f Halvårsrapport januari juni för Nordea Hypotek AB (publ) 1 (16) Resultat Rörelseresultatet uppgick till 2 774 mkr (2 107), en ökning med 31,7% jämfört med samma period föregående år. Resultatet har jämfört med föregående period påverkats av främst följande faktorer: Räntenettot ökade med 585 mkr, en ökning på 23,1% jämfört med samma period föregående år. Nettoresultatet av finansiella poster till verkligt värde ökade med 94 mkr, posten är hänförlig till säkringsredovisning och ränteskillnadsersättning. Även minskade återköp av emitterade obligationer bokförda till upplupet anskaffningsvärde har påverkat posten positivt med 78 mkr. Kreditförlusterna netto uppgick under perioden till -8,2 mkr (-5,9) och är i sin helhet hänförlig till utlåning till privatpersoner. Intäkter Räntenettot uppgick under perioden till 3 119 mkr (2 534). Provisionsnettot har för perioden belastats med beräknad stabilitetsavgift på 56 mkr och uppgick till -38 mkr (-38). Stabilitetsavgiften beräknas för helåret uppgå till ca 112,8 mkr. Kostnader Rörelsekostnaderna uppgick till 260 mkr (250), en ökning med 10 mkr eller 4,0% jämfört med samma period föregående år. Detta beror i huvudsak på att det under har gjorts en översyn utav försäljningskostnaderna till Nordea. För helåret innebär det att bolaget kommer att betala 485,6 mkr i ersättning till Nordea jämfört med 464,9 mkr för. Utlåning Utlåningen till allmänheten uppgick vid periodens slut till 486 250 mkr (464 338), vilket översteg fjolårsvolymen med 4,7% (7,4). Utlåningen till privatmarknaden ökade med 7,5 % (9,3) under perioden och uppgick vid periodens slut till 394 103 mkr (366 633). Utlåningen till juridiska personer minskade med 5,69% (+0,5) under perioden och uppgick vid periodens slut till 92 147 mkr (97 705). Osäkra fordringar och kreditförluster Osäkra fordringar brutto uppgick till 453 mkr (397). Nettot av återvinningar och nya kreditförluster innebar en förlust på -8,2 mkr (förlust på -5,9). Finansiering Långfristig finansiering sker huvudsakligen genom utgivning av säkerställda obligationer emitterade på den svenska marknaden och med löptider från två till tio år. Totalt emitterades under perioden obligationer, utgivna i svenska kronor, motsvarande 52 700 mkr (41 950). Utestående obligationsvolym vid halvårsskiftet uppgick till 289 006 mkr (282 409), varav 28 967 mkr (31 925) utgivna i annan valuta än svenska kronor. Nordea Hypotek hade per sista juni utestående daterade förlagslån från moderbolaget på totalt 4,7 miljarder kronor (4,4). Säkerställda obligationer är ett upplåningsinstrument, reglerat i en särskild svensk lag, som ger investeraren förmånsrätt i händelse av låntagarens konkurs. Säkerställda obligationer kan enbart emitteras på basis av tillgångar med hög kvalitet och efter särskilt tillstånd från Finansinspektionen. Med hjälp av säkerställda obligationer och erhållna kreditbetyg får bolaget tillgång till en vidgad krets av upplåningskällor. Utöver den långfristiga upplåningen enligt ovan har bolaget löpande under perioden finansierat sig genom kortfristig upplåning hos moderbolaget. Rating Bolaget har sedan juni 2006 ratingen Aaa/AAA hos Moody s Investor Service respektive Standard & Poor s för de säkerställda obligationer som svarar för bolagets huvudsakliga långfristiga upplåning. Kapitaltäckning Nordea använder IRK-metoden (intern riskklassificering) för att beräkna kreditrisken i exponeringsklasserna företag, institut och hushåll. Övriga exponeringsklasser t.ex. stat beräknas tills vidare enligt schablonmetoden. Vid juni månads utgång uppgick bolagets riskvägda tillgångar till 245 911 mkr, beräknade