Årsredovisning Bild tagen vid Gårdveda VA- sanering. Fotograf Fredrik Björn

Årsredovisning Bild tagen vid Gårdveda VA- sanering. Fotograf Fredrik Björn

Östra Smålands Kommunalteknikförbund Org nr 222000-2899 Årsredovisning Förbundsdirektionen och förbundschefen för Östra Smålands Kommunalteknikförbund, org. nr. 222000-2899, får härmed avge årsredovisning för verksamheten under tiden 1 januari 31 december. Förbundets ledning Förbundsdirektionen Direktionen, utsedd av Hultsfreds och Högsby kommuner, har haft följande sammansättning: Ordinarie ledamöter Åke Nilsson, ordförande Anders Svensson, vice ordförande Per-Inge Pettersson Åke Bergh Rosie Folkesson Magnus Gabrielsson Gunilla Schollin-Borg Lennart Persson Ersättare Jonas Erlandsson Lars Rosander Jonny Bengtsson Mikael Lång Tomas Söreling Sabina Bergeskans-Skogh Stihna Johansson-Evertsson Lina Danlid-Burke Ordinarie revisorer Gilbert Carlsson Lars Axetun Margareta Lundgren-Johansson Ersättare Staffan Leijon Tore Carlsson Mats Persson Förbundschef Helena Grybäck Svensson Verksamhet Under 2010 beslutade kommunfullmäktige i Hultsfreds och Högsby kommuner att de tekniska kontoren i de båda kommunerna skulle bilda ett kommunalförbund med namn Östra Smålands Kommunalteknikförbund (ÖSK). Det nya förbundet övertog ansvaret för teknisk verksamhet inom nämnda kommuner från och med 2011-01-01. Förbundet har sitt säte i Hultsfreds kommun. Förbundets syfte är att bedriva en ekonomiskt effektiv verksamhet inom området kommunalteknik i enlighet med vad som åvilar var och en av kommunerna enligt gällande författningar och frivilliga åtaganden samt samnyttja och säkra kompetens inom dessa områden. Förbundet har driftansvaret för medlemskommunernas verksamhetsfastigheter gator och vägar parker och lekplatser vatten- och avloppsanläggningar skogar och svarar för medlemskommunernas om- och nybyggnadsverksamhet inom de områden man har driftansvar för renhållningsverksamhet energirådgivning markförsörjning och markförvärv Förbundet handlägger även bostadsanpassningar åt Hultsfreds kommun. 1

Östra Smålands Kommunalteknikförbund Org nr 222000-2899 Årsredovisning Redovisningen har skett enligt god kommunal redovisningssed - i överensstämmelse med den Kommunala redovisningslagen och rekommendationer från Rådet för kommunal redovisning. Tillägg och avdrag på lön som avser redovisningsåret, men utbetalas senare har skuldbokförts. Leverantörsfakturor inkomna efter årsskiftet, som tillhör redovisningsåret har skuldbokförts. Semesterersättningar och övertidsersättningar har för de delar som avser redovisningsåret, men utbetalas senare, skuldbokförts. Kostnadsräntor som avser redovisningsåret har skuldbokförts. Sociala avgifter har bokförts i form av procentuella personalomkostnadspålägg i samband med löneredovisningen. Skulden för december har periodiserats. Personalomkostnadspålägg har interndebiterats med följande procentsatser: - anställda med kommunal kompletteringspension 38,33 - förtroendevalda och uppdragstagare 31,42 Utställda fakturor efter årsskiftet, som tillhör redovisningsåret har fordringsförts. Statsbidrag som tillhör årets verksamhet har periodiserats. Anläggningstillgångar upptas till anskaffningskostnaden. Investeringsbidrag, anslutningsavgifter, och gatukostnadsersättningar tas från och med 2010 upp som en förutbetald intäkt och redovisas bland långfristiga skulder och periodiseras över anläggningens nyttjandeperiod. Kapitalkostnader beräknas efter nominell metod. Avskrivningarna ingår tillsammans med intern ränta i de totala kapitalkostnaderna. Avskrivningar beräknas som regel på till gångarnas ursprungliga anskaffningsvärde och sker efter plan med följande huvudsakliga avskrivningstider: 3 år - datautrustning. För förbundet kostnadsförs persondatorer direkt. 