Oktoberrapporten är en avstämning av verksamhetsförändringar och av den ekonomiska prognos som lämnades i delårsrapporten efter augusti. Verksamhet Miljönämnden samt plan- och byggnadsnämnden har på grund av sjukskrivningar, tjänstledigheter och annan frånvaro tagit in konsulthjälp för att klara tillsyn och akut behov av utredning avseende förorenade områden. För att säkerställa rättssäkerhet och likabehandling delas socialnämndens handläggaravdelning i två områden. Biståndshandläggning inom SoL, av färdtjänst, bostadsanpassning samt avgifter organiseras som en självständig enhet inom äldreomsorgen. Handläggningen av insatser enligt LSS och socialpsykiatri organiseras inom individ- och familjeomsorgens vuxenenhet. Från 1 april finns arbetsmarknadsenheten inom socialnämnden. Arbetet koncentreras nu på att kartlägga den verksamhet som nämnden tagit över och på att lägga en grund för framtiden. Det avtal som kommunen har tecknat med Migrationsverket om ensamkommande flyktingbarn gällde till och med 31 oktober. Diskussioner pågår om hur frågan ska hanteras från 1 november men än så länge finns inget avtal. Miljöhänsyn Samtliga nämnder utom samrehabnämnden och valnämnden har antagit riktlinjer för miljöhänsyn i den egna verksamheten. Se bilaga 1. Utifrån dessa riktlinjer har nämnderna arbetat med att minska pappersförbrukningen och genomfört olika aktiviteter för att minska förbrukningen av el och vatten. Socialnämnden har utsett energiombud som ska fungera som kontakt- och resurspersoner för att driva på arbetet med energieffektivisering på arbetsplatsen. Teknik- och servicenämnden har bytt ut äldre tjänstebilar mot miljöfordon samt anordnat en utbildning i ecodriving där 50 medarbetare har deltagit. Vid alla upphandlingar ställs krav som syftar till att minimera miljöpåverkan. Miljönämnden har aktualiserat frågan om en biogas-station i Mark. Ekonomi Resultat I oktoberrapporten är årets beräknade resultat +69,8 mnkr, 2 mnkr högre än i delårsprognosen efter augusti. En försämring av skatteintäkterna med 3,7 mnkr uppvägs av motsvarande förbättring av nämndernas prognoser. Utöver dessa förändringar väntas ränteintäkterna öka med 2 mnkr. Nämnderna Alla nämnder utom plan- och byggnadsnämnden samt teknik- och servicenämnden prognostiserar samma eller bättre utfall än i delårsrapporten. Nämndernas sammanlagda prognostiserade överskott har ökat med 3,7 mnkr och beräknas nu uppgå till +12,7 mnkr vid årets slut. Större förändringar av nämndernas prognoser redovisas nedan: Kommunstyrelsens överskott ökar med 0,8 mnkr till +14,6 mnkr. Detta beror främst på ökad administrationsersättning från Spinnerskan.
Barn- och utbildningsnämndens oktoberprognos är förbättrad med 0,5 mnkr till +3,5 mnkr. Underskottet för köp/försäljning av gymnasieplatser förväntas bli -1 mnkr vilket är en förbättring med 2 mnkr. Detta beror på något färre elever i åk 1 samt ett lägre snittpris. För köp/försäljning av platser i förskola och grundskola samt skolbarnsomsorg är prognosen -4,3 mnkr vilket är en ökning med 4,3 mnkr jämfört med beräkningen i delåret. Ett större antal barn i förskola och elever i skolbarnsomsorgen än i bedömningen inför terminsstarten ger ökade kostnader. Budgetöverskotten i den egna verksamheten förväntas bli +8,8 mnkr vilket är 2,8 mnkr bättre än i delårsprognosen. Det är framförallt särskolan samt skolbarnsomsorgen