enligt golvregeln. Primärkapitalrelationen var 7,4% och kapitaltäckningsgraden uppgick till 9,3%, inklusive periodens resultat. Exklusive tillägg för övergångsreglerna uppgick bolagets riskvägda tillgångar till 35 335 mkr med en primärkapitalrelation på 51,0% och en kapitaltäckningsgrad på 64,3%, inklusive periodens resultat. Utveckling på regelområdet Den 22 juni beslutade Finansinspektionen att höja den cykliska kapitalbufferten för Sverige från 1 procent till 1,5 procent. Beslutet träder i kraft den 27 juni 2016. Den 11 maj publicerade Finansinspektionen metoder för att bedöma kapitalkravet enligt pelare 2 för tre risktyper: kreditrelaterad koncentrationsrisk, ränterisk i bankboken och pensionsrisk. Den samlade kapitalbedömningen pågår just nu och den aktuella
metoden enligt pelare 2 kommer inte att ändras förrän i slutet av september då den gemensamma tillsynsgruppens bedömning ska vara klar. 2 (16) Förändring i styrelsen Thomas Nyman, Elisabeth Olin och Erik Skoog har lämnat styrelsen under. Manuella Hansson, chef för Operations Sweden, Retail Banking, och Peter Dalmalm, ställföreträdande chef för Banking Sweden, Retail Banking, valdes vid årsstämman den 12 mars till nya ordinarie styrelseledamöter. Väsentliga händelser efter balansdagen Inga väsentliga händelser har inträffat efter den i. Styrelsens försäkran Halvårsrapporten ger en rättvisande översikt av bolagets verksamhet, ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som bolaget står inför. Stockholm den 26 augusti Torsten Allqvie Styrelsens ordförande Manuella Hansson Ulla Hermann Nils Lindberg Peter Dalmalm Michael Skytt Verkställande direktör Nordea Hypotek AB (publ), org.nr 556091-5448, ingår i Nordeakoncernen som helägt dotterbolag till Nordea Bank AB (publ). Denna halvårsrapport har inte varit föremål för granskning av bolagets revisorer.
Resultaträkning 3 (16) Jan-jun Jan-jun Helår Tkr Not Rörelseintäkter Ränteintäkter 4 940 059 6 146 711 11 935 013 Räntekostnader -1 821 321-3 613 037-6 541 774 Räntenetto 3 118 738 2 533 674 5 393 239 Avgifts- och provisionsintäkter 3 26 421 25 989 53 342 Avgifts- och provisionskostnader 3-64 168-64 317-129 460 Avgifts- och provisionsnetto -37 747-38 328-76 118 Nettoresultat av poster till verkligt värde 4-39 106-133 030-129 738 Summa rörelseintäkter 3 041 885 2 362 316 5 187 383 Rörelsekostnader Allmänna administrationskostnader: Personalkostnader -3 678-3 608-7 114 Övriga administrationskostnader -256 114-246 220-490 367 Summa rörelsekostnader -259 792-249 828-497 481 Kreditförluster, netto 5-8 196-5 866-51 952 Rörelseresultat 2 773 897 2 106 622 4 637 950 Skatt -610 756-463 660-1 020 248 Periodens resultat 2 163 141 1 642 962 3 617 702 Rapport över totalresultatet Jan-jun Jan-jun Helår Tkr Årets resultat 2 163 141 1 642 962 3 617 702 Poster som kan komma att omklassificeras till resultaträkningen Kassaflödessäkringar Värdeförändringar under året 136 644-66 596 100 286 Skatt på värdeförändringar under året -30 062 14 651-22 063 Övrigt totalresultat, netto efter skatt 106 582-51 945 78 223 Totalresultat 2 269 723 1 591 017 3 695 925