5 och 10 år maskiner, inventarier och bilar med vissa undantag. För ÖSK kostnadsförs direkt, utöver persondatorer ovan, alla anskaffningar till ett värde lägre än ett prisbasbelopp. Leasingavtal maskiner och inventarier. Enligt RKR 13:1 skall hänsyn tas till aktuella leasingavtal vid upprättande av bokslut. Indelas i finansiell leasing, vilken redovisas som tillgång/skuld i balansräkningen, samt operationell leasing vilken tas upp som ansvarsförbindelse. Hyresåtaganden. Betraktas som en typ av operationell leasing och tas upp som en ansvarsförbindelse. (Se mer under avsnittet leasingavtal maskiner och inventarier.) Anläggningstillgångar är fast och lös egendom avsedda att stadigvarande innehas. Avskrivningar är planmässig värdenedsättning av anläggningstillgångar och avser även erforderliga nedskrivningar då bokfört värde väsentligt understiger verkligt värde och man kan anta att värdenedgången är bestående. Balansräkning är en översiktlig sammanfattning av tillgångar, skulder och eget kapital. Den visar den ekonomiska ställningen och hur den förändrats under året. Tillgångarna visar hur kommunen har använt sitt kapital (i anläggnings- och omsättningstillgångar) resp. hur kapitalet har anskaffats (lång- och kortfristiga skulder samt eget kapital). Eget kapital. ÖSK:s totala kapital består av anläggningskapital (bundet kapital i anläggningar m m) samt rörelsekapital (fritt kapital för framtida drift- och investeringsändamål). 2

Årsredovisning Östra Smålands Kommunalteknikförbund Org nr 222000-2899 Kassaflödesanalys är en översiktlig sammanfattning av hur årets drift-, investerings- och låneverksamhet m.m. har bidragit till förändring av likvida medel Kortfristiga skulder omfattar kortfristiga lån, skulder, och checkräkningskrediter hänförliga till den löpande verksamheten. Likviditet betyder betalningsberedskap på kort sikt (förmåga att betala skulder i rätt tid). Långfristiga skulder omfattar skulder överstigande 1 år. Nettoinvesteringar. Investeringsutgifter efter avdrag för investeringsbidrag m.m. resultaträkningen och/eller i kassaflödesrapporten. Finansiella tillgångar omfattar bankmedel. Finansiella skulder omfattar en skuldrevers till Hultsfreds kommun. Reversens förfallodag är 2020-12-31. Räntan är ca 0,1729 % per år. Pensioner De anställdas tjänstepensioner betalas via försäkringspremier vilka kostnadsförs i takt med intjänandet. Intjänade pensionsavgifter med inklusive löneskatt redovisas som kortfristig skuld. Avgiften betalas under mars. Löneskatten är 24,26 %. ÖSK har inga visstidsförordnanden. Nettokostnader. Driftkostnader efter avdrag för driftbidrag, avgifter och ersättningar. Nyckeltal mäter förhållandet mellan två storheter, t.ex. likvida medel i % av kortfristiga skulder (likviditet). Omsättningstillgångar. Lös egendom som inte är anläggningstillgång. Periodisering är en fördelning av kostnader och intäkter på de redovisningsperioder till vilka de hör. Till skillnad från tidigare år har en uppskattning gjorts av upplupna ej specificerade övriga kostnader som annars inte belastat resultatet på grund av eftersläp i faktureringen från leverantörer. Resultaträkning är en översiktlig sammanställning av årets driftverksamhet och hur den påverkat eget kapital. Den visar hur förändringen av det egna kapitalet under året har uppkommit. Det egna kapitalets förändring kan även utläsas av balansräkningen. Rörelsekapital är skillnaden mellan omsättningstillgångar och kortfristiga skulder. Soliditet är andelen eget kapital av de totala tillgångarna. Jämförelsestörande poster särredovisas när dessa förekommer i not till respektive post i 3