som ger bättre prognoser. I oktoberprognosen ökar kultur- och fritidsnämndens budgetavvikelse med 0,9 mnkr till +1,5 mnkr. Allmän återhållsamhet och indragning av utvecklingsmedel bidrar med knappt 0,5 mnkr. En person mindre i ledningsgruppen under hösten samt minskad bidragsåtgång bidrar med knappt 0,5 mnkr. Plan- och byggnadsnämnden räknar med en negativ prognos på -0,2 mnkr (ingen avvikelse i delåret). Orsaken är lägre intäkter och kostnader för rekrytering samt konsultkostnader i samband med långtidssjukskrivning. Socialnämndens prognostiserade underskott minskar med 3 mnkr till -9 mnkr. Sedan augusti har kostnaderna för försörjningsstöd och personlig assistans ökat. Denna ökning uppvägs av fortsatt lägre kostnader för löner och av köpta institutionsplatser. Detta innebär oförändrad budgetavvikelse för äldreomsorgen med -2 mnkr och för funktionshinder med -6 mnkr. Handläggaravdelningen redovisar +1 mnkr (ingen avvikelse tidigare) och individ- och familjeomsorg minskar avvikelsen med 2 mnkr till 2 mnkr. Teknik- och servicenämnden redovisar sammantaget en avvikelse med +1,4 mnkr, en minskning av budgetöverskottet med 1,7 mnkr. Denna minskning avser lokalförsörjningen där prognosen är justerad utifrån kommunfullmäktiges beslut i samband med delårsrapporten. Nämnden fick då använda förväntat överskott inom lokalförsörjningen till ett ökat underhåll motsvarande 1,7 mnkr. Prognos och budget för beläggningsunderhåll är ökad med 5 mnkr enligt kommunstyrelsens beslut i samband med delårsrapporten. De taxefinansierade verksamheterna prognostiserar ett sammanlagt underskott med -1,2 mnkr vilket är något sämre än i delårsprognosen. Underskotten balanseras mot tidigare års resultat. Gemensamma poster Inga förändringar för gemensamma intäkter och kostnader jämfört med prognosen i delårsrapporten. Prognosen för pensionskostnaderna är dock fortfarande osäker. Finansiering Skatteintäkterna blir 3,7 mnkr lägre än i delårsprognosen. Finansiella intäkter minus finansiella kostnader, räntenettot, förväntas bli 2 mnkr bättre. 2
Driftredovisning, prognos årsutfall (nettokostnader) Belopp i miljoner kronor (mnkr) Utfall helår 2011 Budget (inkl tillägg) Prognos Budgetavvikelse Förändr delårokt Fullmäktige, partistöd och revision 4,5 4,8 4,5 0,3 0,1 Kommunstyrelsen 96,7 102,2 87,6 14,6 0,8 Barn- och utbildningsnämnden 701,1 695,1 691,6 3,5 0,5 Kultur- och fritidsnämnden 65,4 66,7 65,2 1,5 0,9 Miljönämnden 6,4 6,5 6,4 0,1 0,1 Plan- och byggnadsnämnden 7,6 8,7 8,9-0,2-0,2 Samrehabnämnden 23,8 23,9 23,5 0,4 0,0 Socialnämnden 632,2 614,7 623,7-9,0 3,0 Teknik- och servicenämnden 39,0 47,0 45,6 1,4-1,7 -varav skattefinansierad del 39,0 47,0 45,6 1,4-1,7 - varav va-försörjning 2,2 0,6 0,3 0,3 0,2 regleras mot tidigare års resultat -2,2-0,6-0,3-0,3-0,2 - varav avfallshantering 0,0 0,0 0,9-0,9-0,5 regleras mot tidigare års resultat 0,0 0,0-0,9 0,9 0,5 Valnämnden 0,6 0,1 0,1 0,0 0,0 Överförmyndarnämnden 2,2 2,2 2,1 0,1 0,1 Summa nämnder 1 579,6 1 571,9 1 559,2 12,7 3,7 Gemensamma verksamheter 30,0 40,9 5,2 35,7 0,0 Återföring av kapitalkostnader -89,3-94,5-88,1-6,4 0,0 Reserver - kommunstyrelsen 0,0 1,0 1,0 0,0 0,0 Nettokostnader före avskrivningar 1 520,3 1 519,3 1 477,4 41,9 3,7 Avskrivningar 58,7 62,0 56,4 5,6 0,0 VERKSAMHETENS NETTOKOSTNADER 1 579,1 1 581,3 1 533,8 47,5 3,7 Resultaträkning, prognos årsutfall Belopp i miljoner kronor (mnkr) Utfall helår 2011 Budget Prognos Budgetavvikelse Förändr delårokt Nettokostnader exkl avskrivning -1 520,3-1 519,3-1 477,4 41,9 3,7 Avskrivningar -58,7-62,0-56,4 5,6 0,0 Verksamhetens nettokostnader -1 579,1-1 581,3-1 533,8 47,5 3,7 Skatteintäkter 1 201,9 1 217,9 1 223,0 5,1-3,5 Utjämning 380,2 369,8 368,1-1,7-0,2 Finansiella intäkter 13,7 8,0 13,7 5,7 2,0 Finansiella kostnader -3,4-1,0-1,3-0,3 0,0 RESULTAT 13,4 13,4 69,8 56,4 2,0 3