Balansräkning 4 (16) 31 dec Tkr Not Tillgångar Utlåning till kreditinstitut 6 232 305 91 349 1 323 019 Utlåning till allmänheten 6 486 249 903 474 903 649 464 338 165 Derivatinstrument 7 9 381 994 13 296 604 8 418 715 Förändringar av verkligt värde för räntesäkrade poster i säkringsportföljer 230 220 563 324 644 039 Skattefordringar 0 357 980 - Övriga tillgångar 1 840 321 1 476 159 1 137 011 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 447 401 437 305 499 844 Summa tillgångar 498 382 144 491 126 370 476 360 793 Skulder Skulder till kreditinstitut 168 485 834 150 702 189 157 212 814 Emitterade värdepapper 295 484 311 301 858 573 284 298 821 Derivatinstrument 7 2 226 600 1 463 042 2 106 527 Förändringar av verkligt värde för räntesäkrade poster i säkringsportföljer 7 360 486 9 998 029 7 714 666 Skatteskulder 3 791-300 529 Övriga skulder 1 217 627 5 847 351 1 128 376 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 210 307 163 045 1 331 849 Uppskjutna skatteskulder 119 401 89 340 52 626 Efterställda skulder 4 701 757 4 702 494 4 400 000 Summa skulder 479 810 114 474 824 063 458 546 208 Eget kapital Aktiekapital 110 000 110 000 110 000 Övriga reserver 423 332 316 750 186 582 Balanserade vinstmedel 18 038 698 15 875 557 17 518 003 Summa eget kapital 18 572 030 16 302 307 17 814 585 Summa skulder och eget kapital 498 382 144 491 126 370 476 360 793 För egna skulder ställda säkerheter 463 954 151 452 352 948 441 288 090 Ansvarsförbindelser Inga Inga Inga Åtaganden 120 000 120 000 145 000 Övriga noter Redovisningsprinciper 1 Segmentrapportering 2 Klassificering av finansiella instrument 8 Verkligt värde för finansiella tillgångar och 9 skulder Kapitaltäckning 10 Risker och osäkerhet 11
Rapport över förändringar i eget kapital Bundet Eget kapital Fritt eget kapital Fritt eget kapital 5 (16) Tkr Aktiekapital 1) säkringar vinstmedel kapital Kassaflödes- Balanserade Summa eget Ingående balans per 1 jan 110 000 316 750 15 875 557 16 302 307 Totalresultat - 106 582 2 163 141 2 269 723 Utgående balans per 110 000 423 332 18 038 698 18 572 030 Tkr Aktiekapital 1) säkringar vinstmedel kapital Kassaflödes- Balanserade Summa eget Ingående balans per 1 jan 110 000 238 527 15 875 041 16 223 568 Totalresultat - 78 223 3 617 702 3 695 925 Lämnat koncernbidrag - - -4 637 419-4 637 419 Skatt på lämnat koncernbidrag - - 1 020 233 1 020 233 Utgående balans per 31 dec 110 000 316 750 15 875 557 16 302 307 Tkr Aktiekapital 1) säkringar vinstmedel kapital Kassaflödes- Balanserade Summa eget Ingående balans per 1 jan 110 000 238 527 15 875 041 16 223 568 Totalresultat - -51 945 1 642 962 1 591 017 Utgående balans per 110 000 186 582 17 518 003 17 814 585 1) 100 000 aktier
Kassaflödesanalys 6 (16) Jan-jun Jan-jun Helår Tkr Den löpande verksamheten Rörelseresultat 2 773 897 2 106 622 4 637 950 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet -4 109 440-4 696 604-694 141 Betalda inkomstskatter -248 986-637 608-832 472 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av den löpande verksamhetens tillgångar och skulder -1 584 529-3 227 590 3 111 337 Förändring av den löpande verksamhetens tillgångar Förändring av utlåning till allmänheten -11 357 696-12 606 653-23 223 759 Förändring av derivatinstrument, netto 2 497 134 796 732-2 178 505 Förändring av övriga tillgångar -364 162-1 137 010-1 476 159 Förändring av den löpande verksamhetens skulder Förändring av skulder till kreditinstitut 17 896 995 38 227 814 31 612 539 Förändring av emitterade värdepapper -2 317 061-20 934 149-8 339 534 Förändring av övriga skulder -4 629 725-1 055 468-973 913 Kassaflöde från den löpande verksamheten 140 956 63 676-1 467 994 Finansieringsverksamheten Emissioner av efterställda skulder - - 800 000 Amortering av efterställda skulder - - -500 000 Kassaflöde från finansieringsverksamheten - - 300 000 Periodens kassaflöde 140 956 63 676-1 167 994 Likvida medel vid periodens början 91 349 1 259 343 1 259 343 Likvida medel vid periodens slut 232 305 1 323 019 91 349 Förändring 140 956 63 676-1 167 994 Likvida medel 31 dec Tkr Utlåning till kreditinstitut, betalbar vid anfordran 232 305 1 323 019 91 349