Årsredovisning Östra Smålands Kommunalteknikförbund Org nr 222000-2899 Ekonomi ÖSK Hultsfred ÖSK Hultsfred redovisar ett positivt resultat jämfört med budget med 17 831,6 tkr per -12-31. Avvikelse mot budget tkr 2016 Fastighet 9 193,1 8 198,4 Gata/Park 1 728,7 545,6 Vatten och avlopp 5 899,2 7 920,4 Renhållning 146,0 61,3 Bostadsanpassning 1 473,7-1 261,1 Administration 323,9-445,9 Skogsbruk -118,3 112,2 Finans -814,7 514,3 Summa 17 831,6 15 645,2 Överskottet för ÖSK Hultsfred har återförts till Hultsfreds kommun genom ett minskat driftbidrag. Balanskravet är uppfyllt. Ekonomi ÖSK Högsby ÖSK Högsby redovisar ett positivt resultat jämfört med budget med 9 773,5 tkr per - 12-31. Avvikelse mot budget tkr 2016 Fastighet 192,7 96,0 Gata/Park 2 584,8 984,2 Vatten och avlopp 7 175,0 3 567,2 Renhållning 75,4-718,8 Administration 87,8 303,2 Finans -342,2 179,5 Summa 9 773,5 4 411,3 Överskottet för ÖSK Högsby har återförts till Högsby kommun genom ett minskat driftbidrag. Balanskravet är uppfyllt. Investeringar Från och med 2015 hanteras investeringar i fast egendom direkt i respektive kommuns redovisning. ÖSK fungerar liksom tidigare som kommunernas ombud i investeringsprocessen. I ÖSKs verksamhet har under året investeringar i form av inköp av fordon och diverse redskap gjorts för 6,9 mnkr varav 5,0 mnkr i Hultsfred och 1,9 mnkr i Högsby. Fastigheter Evahagens förskola i Virserum stod färdig under våren. En av modulerna där flyttades och förstärkte upp Vena skolas lokaler. Flera klassrum på Silverdalens skola har fräschats upp. Upphandling av ombyggnationen för Arbetsförmedlingen i Hultsfred är klar och entreprenaden påbörjades under augusti månad. Ombyggnaden till tillagningskök på Lindgården har slutförts. Även viss köksutrustning på Målilla skola har bytts ut. Bassängerna på Hagadal har fått ny kloranläggning, och sporthallen i Mörlunda har fått uppfräschade omklädningsrum. Renoveringen av gatukontorets förråd hos ÖSK har medfört en välbehövlig ansiktslyftning och fått energibesparande klimatskal. Renovering av tak på Mörlunda skola är klart. Förprojektering av ny förskola i Hultsfred är påbörjad. Tillgänglighetsåtgärder på Målilla och Mörlunda skola kommer att ske under vinter/vår. Tillbyggnad och renovering av Lillebo förskola i Högsby är avslutad. Renovering av omklädningsrum har genomförts på Ruda och Fågelfors sporthallar. Takbyte har utförts på ytterligare två tak på Fröviskolan. Projektering av att etablera fritids i byggnad H på Fröviskolan har pågår. Åtgärder har gjorts avseende att kunna ta in fler besökare i sporthallen på Fröviskolan, nu återstår bara utrymningsvägen som utförs under hösten. Tillgängligheten har tillgodosetts efter som även hissen har bytts ut där. Uppfräschning av Högsbys kommunhus gjordes i samband med 100-årsjubileet. Syslöjden på Fröviskolan har fått ny ventilation, men även brand och utrymningsåtgärder på Fröviskolans matsal har utförts för att kunna ta emot upp till 250 elever. En ny modulbyggnad för SFI i Högsby stod klar lagom till höstterminsstarten. I Hultsfred redovisas ett överskott främst beroende på ett antal större underhållsprojekt som inte hunnit avslutas. Två större tillgänglighetsprojekt som beställdes i slutet av kommer att utföras i början av 2018. I Högsby redovisas ett överskott beroende på att budgeten för sålda fastigheter inte har justerats. 4

Årsredovisning Östra Smålands Kommunalteknikförbund Org nr 222000-2899 Detta kommer att avräknas mot hyrorna vid årsbokslutet och komma kommunerna till del. Gata/Park I Hultsfreds kommun har många investeringsentreprenader genomförts under. Bland annat en ny parkeringsplats vid Lindblomskolan, trafiksäkerhetshöjande åtgärder vid Lindblomskolan, ny belysning i Tomtåkra, gatubelysning på Strandpromenaden i Hultsfred etapp 2 samt dagvattenåtgärder i Mimerparken. E.ON har fortsatt haft rekordmånga projekt på gång i kommunen gällande nedgrävning av luftledningar vilket inneburit att ÖSK deltagit i åtskilliga samförläggningsprojekt gällande gatubelysning