30 APRIL 2010 VILHELMINA KOMMUN VILHELMINA KOMMUN Kommunstyrelsen, 912 81 VILHELMINA Besöksadress: Förvaltningshuset, Torget 6 Växel: 0940-14 000 e-post: vilhelmina.kommun@vilhelmina.se
VILHELMINA KOMMUN DELÅRSRAPPORT 2010-04-30 Vilhelmina kommun Koncernen RESULTATRÄKNING Belopp i tkr Verksamhetens intäkter 41691 44591 54412 57259 Verksamhetens kostnader -179087-169676 -188424-179447 Avskrivningar -5039-5112 -6302-6355 Verksamhetens nettokostnader -142435-130197 -140314-128543 Skatteintäkter 79941 77969 79941 77969 Generella statsbidrag 59714 58586 59714 58586 Finansiella intäkter 1681 941 1715 971 Finansiella kostnader 2435-1453 1869-3527 Resultat efter skatteintäkter och finansnetto 1336 5846 2925 5456 Periodens resultat 1336 5846 2925 5456 BALANSRÄKNING TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Mark, byggnader och tekniska anläggningar 267142 269803 496609 502760 Maskiner och inventarier 14601 16559 15647 17380 Finansiella anläggningatillgångar 37753 37960 16401 17279 Pågående investeringar 1027-1075 1027-1075 Summa anläggningstillgångar 320523 323247 529684 536344 Omsättningstillgångar Förråd 2132 2552 2282 2738 Fordringar 56068 54424 56570 55466 Kortfristiga placeringar 65171 54369 65171 54368 Kassa och bank 68406 51617 80062 56983 Summa omsättningstillgångar 191777 162962 204085 169555 SUMMA TILLGÅNGAR 512300 486209 733769 705899 EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Eget kapital 369366 365333 411311 381145 Periodens resultat 1336 5846 2925 5456 Summa eget kapital 370702 371179 414236 386601 Avsättningar 18265 19703 20086 21494 Skulder Långfristiga skulder 8430 8430 198173 202173 Kortfristiga skulder 114903 86897 123274 95631 Summa skulder 123333 95327 321447 297804 SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 512300 486209 755769 705899 NYCKELTAL Kommunen Koncernen Verksamhetsintäkters andel av verksamhetskostnader 23,20% 26,30% 28,90% 31,90% Verksamhetens nettokostnaders andel av skatter och stb 102% 95,30% 100,50% 94,10% Soliditet 72,40% 76,30% 56,50% 54,80% Soliditet inkl ansvarsförbindelse pensioner 29% 29% 26,20% 22,20% Pensionsförpliktelser före 1998 (mkr) 221,9 230,1 221,9 230,1 1
KOMMUNINFORMATION Vilhelmina kommuns invånarantal har minskat med 12 personer sedan årsskiftet och uppgick den 29 april 2010 till 7.144 personer. Antalet personer som är anmälda som arbetssökande hos Arbetsförmedlingen har ökat från 761 personer i mars 2009 till 831 personer i mars 2010. RESULTATANALYS Periodens resultat Målsättning: Skatter och generella statsbidrag ska årligen täcka löpande driftkostnader. Periodens resultat uppgår för kommunen till 1.336 tkr och koncernen till 2.925 tkr, vilket är en försämring jämfört med samma period föregående år med 4.510 tkr resp 2.531 tkr. Prognosen för helåret 2010 på -3.488 tkr innebär att kommunen inte klarar balanskravet eller kommunfullmäktiges målsättning. Intäkter Kommunens verksamhetsanknutna intäkter uppgår till 41.691 tkr vilket är en minskning med 2.900 tkr jämfört med första tertialet 2009. De verksamhetsanknutna intäkterna täcker 23,2% av kommunens verksamhetskostnader exkl avskrivningar. Koncernens verksamhetsanknutna intäkter uppgår till 54.412 tkr. Kostnader Bruttokostnaderna för kommunens verksamhet uppgår till 179.087 tkr, jämfört med 169.676 tkr för samma period 2009. Om kommunens kostnadsökning ställs i relation