7 (16) Not 1 Redovisningsprinciper De redovisningsprinciper som använts för att redovisa och värdera poster i de finansiella rapporterna följer Lag (1995:1559) om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag liksom Finansinspektionens föreskrifter (FFFS 2008:25, med tillägg i FFFS 2009:11, 2011:54, 2013:2, 2013:24 och :18). Detta innebär att Nordea Hypotek tillämpar International Financial Reporting Standards (IFRS), godkänd av EU-kommissionen, i den mån detta är möjligt inom ramen för svensk redovisningslagstiftning, och med beaktande av den nära kopplingen mellan finansiell rapportering och beskattning. Denna delårsrapport uppfyller de krav som ställs enligt IAS 34 Delårsrapportering. Förändrade redovisningsprinciper och förändrad presentation I allt väsentligt är redovisningsprinciperna, beräkningsgrunderna och presentationen i de finansiella rapporterna oförändrade jämfört med årsredovisningen. Följande ändringar som publicerats av IASB trädde i kraft den 1 januari, men de har inte fått någon betydande inverkan på Nordea Hypoteks redovisning: Årliga förbättringar av IFRS, 2010 2012 Årliga förbättringar av IFRS, 2011-2013 IFRIC 21 Avgifter Rådet för finansiell rapportering har gjort ändringar i redovisningsrekommendationen för juridiska personer genom RFR 2 Redovisning för juridiska personer januari. Ändringarna började tillämpas av Nordea Hypotek den 1 januari, till följd av tillämpningen av FFFS 2008:25, men har inte haft någon inverkan på Nordea Hypoteks redovisning. Inverkan på kapitaltäckningen till följd av nya eller omarbetade IFRS-standarder IFRS 9 Finansiella instrument IFRS 9 Finansiella instrument som omfattar klassificering och värdering, nedskrivning och generell säkringsredovisning har antagits av IASB men tillämpas ännu inte av Nordea Hypotek. Ändringarna i klassificerings- och värderingsreglerna väntas inte få någon betydande inverkan på Nordea Hypoteks resultat- eller balansräkning eftersom den blandade värderingsmodellen behålls. Några betydande omklassificeringar mellan verkligt värde och upplupet anskaffningsvärde eller någon betydande effekt på kapitaltäckningen eller stora exponeringar förväntas inte, men detta beror naturligtvis på vilka finansiella instrument som finns upptagna i Nordea Hypoteks balansräkning vid övergången. Nedskrivningskraven i IFRS 9 baseras på en modell för förväntade kreditförluster och inte på den befintliga modellen för inträffade kreditförluster i IAS 39. Generellt förväntas de nya kraven höja avsättningarna för kreditförluster, minska eget kapital och inverka negativt på kapitaltäckningen vid övergången. Nordea Hypoteks konsekvensanalys är ännu inte slutförd. Den största förändringen av kraven avseende generell säkringsredovisning är att standarden gör säkringsredovisningen mer anpassad till riskhanteringen. Eftersom Nordea Hypotek i allmänhet bara använder portföljsäkring bedömer Nordea Hypotek att de nya kraven inte får någon betydande inverkan på Nordea Hypoteks redovisning, kapitaltäckning eller stora exponeringar när den tillämpas första gången. IFRS 15 Intäkter från kundkontrakt IASB har också antagit IFRS 15 Intäkter från kundkontrakt (Revenue from Contracts with Customers). Nordea Hypotek har inte infört denna nya standard ännu. Den förväntas inte få någon betydande inverkan på Nordea Hypoteks redovisning, kapitaltäckning eller stora exponeringar när den tillämpas första gången. Övriga ändringar i IFRS Övriga ändringar i IFRS förväntas inte få någon betydande inverkan på Nordea Hypoteks redovisning, kapitaltäckning eller stora exponeringar när de tillämpas första gången.