framförallt i södra kommundelen. Telias och vissa föreningars fiberprojekt från 2015 och 2016 har fortsatt under med asfaltslagningar och besiktningsanmärkningar i framförallt ytterorterna. Toppbeläggningar har genomförts för rekordbelopp på totalt 3 500 tkr på eftersatta gator runt om i kommunen. Avdelningen har även lagt ned mycket tid med förprojekteringar för kommande och pågående detaljplaner såsom ny förskola i Hultsfred, Herrstorpet, Hultsfredsbyn och Prolympia i Virserum. I Högsby kommun har de flesta av kommunens privata utfartsvägar återigen fått standardhöjningar för de 300 tkr extra som tillkom i förra årets budget för dessa vägar. Arbetena med trafiklösningen vid Fröviskolan har avslutats. Planerade åtgärder på skolgården är också i princip klara. Återstående arbeten genomförs våren 2018. Glädjande besked kom när Boverket beviljade bidrag till kommunen för åtgärderna. De har också gett förlängd redovisningstid för kostnaderna med hänsyn till att alla delar inte blev klara under. Andra projekt som genomförts är byggväg till Mogården, projektering av GC-väg till konstgräsplanen i Högsby, förprojektering av Storgatan, mindre broåtgärder i egen regi/ramavtal. Även i Högsby har en del samförläggningsprojekt med EON genomförts men inte lika många som 2015-2016. Toppbeläggningar har genomförts för rekordbelopp under våren i framförallt ytterorterna. Totalt har 1 200 tkr använts på eftersatta gator. Behovet av vinterväghållning efter årsskiftet blev återigen något mindre än normalt medan slutet av gav lite mer kostnader än väntat. De nya avtalen har inneburit en bättre faktureringsrutin från entreprenörerna vilket förhoppningsvis ger en rättvisare ekonomisk uppföljning än tidigare år. Flyttning av fordon genomförs numera av Securitas i båda kommunerna. 78 ärenden har hanterats under året i kommunerna. Ärendena har varit skrotbilar och husvagnar till största del. En del av bilarna tillhör bilmålvakter så vi kommer med största sannolikhet inte få kostnadstäckning för insatserna men vi blir av med problemen. Avdelningen har fortsatta problem med invånare som inte respekterar hastighet, gående, avstängningar etc. vilket genererar fler åtgärder och därmed ökade kostnader gällande grindar, suggor, farthinder, etc. I Hultsfred har den långsiktiga projekteringen av VA-sanering fortsatt och ett rekordprojekt har påbörjats under året. Det avser en sanering av hela Gårdveda samhälle under hösten och hela året 2018. Fler projekteringar pågår för att kunna påbörjas i mindre skala och i egen regi under 2018 men även större projekt för upphandling kommande år. Arbetet med långsiktiga VA-saneringsplaner har också påbörjats där prioriteringsklasser av olika slag kommer bli viktiga i arbetet de kommande 10-30 åren. I Hultsfred redovisas ett överskott som till stor del beror på den milda vintern, bättre ramavtal för vinterväghållningen samt lägre kostnader för gatubelysningen. I Högsby redovisas totalt sett ett överskott p.g.a. den milda vintern och beroende på för högt driftbidrag för toppbeläggning och GC-vägar på 1 300 tkr. Verksamheten har haft stora kostnader över budget 5

Årsredovisning Östra Smålands Kommunalteknikförbund Org nr 222000-2899 på yttre skötsel. Särskilda beslut om extra bidrag till enskilda vägar utöver gällande regelverk har också genererat ett underskott mot budget. Vatten- och avloppsanläggningar Arbetet med att ta fram VA-planer för Hultsfreds och Högsby kommuner har pågått under mer intensivt på våren än hösten. Planen är att få allt klart under 2018. I dessa ska det även ingå nödvattenplaner. Överföringsledning mellan Ruda och Högsby är upphandlat. Byggstart sker januari 2018. Projektet har tagit mycket resurser i anspråk under hela. I Långemåla har en ny djupborrad råvattentäkt anlagts och underökningar av