till förändringen av kommunalskatt och generella statsbidrag, visar det sig att kostnadsökningen är högre än förändringen av skatt och statsbidrag, 5,5% resp 2,3%. Koncernens bruttokostnad uppgår till 188.424 tkr. Verksamhetsresultat Kommunens verksamhetsresultat har försämrats jämfört med föregående år med 12.238 tkr. Kommunens verksamhetsresultat uppgår till -142.435 tkr och koncernens till -140.314 tkr. Kommunens verksamhetsresultat har försämrats med 9,4%. Som andel av skatter och generella statsbidrag uppgår nettokostnadsandelen till 102%, jämfört med 95,3% föregående år. Skatteintäkter Kommunens skatteintäkter och generella statsbidrag har ökat med 3.100 tkr jämfört med samma period föregående år. Detta kan till stora delar förklaras av att dels höjdes utdebiteringen för 2010 till 23,20 kronor från 22,90 kronor, och dels är utfallet av slutavräkningen på kommunalskatten för 2010 bättre än budgeterat. Finansnetto Finansnettot uppgår till 4.116 tkr att jämföras med -512 tkr för samma period förra året. Finansnettot motsvarar 2,9% av skatteintäkter och generella statsbidrag. Prognos 2010-12-31 Nämnd Prognos Kommunstyrelsen - 808 Kultur- och utbildningsnämnden -1835 Socialnämnden -5465 Miljö- och byggnadsnämnden 20 SUMMA VERKSAMHET -8088 Finans Skatteintäkter 5445 Generella statsbidrag -3836 Finansnetto -1559 Pensionskostnader 4761 Avräkning sociala avgifter 1944 Övrigt -2621 TOTALT -3954 Budgeten för 2010 beräknas ge ett överskott på 466 tkr inkl under perioden beviljade tilläggsanslag. Prognosen för 2010 pekar på ett underskott på - 3.488 tkr, vilket ger ett underskott jämfört med budget på -3.954 tkr. Samtliga nämnder förutom Miljö- och byggnadsnämnden beräknas generera underskott. Kommunstyrelsens underskott avser verksamhetsgrenarna fastigheter, GVA och övrig verksamhet. Kultur- och utbildningsnämndens underskott härrör sig från verksamhetsgrenarna förskola, gymnasieskola och skolmåltider. Socialnämndens resultat kommer i huvudsak från verksamhetsgrenarna vård och omsorg och individoch familjeomsorg. FINANSIELL STÄLLNING Anläggningstillgångar Utfallet av kommunens pågående bruttoinvesteringar för perioden uppgår till 1.027 mkr av totalt budgeterade investeringar på 34.207 tkr, inkl beviljade tilläggsanslag. Några av de större budgeterade investeringsobjekten är ny bollhall, va Kittelfjäll, åtgärder start- och landningsbana vid flygplatsen Sagadal, upprustning Kyrkstan, ombyggnad av gator/va tätorten. Likvida medel Målsättning: Likvida medel ska i genomsnitt under kalendermånad uppgå till minst 30 miljoner kronor. Kommunens likvida medel har ökat från 51.617 tkr 2009-04-30 till 68.406 tkr 2010-04-30. Likviditeten har inte under någon månad understigit 30 mkr, vilket gör att kommunfullmäktiges målsättning avseende likviditet uppnås. Medellikviditeten per månad redovisas månadsvis till kommunstyrelsens arbetsutskott. Koncernens likviditet uppgick till 80.062 tkr 2010-04-30. 2