8 (16) Not 2 Segmentrapportering Rörelsesegment Banking Sweden Group Treasury Övriga rörelsesegment Jan-jun Jan-jun Jan-jun Jan-jun Jan-jun Jan-jun Mkr Summa rörelseintäkter 4 819 5 989-1 916-3 787 41 69 Rörelseresultat 4 811 5 983-1 916-3 787 24 52 Utlåning till allmänheten 479 304 457 589 - - 6 946 6 749 Summa rörelsesegment Avstämning Summa Jan-jun Jan-jun Jan-jun Jan-jun Jan-jun Jan-jun Mkr Summa rörelseintäkter 2 944 2 271 98 91 3 042 2 362 Rörelseresultat 2 919 2 248-145 -141 2 774 2 107 Utlåning till allmänheten 486 250 464 338 - - 486 250 464 338 Avstämning mellan summa rörelsesegment och finansiella rapporter Jan-jun Jan-jun Mkr Rörelseresultat Utlåning till allmänheten Rörelseresultat Utlåning till allmänheten Summa rörelsesegment 2 919 486 250 2 248 464 338 Koncernfunktioner och oallokerade poster -145 - -141 - Summa 2 774 486 250 2 107 464 338 Rapporterbara segment Jämfört med årsredovisningen är identifieringen av rörelsesegmenten oförändrad. Banking Sweden bedriver fullständig bankverksamhet till privat- och företagskunder och utgör Nordea Hypoteks största kundområde. Övriga rörelsesegment avser i huvudsak Wholesale Banking och supportfunktionen Operations inom bankverksamheten. Koncernfunktioner och resultat som inte i sin helhet allokeras till något av rörelsesegmenten visas separat som avstämningsposter i tabellen ovan. Not 3 Avgifts- och provisionsnetto Jan-jun Jan-jun Helår Tkr Utlåningsprovisioner 12 325 13 165 26 146 Övriga provisionsintäkter 14 096 12 824 27 196 Avgifts- och provisionsintäkter 26 421 25 989 53 342 Värdepappersprovisioner -7 721-7 236-17 176 Statligt garantiprogram -56 400-56 916-112 187 Övriga provisionskostnader -47-165 -97 Avgifts- och provisionskostnader -64 168-64 317-129 460 Avgifts- och provisionsnetto -37 747-38 328-76 118 Not 4 Nettoresultat av poster till verkligt värde Jan-jun Jan-jun Helår Tkr Räntebärande värdepapper och andra ränterelaterade instrument -39 106-133 030-129 738 Summa -39 106-133 030-129 738
Not 5 Kreditförluster, netto Jan-jun Jan-jun Helår Tkr Kreditförluster fördelade per kategori Utlåning till allmänheten Konstaterade kreditförluster -11 442-13 256-26 494 Reserver som tagits i anspråk för att täcka konstaterade kreditförluster - 2 625 3 645 Återvinningar av tidigare konstaterade kreditförluster 3 246 4 765 10 301 Avsättningar - - -60 000 Återföringar av tidigare gjorda avsättningar - - 20 596 Summa -8 196-5 866-51,952 9 (16) Not 6 Utlåning och osäkra lånefordringar Kreditinstitut Allmänheten 31 dec 31 dec Mkr Lånefordringar som inte är osäkra 232 91 1 323 485 901 474 520 464 007 Osäkra lånefordringar: - - - 453 488 397 - reglerade - - - 198 201 34 - oreglerade - - - 255 287 363 Lånefordringar före reserver 232 91 1 323 486 354 475 008 464 404 Reserver för individuellt värderade osäkra lånefordringar - - - -77-77 -39 - reglerade - - - -61-61 -37 - oreglerade - - - -16-16 -2 Reserver för gruppvis värderade osäkra lånefordringar - - - -27-27 -27 Reserver - - - -104-104 -66 Lånefordringar, redovisat värde 232 91 1 323 486 250 474 904 464 338 Summa 31 dec Lånefordringar som inte är osäkra 486 133 474 611 465 330 Osäkra lånefordringar: 453 488 397 - reglerade 198 201 34 - oreglerade 255 287 363 Lånefordringar före reserver 486 586 475 099 465 727 Reserver för individuellt värderade osäkra lånefordringar -77-77 -39 - reglerade -61-61 -37 - oreglerade -16-16 -2 Reserver för gruppvis värderade osäkra lånefordringar -27-27 -27 Reserver -104-104 -66 Lånefordringar, redovisat värde 486 482 474 995 465 661