vattentillgång och vattenkvalitet pågår. Nytt el- och styrsystem vid avloppsreningsverket i Hultsfred har upphandlats och projektet har startats men inte avslutats helt under. Mark har köpts in runt Målilla vattenverk varefter anläggandet av ny råvattentäkt genomförts. Projektering av ny råvattensledning mellan Silverdalen och Hultsfred vattenverk är påbörjad. Slammet från avloppsreningsverken som tidigare transporterades till Econova i Norrköping för sluttäckning av deponi upphörde under våren. Ett nytt avtal har tecknats mellan Biototal och Econova för distribution av slam till åkermark. Större delen av året har man arbetet med att reda ut grundvattensituationen på grund av nederbördsfattiga tidigare vintrar. Tack vare bevattningsförbud i dom båda kommunerna samt den nederbörd som fallit under sommaren och framförallt hösten har vi klarat vattensituationen. I Hultsfred redovisas ett överskott som beror på lägre personalkostnader och verksamhetskostnader p.g.a. flera vakanta tjänster. Intäkter na blev lägre än budgeterat. Ytterligare avsättning till framtida investeringar görs i kommunen med 6 174,5 tkr. Den totala avsättningen uppgår till 13 985 tkr. I Högsby redovisas ett överskott beroende på högre intäkter, lägre verksamhetskostnader och lägre energikostnader. Ytterligare avsättning till framtida investeringar görs i kommunen med 6 946,5 tkr. Den totala avsättningen uppgår till 12 356,5 tkr. Avfallshantering Under april-juni har det nya avfallssystemet med fastighetsnära insamling av förpackningar, tidningar, matavfall och restavfall införts hos villor och fritidshus. Utställningen av fyrfackskärlen fungerade bra, med undantag för vissa avvikelser från entreprenörens sida i form av felklistrade sorteringsdekaler med mera. I samband med utställningen av kärlen registrerades ett RF-Id-nummer samt GPS-koordinater för varje nytt fyrfackskärl. Detta som en förberedelse för införande av datoriserad tömningsregistrering. I april togs den nya omlastningsanläggningen på Kejsarkullens avfallsanläggning i drift för omlastning av insamlat matavfall, restavfall, förpackningar och tidningar från Hultsfred, Högsby och Vimmerby kommuner. I samband med att fritidssäsongen började fick renhållningsentreprenören RenoNorden stora problem med många missade tömningar av både gamla och nya sopkärl. Dessa problem fortsatte under hela sommaren vilket ledde till olägenheter för många renhållningskunder och en mycket hög belastning på ÖSK:s kontaktcenter och övrig personal. Ett flertal möten och diskussioner med entreprenören fördes under sommaren. ÖSK vidtog flera åtgärder för att underlätta för entreprenören att sköta sitt uppdrag samt påtalade att entreprenören behöver utöka sina resurser för att kunna klara sitt uppdrag. Alla villa- och fritidskunder har i november fått ett fakturaavdrag för att kompensera för driftstörningarna under året. Avdraget bedöms motsvara två uteblivna tömningar. Kunder som varit värre drabbade har haft möjlighet att ansöka om ytterligare kompensation. I renhållningstaxan för 2018 har tydliga regler införts gällande kompensation för eventuella uteblivna tömningar. 6

Årsredovisning Östra Smålands Kommunalteknikförbund Org nr 222000-2899 Insamlingsresultatet efter införandet av det nya systemet ser mycket bra ut. Inom Hultsfreds och Högsby kommuner har ca 500 ton matavfall samlats in och behandlats på Tekniska Verkens Biogasanläggning i Linköping. De båda kommunerna har även levererat ca 240 ton tidningar, 100 ton pappersförpackningar, 90 ton plastförpackningar, 20 ton metallförpackningar, 60 ton färgat och 60 ton ofärgat glas till producenternas återvinningssystem, utöver de mängder som liksom tidigare lämnas på återvinningsstationerna. Mängden brännbart restavfall i soptunnorna har utifrån 2016 och års siffror minskat med ca