Bilaga 1 Riktlinjer för miljöhänsyn Kommunstyrelsen Hänsyn till miljön ska genomsyra kommunstyrelsens verksamhet på ett naturligt sätt och integreras i det dagliga arbetet på kommunledningskontoret. Skyddet av miljön ska inte ses som något isolerat. Tänkbar påverkan på miljön ska beaktas såväl vid utarbetandet av förslag till beslut som vid val av produkter, förbrukning av kontorsmaterial, resor med mera. Barn- och utbildningsnämnden All verksamhet skall genomsyras av ett medvetet miljöansvar. Barns och ungdomars intresse och engagemang för miljöfrågor skall främjas och ett ekologiskt miljötänkande skall uppmuntras. I beslutsunderlag till nämnden skall, där så är tillämpligt, miljöaspekten redovisas. Vid upphandling av skolmat är det önskvärt att det ekologiska perspektivet beaktas. Kultur- och fritidsnämnden Hänsyn till miljön ska genomsyra kultur- och fritidsnämndens verksamhet på ett naturligt sätt. Miljöhänsyn ska prioriteras i bidragsgivningen av underhålls- och reparationsbidrag till föreningarna. Förvaltningen ska ha ett resurseffektivt arbetsätt. Miljönämnden Verksamheten ska bedrivas med minsta möjliga negativa miljöpåverkan. Välja miljömärkta produkter vid inköp. Köpa in miljöbilar med biogasdrift och på sikt alkolås. Samordna inspektioner och ruttplanering. Buss och tåg vid längre tjänsteresor. Minska pappersförbrukningen och vara en förebild vad gäller energibesparande åtgärder. Plan- och byggnadsnämnden Nämndens verksamhet ska leda Mark mot ett långsiktigt hållbart samhälle och en god bebyggd miljö. Nämnden ska i planeringen och vid bygglovgivningen medverka till att sådana lösningar väljs. Samrehabnämnden Inga riktlinjer. 4
Socialnämndens riktlinjer för miljöhänsyn Marks kommun antog i oktober 2011 en energiplan inklusive strategi för energieffektivisering. Strategin beskriver hur kommunens nämnder och bolag ska arbeta för att minska energianvändningen i verksamheter, fastigheter och transporter. Socialnämndens verksamheter ska följa framtagna handlingsplaner för minskad energianvändning. Energiombud ska finnas i alla delar av nämndens verksamhet Nämndens verksamheter ska delta när utbildning i sparsam körning erbjuds Energieffektiviserande åtgärder ska diskuteras när en fastighet är i behov av renovering Teknik- och servicenämnden Teknik- och servicenämndens verksamheter skall genomföras så att verksamhetens och samhällets miljöbelastning begränsas med syfte att tillförsäkra nuvarande och kommande generationer en hälsosam och god miljö. Nämndens verksamhet ska ligga i framkant när det gäller miljöhänsyn. Inför varje beslut skall hänsyn tas till miljöpåverkan och avvägning skall göras mellan ekonomi och miljöalternativ. Uppföljning av dessa riktlinjer skall göras på årsbasis i samband med bokslutet. Valnämnden Inga riktlinjer. Överförmyndarnämnden Hänsyn till miljön ska genomsyra verksamhet på ett naturligt sätt och integreras i det dagliga arbetet. Skyddet av miljön ska inte ses som något isolerat. För överförmyndarnämnden handlar detta framför allt om att i möjligaste mån begränsa pappersanvändningen. 5