Not 6 Fortsättning 10 (16) Reserver och avsättningar Tkr 31 dec Reserver för poster i balansräkningen -104 000-104 000-65 616 Summa reserver -104 000-104 000-65 616 Nyckeltal 31 dec Andel osäkra lånefordringar, brutto 1, räntepunkter 9,3 10,3 8,5 Andel osäkra lånefordringar, netto 2, räntepunkter 7,7 8,6 7,7 Total reserveringsgrad 3, räntepunkter 2,1 2,2 1,4 Reserver i relation till osäkra lånefordringar 4, % 17,0 15,8 9,7 Totala reserver i relation till osäkra lånefordringar 5, % 22,9 21,3 16,5 1 Individuellt värderade osäkra lånefordringar före reserver dividerade med totala lånefordringar före reserver, räntepunkter. 2 Individuellt värderade osäkra lånefordringar efter reserver dividerade med totala lånefordringar före reserver, räntepunkter. 3 Totala reserver dividerade med totala lånefordringar före reserver, räntepunkter. 4 Reserver för individuellt värderade osäkra lånefordringar dividerade med individuellt värderade osäkra lånefordringar före reserver, %. 5 Totala reserver dividerade med totala osäkra lånefordringar före reserver, %. Not 7 Derivatinstrument 31 dec Verkligt värde, mkr Tillgångar Skulder Tillgångar Skulder Tillgångar Skulder Derivatinstrument för säkring Ränterelaterade 8 090 1 551 11 331 992 7 228 1 118 Valutarelaterade 1 292 676 1 966 471 1 191 989 Summa 9 382 2 227 13 297 1 463 8 419 2 107 Nominellt värde, mkr 31 dec Derivatinstrument för säkring Ränterelaterade 273 668 276 940 258 754 Valutarelaterade 31 129 33 315 34 175 Summa 304 798 310 255 292 929
11 (16) Not 8 Klassificering av finansiella instrument Låne- Derivat- Icke och kund- instrument finansiella Mkr fordringar för säkring tillgångar Summa Finansiella tillgångar Utlåning till kreditinstitut 232 - - 232 Utlåning till allmänheten 486 250 - - 486 250 Derivatinstrument - 9 382-9 382 Förändringar av verkligt värde för räntesäkrade poster i säkringsportföljer 230 - - 230 Övriga tillgångar 534-1 307 1 841 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 447 - - 447 Summa 487 693 9 382 1 307 498 382 Summa 31 dec 477 472 13 297 358 491 126 Derivat- Övriga Icke instrument finansiella finansiella Mkr för säkring skulder skulder Summa Finansiella skulder Skulder till kreditinstitut - 168 486-168 486 Emitterade värdepapper - 295 484-295 484 Derivatinstrument 2 227 - - 2 227 Förändringar av verkligt värde för räntesäkrade poster i säkringsportföljer - 7 360-7 360 Övriga skulder - 54 1 286 1 340 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter - 37 174 211 Efterställda skulder - 4 702-4 702 Summa 2 227 476 123 1 460 479 810 Summa 31 dec 1 463 473 147 214 474 824
12 (16) Not 9 Verkligt värde för finansiella tillgångar och skulder i i 31 dec 31 dec Mkr Redovisat värde Verkligt värde Redovisat värde Verkligt värde Finansiella tillgångar Utlåning 486 712 487 851 475 558 476 158 Derivatinstrument 1 9 382 9 382 13 297 13 297 Övriga tillgångar 534 534 1 476 1 476 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 447 447 437 437 Summa tillgångar 497 075 498 214 490 768 491 368 Finansiella skulder Inlåning och skuldinstrument 476 032 478 600 467 261 471 569 Derivatinstrument 1 2 227 2 227 1 463 1 463 Övriga skulder 54 54 5 841 5 841 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 37 37 45 45 Summa skulder 478 350 480 918 474 610 478 918 1 Värderingstekniker baserade på observerbara marknadsdata (nivå 2) har använts för bestämning av verkligt värde avseende derivaten. Fastställande av verkligt värde beskrivs i årsredovisningen för, not 25 Tillgångar och skulder till verkligt värde. Värdering av nettopositioner Derivatinstrument (tillgångar och skulder) med motsatta positioner i marknads- eller kreditrisk värderas utifrån det pris som skulle ha erhållits vid en försäljning av den nettotillgång som är exponerad för den specifika risken eller betalats vid en överlåtelse av den nettoskuld som är exponerad för den specifika risken. Ytterligare information om värderingstekniker och indata som använts vid värderingen till verkligt värde finns i årsredovisningen för, not 25 Tillgångar och skulder till verkligt värde. Not 10 Kapitaltäckning Sammanfattning av poster som ingår i kapitalbasen 31 dec 2 Mkr Beräkning av kapitalbas Eget kapital 16 409 16 302 16 172 Kärnprimärkapital före avdrag enligt CRR 16 409 16 302 16 172 IRK-reserveringar över- (+)/underskott (-) -144-150 -151 Övriga poster, netto -423-316 -187 Summa avdrag från kärnprimärkapitalet enligt CRR -567-466 -338 Kärnprimärkapital (netto efter avdrag) 15 842 15 836 15 834 Primärkapital (netto efter avdrag) 15 842 15 836 15 834 Supplementärt kapitalföre avdrag enligt CRR 4 700 4 700 4 400 Supplementärt kapital 4 700 4 700 4 400 Kapitalbas (netto efter avdrag) 1 20 542 20 536 20 234 1 Kapitalbas justerad för IRK-reserveringar, d.v.s. den justerade kapitalbasen uppgick till 20 686 mkr den i. 2 Inkluderar periodens resultat