en tredjedel efter införandet av det nya avfallssystemet. -01-01 trädde ett nytt avtal för slamtömning ikraft, vilket medförde ett entreprenörsbyte i Högsby kommun. GDL Transport AB sköter numera slamtömningen i både Hultsfreds och Högsby kommun. Det nya avtalet innebär även att en ny metod för tömning av slamavskiljare har införts där delar av vattenfasen återförs till resp. slamavskiljare. Dessutom sker en avvattning av det insamlade slammet i anslutning till avloppsreningsverken. Både de nya slam- och sopbilarna är utrustade med fordonsdatorer och datasystemet EDP Mobile har köpts in för hantering av körlistor, GPS-koordinater, ordrar och registrering av utförda tömningar. Från april månad används systemet fullt ut i slambilarna. Under sommaren påbörjades även systemet med datoriserad tömningsregistrering i sopbilarna och användningen har utvecklats och förbättrats under hösten. I februari besvarade Länsstyrelsen den tidigare inlämnade anmälan och kompletteringen angående lagringsytor samt material att använda i sluttäckningen av den avslutade deponin på Kolsrum. Länsstyrelsen gjorde bedömningen att redovisningen med uppställda krav och slutsatser kring sluttäckningen är rimliga och kan godtas, men att ytterligare redovisning av detaljutformning med mera kommer att behövas innan sluttäckningen påbörjas. I båda kommunerna har förutbetalda intäkter bokförts för. I Hultsfred är beloppet 5 069 tkr och i Högsby 1 708 tkr. Anledningen till detta är att taxan är beräknad på ett fullt utbyggt insamlingssystem och att det har blivit förseningar i införandet. Totalt uppgår den förutbetalda intäkten i Hultsfred till 13 285,9 tkr och i Högsby till 8 028,5 tkr. Ett litet överskott redovisas i förhållande till budget i båda kommunerna som beror på att avsatta medel till undersökning av gamla deponier inte har upparbetats. Pengarna behöver ombudgeteras till 2018 för att arbetet ska kunna fortsätta enligt plan. Bostadsanpassning Hultsfred Under perioden har 78 bostadsanpassningsbidrag beviljats. 3 ansökningar har delvis beviljats. 7 ansökningar har avslagits, samt 11 har avskrivits. Fler ansökningar har avslagits p.g.a. eftersatt underhåll i exempelvis badrum. Ett sådant ärende överklagades till förvaltningsrätten och efter deras avgörande fick vi rätt i att bostadsanpassningsbidrag ej ska beviljas för eftersatt underhåll. Detta är anledningen till det ekonomiska överskottet. Pengarna kommer dock att behöva ombudgeteras då tre större anpassningsärenden nu handläggs och behöver genomföras 2018. Administration Administrationen visar på ett överskott i båda kommunerna beroende på samordning av tjänster. I Högsby ingår även skogs- och jaktarrenden i denna post. Skogsbruk Avverkning av tätortsnära skog har skett runt Slätten och Silverslättsvägen. Stora träd har planterats vid Ica i Hultsfred och efter Målilla rondellen mot Mörlunda. Ny skogsväg är byggd innanför Kalvkätte. Gallringen runt Kalvkätte och Motorbanan i Målilla är klar. Avverkning av tätortsnära skog har skett i Ruda samhälle och Berga bl.a runt stationen och Lövänghäll, Rotposterna vid Hanåsa och vid motionsspåret är avverkade. Hjälphantering och röjning har utförts av Hushållningssällskapet som har utbildat nysvenskar. Gallring mellan Hanåsa och Berga är klar samt avverkning runt Svensbäck. 7