Låneskuld Vilhelmina kommuns låneskuld uppgår till 8.430 tkr, och består av ett lån hos Kommuninvest. Lånet kommer att sättas om under hösten 2010. Koncernens låneskuld uppgick 2010-04-30 till 198.173 tkr. Soliditet Målsättning: Soliditeten bör uppgå till lägst 75% vid årsskiftet 10/11. Periodens resultat för kommunen har ökat med 1.336 tkr. Tillgångarna och skulderna har under samma period ökat med 26.091 tkr resp 28.006 tkr. Detta innebär att det egna kapitalets andel av det totala kapitalet sjunkit från 76,3% till 72,4%. För koncernen ökar soliditeten med 1,7% till 56,5% per 2010-04-30. VERKSAMHETSUPPFÖLJNING Prognos 2010-12-31 Kommunstyrelsen Intäkter 98893 92692 Kostnader -165705-156791 Nettokostnad 66812-64099 Budget 66004 59206 Resultat - 808-4893 Utfall 091231-6845 Kommunstyrelsens prognos för sin verksamhet pekar på ett underskott om -808 tkr. De verksamheter inom kommunstyrelsens verksamhetsområde som prognostiseras redovisa underskott är fastigheter, -1 705 tkr, GVA, -426 tkr, övrig verksamhet -400 tkr. Fr o m 2010-01-01 flyttades LärCentrums verksamhet från kultur- och utbildningsnämndens verksamhetsområde till kommunstyrelsens verksamhetsområde. Vidare övergick turistbyråns verksamhet över från privat till kommunal regi vid samma datum. Underskottet inom verksamhetsgrenen fastigheter beror på lägre intäkter i form av hyror än budgeterat. Även inom verksamhetsgrenen GVA är underskottet relaterat till lägre intäkter än budgeterat. Verksamhetsgrenen övrig verksamhets underskott är hänförligt till verksamheterna överförmyndarverksamhet, ökade kostnader för förvaltare och gode män, samt färdtjänst. Under perioden har beslut fattats att sommar- och vinterunderhåll av kommunens gator och vägar skall utföras i privat regi. Fr o m årsskiftet 2009/2010 övergick kommunens hemsida från externt till internt redaktörskap. Vidare har ett arbete påbörjats för att skapa en ny struktur för hemsidan. En ny upphandling av företagshälsovård har skett under perioden tillsammans med Dorotea, Sorsele och Åsele kommuner. Inom räddningstjänstens verksamhet har bl a omställning av radiokommunikation och utalarmering slutförts under perioden, för att möta framtidens nationella omställning. Kultur- och utbildningsnämnden Intäkter 23664 29708 Kostnader -213995-223921 Nettokostnad -190331-194213 Budget 188496 190836 Resultat - 1835-3377 Utfall 091231-5218 Kultur- och utbildningsnämndens verksamheter gick in i 2010 med ett underskott om drygt 5 mkr. De prognostiserade underskotten 2010 enligt uppföljning av det första tertialen finns främst inom samma verksamheter och med samma orsaksbakgrund som 2009. Den bruttokostnadsram kultur- och utbildningsnämnden har att arbeta med år 2010, enligt budget och tilläggsanslag, 215 325 tkr, är 7,3% lägre än bruttokostnadsutfallet 2009, 232 353 tkr. Nettokostnadsramen, 188 496 tkr, är 4% lägre än nettokostnadsutfallet 2008, 196 476 tkr. Fr o m 2010-01-01 har LärCentrum överflyttats från kultur- och utbildningsnämndens verksamhet till kommunstyrelsens verksamhet. Den minskade budgetramen förutsätter en fortsatt återhållsamhet och en kraftig budgetdisciplin. Den kraftiga personalneddragningen under 2009 kommer att få ytterligare effekt under hösten 2010 till följd av den brutna läsåret inom skolsektorn. Detta måste dock balanseras av de många osäkerhetsfaktorerna som alltid inträffar vid inledningen av varje läsår då bl a nytillkomna elevers behov kan identifieras. Kultur- och utbildningsnämnden prognostiserar ett resultat för helåret 2010 på -1 835 tkr. De verksamheter som redovisar de största negativa budgetavvikelserna är förskoleverksamheten, - 1 000 tkr, och gymnasieskolan, - 2 200 tkr. Huvudorsakerna till det negativa resultatet avseende förskoleverksamheten är tillkommande tjänster som dagbarnvårdare, 2 st, för att klara placeringslistorna under våren 2010, fortsatt assistentstöd till enskild förskola samt ökade anslag till enskilda förskolor på grund av ökat antal placerade barn samt tidsutdräkten för personalavveckling i samband med effekterna av det nya resursfördelningssystemet. Avseende gymnasieskolan är det de interkommunala eleversättningarna som genererar underskottet. Den politiska verksamheten och den kommunala grundskolan prognostiserar överskott på 500 tkr resp 1 000 tkr. 3