Kapitalbas inklusive periodens resultat 13 (16) Mkr 31 dec Primärkapital, inkl. periodens resultat 18 005 15 836 17 477 Kapitalbas, inkl. periodens resultat 22 705 20 536 21 877 Minimikapitalkrav på kapitaltäckning och riskexponeringsbelopp 31 dec Minimikapitalkraringsbelopkapitalkraringsbelopkapitalkraringsbelopp Riskexpone- Minimi- Riskexpone- Minimi- Riskexpone- Mkr Kreditrisk 2 279 28 481 2 351 29 383 2 504 31 292 -varav motpartsrisk 1 13 0 2 9 107 IRK metoden 2 274 28 424 2 351 29 380 2 490 31 112 - varav företag 793 9 919 890 11 126 976 12 196 -varav avancerad IRK-metod 793 9 919 890 11 126 976 12 194 -varav grundläggande IRK-metod - - - - 0 2 - varav institut 6 81 12 146 5 61 - varav hushållexponeringar 1 464 18 295 1 448 18 096 1 507 18 836 -med säkerhet i fastighet 1 310 16 373 1 281 16 011 1 497 18 707 -övriga 154 1 922 167 2 085 10 129 - varav övriga 11 129 1 12 2 19 Schablonmetoden 5 57 0 3 14 180 - stater eller centralbanker 0 0 0 0 0 0 - varav institut 5 57 0 3 8 105 - varav exponeringar med säkerhet i fastighet 0 0 0 0 0 0 - varav fallerande - - - - 6 75 Risk hänförlig till Kreditvärdighetsjustering - - - - - - Marknadsrisk - - - - - - Operativ risk 548 6 854 468 5 851 468 5 851 Schablonmetoden 548 6 854 468 5 851 468 5 851 Delsumma 2 827 35 335 2 819 35 234 2 972 37 143 Justering för övergångsregler Ytterligare kapitalkrav enligt övergångsregler 16 846 210 576 16 167 202 092 15 250 190 627 Summa 19 673 245 911 18 986 237 326 18 222 227 770
14 (16) Minimikapitalkrav på kapitaltäckning och kapitalbuffertar Kapitalbuffertar Minimikrav på Summa kapital Procent kapitaltäckning CCOB CCyB SII SRB buffertar Summa Kärnprimärkapital 4,5 2,5 0,0 - - 2,5 7,0 Primärkapital 6,0 2,5 0,0 - - 2,5 8,5 Kapitalbas 8,0 2,5 0,0 - - 2,5 10,5 Mkr Kärnprimärkapital 1 590 883 0 - - 883 2 473 Primärkapital 2 120 883 0 - - 883 3 003 Kapitalbas 2 827 883 0 - - 883 3 710 Kärnprimärkapital tillgängligt för att uppfylla buffertkrav Procent av REA 31 dec 1 Kärnprimärkapital 38,8 38,9 N/A 1 Inklusive periodens resultat. Kapitalrelationer Procent 31 dec Kärnprimärkapitalrelation, %, inkl. periodens resultat 51,0 44,9 47,1 Primärkapitalrelation, %, inkl. periodens resultat 51,0 44,9 47,1 Total kapitalrelation, %, inkl. periodens resultat 64,3 58,3 58,9 Kärnprimärkapitalrelation, %, exkl. periodens resultat 44,8 34,7 42,6 Primärkapitalrelation, %, exkl. periodens resultat 44,8 34,7 42,6 Total kapitalrelation, %, exkl. periodens resultat 58,1 48,0 54,5 Kapitalrelationer inklusive övergångsregler Procent 31 dec Kärnprimärkapitalrelation, %, inkl. periodens resultat 7,4 6,7 7,7 Primärkapitalrelation, %, inkl. periodens resultat 7,4 6,7 7,7 Total kapitalrelation, %, inkl. periodens resultat 9,3 8,7 9,7 Kärnprimärkapitalrelation, %, exkl. periodens resultat 6,5 5,2 7,0 Primärkapitalrelation, %, exkl. periodens resultat 6,5 5,2 7,0 Total kapitalrelation, %, exkl. periodens resultat 8,4 7,2 8,9 Bruttosoliditet 1 31 dec 2 3 Primärkapital, inklusive övergångsregler, mkr 15 842 15 836 15 826 Bruttosoliditet, mkr 514 628 511 628 499 481 Bruttosoliditet, procent 3,1 3,1 3,2 1 Q2 belopp baserat på kvartalsslut. Q4 samt Q2 baseras bruttosoliditeten på det 3-månaders rullande genomsnitt som redovisas till Finansinspektionen. 2 Inklusive periodens resultat. Siffrorna för dec var före omräkningen: Primärkapital 15 980 mkr, Bruttosoliditet 516 292 mkr. 3 Bruttosoliditet som redovisas till Finansinspektionen. Vänligen notera att denna siffra kan avvika från genomsnittligt primärkapital delat med genomsnittlig bruttosoliditet.