Bilaga 2 Intäkts- och kostnadsutveckling enligt redovisningen för perioden januari - oktober åren 2010, 2011 och Belopp i tusental kronor (tkr) Jan-Okt Jan-Okt 2011 förändr Jan-Okt förändr förändr 11--12 2010 10--11 10--12 3 0 8 INTÄKTER -549 911-549 798 0,0-561 353-2,1-2,0 - varav 31 taxor och avgifter -104 974-97 462 7,7-94 601 3,0 11,0 - varav 35 bidrag -50 330-57 151-11,9-54 222 5,4-7,2 - varav övriga intäkter -394 607-395 186-0,1-412 529-4,2-4,3 45 BIDRAG O TRANSFÖRERINGAR (exkl kollektivtrafik 2010-2011) 72 720 76 431-4,9 70 574 8,3 3,0 - varav 451 bidrag till enskilda 30 292 30 202 0,3 29 636 1,9 2,2 46 ENTREPRENADER O KÖP AV VERKSAMHETER 347 866 345 772 0,6 317 999 8,7 9,4 - varav 463 huvudverksamhet 164 384 157 627 4,3 147 404 6,9 11,5 - varav 464 stödverksamhet 170 735 175 916-2,9 160 322 9,7 6,5 47 KONSULTTJÄNSTER 10 436 10 960-4,8 18 405-40,5-43,3 5 KOSTNAD FÖR ARBETSKRAFT 953 158 975 800-2,3 932 613 4,6 2,2 - varav 5022 timlöner 35 205 39 127-10,0 35 200 11,2 0,0 60 LOKAL O MARKHYRA, FASTIG- HETSSERVICE 190 240 182 034 4,5 178 910 1,7 6,3 61 HYRA LEASING 23 994 24 011-0,1 22 975 4,5 4,4 62 BRÄNSLE, ENERGI O VATTEN 31 459 30 604 2,8 30 372 0,8 3,6 64 o 65 FÖRBRUKNINGSINV O MTRL 57 969 64 697-10,4 63 300 2,2-8,4 - varav 644 livsmedel 22 681 24 180-6,2 22 392 8,0 1,3 67 DIV FRÄMMANDE TJÄNSTER 15 715 23 515-33,2 20 971 12,1-25,1 68 TELE, IT O KOMM 10 444 10 294 1,5 11 072-7,0-5,7 71 REPRESENTATION (extern) 163 357-54,3 512-30,4-68,2 72 ANNONSER, REKLAM O INFO 2 617 2 535 3,2 2 715-6,6-3,6 Sammanfattning Intäkter -549 911-549 798 0,0-561 353-2,1-2,0 Kostnader Personalkostnader 953 158 975 800-2,3 932 613 4,6 2,2 Övriga kostnader 868 572 883 624-1,7 845 517 4,5 2,7 Summa kostnader (exkl kollektivtrafik) 1821 731 1859 424-2,0 1778 130 4,6 2,5 Nettokostnader (exkl kollektivtrafik) 1271 820 1309 626-2,9 1216 778 7,6 4,5 6
Bilaga 3 Driftredovisning, prognos över årsutfall : Intäkter, personalkostnader och övriga kostnader (brutto inkl interna poster) samt nettokostnader Intäkter Kostnader Nettokostnader Belopp i miljoner kronor (mnkr) Prog- Budget- Prognos Budget- Prognos Budget- Prognos Budgetnos avvikelskostnadekelse personal- avvi- övriga avvi- avvikelse kostn. kelse Fullmäktige och partistöd 1,2 0,3 1,9 3,1 0,3 Revision 0,5 0,0 0,9 0,0 1,4 0,0 Kommunstyrelsen 41,5 0,5 37,5 5,0 91,6 9,1 87,6 14,6 Barn- och utbildningsnämnden 64,0 2,4 435,0 1,8 320,6-0,6 691,6 3,5 Kultur- och fritidsnämnden 17,5 0,7 35,1-0,5 47,7 1,3 65,2 1,5 Miljönämnden 7,0 0,0 8,2 0,4 5,2-0,3 6,4 0,1 Plan- och byggnadsnämnden 4,0-0,4 10,2 0,2 2,7 0,0 8,9-0,2 Samrehabnämnden 38,9 0,0 32,9 0,5 29,4-0,1 23,5 0,4 Socialnämnden 65,0 3,8 460,0 1,4 228,7-14,2 623,7-9,0 Teknik- och servicenämnden 416,1-0,5 127,3 6,7 334,4-4,8 45,6 1,4 - varav skattefinansierad del 341,3 0,1 115,3 6,3 271,7-5,0 45,6 1,4 - varav va-försörjning 45,4-0,3 9,1 0,4 36,6 0,3 0,3 0,3 regleras mot tidigare års resultat -0,3-0,3-0,3-0,3 - varav avfallshantering 29,4-0,2 3,0 0,0 27,2-0,6 0,9-0,9 regleras mot tidigare års resultat -0,9 0,9-0,9 0,9 Valnämnden 0,1 0,0 0,0 0,0 0,1 0,0 Överförmyndarnämnden 0,3 0,2 1,4-0,1 0,9 0,0 2,1 0,1 Summa nämnder 654,2 6,7 1 149,4 15,6 1 064,0-9,7 1 559,2 12,7