Socialnämnden Intäkter 43500 36219 Kostnader -209816-196343 Nettokostnad -166316-160124 Budget 160677 152891 Resultat - 5639-7233 Utfall 091231-7905 Prognosen för socialnämndens verksamhet pekar på ett underskott om -5 639 tkr. Verksamhetsgrenen övrig verksamhet väntas redovisa ett underskott på -825 tkr, beroende i huvudsak på att kommunen kommer att erhålla mindre statliga stimulansmedel än beräknat. Under perioden har TRIO-projektet kommit igång. TRIO-projektet är en delvis EUfinansierad verksamhet för arbetslösa ungdomar i Vilhelmina, Åsele och Dorotea kommuner. Arbetet med modellarbetet Psykisk hälsa barn och ungdom fortsätter, där Vilhelmina kommun tillsammans med Umeå kommun och Landstinget utgör ett modellområde. Verksamhetsgrenarna vård och omsorg och individoch familjeomsorg prognostiserar underskott på - 3 169 tkr resp -1 655 tkr. Individ- och familjeomsorgen har många barn och unga placerade och någon tendens till avmattning går för närvarande inte att skönja. Kostnaderna för försörjningsstöd fortsätter att öka, och ökningen är störst i åldersgruppen 20-25 år. Mycket av årets arbete inom IFO kommer att inriktas på implementeringen av BBIC:s system i våra utredningar angående barn som far illa. Inom verksamhetsområdet vård och omsorg fortsätter den påbörjade översynen av handikappomsorgen. En förändring av dagverksamheten och införandet av ett boende för yngre utvecklingsstörda har genomförts. Dagverksamheten vid Dagcenter, numera Jobb@, har utvecklats till att närma sig företag och verksamheter där brukarna kan delta i arbete med handledning av personalen. En korttidsverksamhet, Galaxen, har startats för tillsyn före och efter skoltid samt lovperioder. Verksamheten är även till för familjer i behov av avlastning under helger. Socialnämnden har behandlat frågan om valfrihetssystem enligt LOV (Lag om valfrihetssystem), och skickat frågan vidare till kommunstyrelsen. minskar på grund av den rådande konjunkturen. Förändringar i omvärlden leder till nya arbetsuppgifter. Nämndens arbete som lokal tillsyns- och kontrollmyndighet påverkas av EUgemenskapens regler. Nya områden är bl a inom livsmedelskontrollen och inom miljö- och hälsoskydd, exempelvis vattendirektivet. Ett nytt regionalt miljöövervakningsprogram har tagits för länet där nämnden även berörs till viss del. Nämnden deltar i ett antal riksprojekt inom miljö- och hälsoskydd. Revision av livsmedelskontroll har utförts av Länsstyrelsen, och en rapport kommer att avlämnas under året. Ny stadsarkitekt har tillsammans med Åsele och Dorotea kommuner upphandlats för de närmaste trå åren. Prognosen för 2010 pekar på ett överskott på 20 tkr. Miljö- och byggnadsnämnden Intäkter 743 663 Kostnader - 2748-2671 Nettokostnad - 2005-2008 Budget 2025 2009 Resultat 20 1 Utfall 091231 122 Miljö- och byggnadsnämnden ser inte i dagsläget att bygglovansökningarna och miljöärenden 4