Kreditriskexponeringar där interna modeller används uppdelade efter kreditbetyg och riskklass, belopp i Mkr Exponeringar inom balansräkningen Exponeringar utanför balansräkningen Exponeringsbelopp vid fallissemang (EAD) 1 Varav EAD utanför balansräkningen räkningen 15 (16) Exponeringsviktad genomsnittlig riskvikt Företag,avancerad IRKmetod 80 759 120 71 659 57 13,8 -varav kreditbetyg 6 38 509-32 831-5,8 -varav kreditbetyg 5 17 693-15 240-12,0 -varav kreditbetyg 4 22 340 120 21 475 57 25,4 -varav kreditbetyg 3 1 792-1 699-36,0 -varav kreditbetyg 2 43-42 - 52,7 -varav kreditbetyg 1 11-11 - 84,9 -varav utan kreditbetyg 179-169 - 46,4 -varav fallerade 192-192 - 14,1 Institut,grundläggande IRK-metod 314-314 - 25,9 - varav kreditbetyg 6 314-314 - 25,9 -varav kreditbetyg 5 - - - - - -varav kreditbetyg 4 - - - - - -varav kreditbetyg 3 - - - - - -varav kreditbetyg 2 - - - - - -varav kreditbetyg 1 - - - - - -varav utan kreditbetyg - - - - - -varav fallerade - - - - - Hushåll, varav exponering med säkerhet i fastighet 378 400 35 860 414 261 35 860 4,0 -varav riskklass A 311 238 31 517 342 755 31 517 2,5 -varav riskklass B 42 512 4 343 46 856 4 343 6,1 -varav riskklass C 18 591-18 591-13,4 -varav riskklass D 4 440-4 440-23,5 -varav riskklass E - - - - - -varav riskklass F 624-624 - 66,1 -varav utan riskklass 169-169 - 22,3 -varav fallerade 826-826 - 116,6 Hushåll, varav övriga exponeringar 16 648-16 627-11,6 -varav riskklass A 10 696-10 696-4,6 -varav riskklass B 1 853-1 843-10,2 -varav riskklass C 1 020-1 016-18,9 -varav riskklass D 398-393 - 25,5 -varav riskklass E 1 953-1 951-28,8 -varav riskklass F 654-654 - 39,9 -varav utan riskklass 20-20 - 24,9 -varav fallerade 54-54 - 236,9 Övriga exponeringar 129-129 - 100,0 1 Inkluderar exponeringar vid fallissemang för poster inom och utanför balansräkningen samt derivat. Nordea Hypotek har inte följande IRK-kategorier: aktier, poster som representerar innehav i värdepapperiserade krediter, krediter till stater och centralbanker samt kvalificerade rullande hushållsexponeringar.
Not 11 Risker och osäkerhet Kreditrisk är den mest betydande riskexponeringen för bolaget. Bolaget är också exponerat för likviditetsrisk och operativ risk. Ingen av dessa exponeringar och risker bedöms medföra någon väsentlig negativ effekt på bolaget eller dess finansiella ställning under det kommande halvåret. Några utestående tvister eller processer i vilka krav av väsentlig omfattning framförts mot bolaget föreligger inte. 16 (16)