bashyresfond avser fastigheter som benämns som vårdcentraler och skolor