Årsredovisning Östra Smålands Kommunalteknikförbund Org nr 222000-2899 Skogsförvaltningen ger ett litet underskott i Hultsfred. Resultatet för skogsförvaltningen i Högsby har förts över till Högsby kommun och det visar på ett litet överskott mot budget. Finans I finansen redovisas avskrivningar och pensionskostnader. Finansen visar ett underskott i båda kommunerna vilket förklaras av att budgeten för avskrivningar inte har räknats upp i takt med att investeringar har gjorts. Måluppfyllelse Nedan redovisas målindikatorn för varje målområde för ÖSK. Målindikatorn visar utfallet i förhållande till den uppsatta målnivån. 100 betyder att målet uppnåtts. Över 100 betyder att målet överträffats och under 100 betyder att målet ej uppnåtts. Totalt sett har målen uppfyllts för 3 av fyra målområden. Mål Målindikator Ekonomi 111,2 Invånare & Brukare 111,0 Verksamhet & medarbetare 99,2 Utveckling 106,5 Stickprov Stickprov har genomförts under året. Kontroll av representationskostnader, priskontroll av inköp samt kontroll av beslutsattestanter har utförts. Viktiga händelser under året Upphandling av överföringsledning mellan Ruda och Högsby. Byggstart januari 2018. Påbörjat ombyggnation av lokaler till arbetsförmedlingen i Hultsfred. Införande av fastighetsnära insamling av förpackningar, tidningar, matavfall och restavfall från hushåll. Ny metod för tömning av slamavskiljare har införts. där delar av vattenfasen återförs till respektive slamavskiljare. Efter ett avgörande hos förvaltningsrätten fick vi rätt i att bostadsanpassningsbidrag ej ska beviljas för eftersatt underhåll. Framtidsfrågor Att skydda vårt dricksvatten är en mycket viktig framtidsfråga. Klimatförändringarna har på senare tid orsakat problem med översvämningar och vattenbrist. Åtgärder för att minska vattenförbrukningen behöver utvecklas t.ex. med säsongsbaserad taxa. Flera översvämningsytor och dräneringsområden behöver planeras och genomföras på lämpliga ställen i våra samhällen för att kunna samla upp dagvatten från stora nederbördsmängder. Högre energikrav och målsättningar om fossilbränslefri region 2030 ställer bl.a. stora krav på anpassning av fordon och maskiner som vi använder i verksamheterna. Vid byggnation behöver vi anpassa till mer energieffektiva hus och anläggningar och alternativa energikällor. För att möjliggöra behovsstyrning av våra byggnader och anläggningar har vi påbörjat en uppgradering av vårt befintliga styrsystem. En utmaning i framtiden är hur vi ska klara av det eftersatta underhållet på vårt VA-ledningsnät. Trots att budgeten för underhåll de senaste åren har fått en rejäl förstärkning i båda kommunerna är investeringstakten för låg. Kartläggning av det årliga behovet av underhåll pågår. 8

Årsredovisning Östra Smålands Kommunalteknikförbund Org nr 222000-2899 Nyckeltal ÖSK Hultsfred 2016 Uppvärmd fastighetsyta kvm 92 922 95 245 Debiterat dricksvatten, kbm 772 288 829 130 Hämtade sopkärl, st 199 093 166 470 Avfall till förbränning, ton 3 441 4 504 Ljuspunkter för vägoch gatubelysning, st 6 353 6 334 Kostnadstäckningsgrad, va % - enligt budget 115,5 99,0 - enligt bokslut 1 150,3 121,5 Kostnadstäckningsgrad, avfall % - enligt budget 99,2 101,1 - enligt bokslut 2 99,9 100,0 Produktiv skogsareal, ha 1 268 1 153 Nyckeltal ÖSK Högsby 2016 Uppvärmd fastighetsyta kvm 30 666 30 300 Debiterat dricksvatten, kbm 277 265 265 722 Hämtade sopkärl, st 99 893 80 408 Avfall till förbränning, ton 1 520 1 814 Ljuspunkter för vägoch gatubelysning, st 2 370 2 370 Kostnadstäckningsgrad, va % - enligt budget 100,0 99,0 - enligt bokslut 1 141,7 121,5 Kostnadstäckningsgrad, avfall % - enligt budget 98,2 101,1 - enligt bokslut 2 99,3 100,0 Produktiv skogsareal, ha 1 298 1 303 Bostadsanpassningsbidrag - kostnader, tkr 1 769 3 504 - beviljade bidrag, st 78 98 - avslag, st 7 8 - delvis avslag, st 3 9 I kommunernas respektive VA-bokslut redovisas en kostnadstäckningsgrad nära 100 % då man gör avsättningar för framtida investeringar i kommunernas redovisning. 2 En skuld till avgiftskollektivet har tagits upp i redovisningen som motsvarar det överskott av intäkter som uppstått under utöver vad som krävts för att täcka de nödvändiga kostnaderna för avfallshanteringen. Det innebär att kostnadstäckningsgraden för är 100 %. 9

Årsredovisning Östra Smålands Kommunalteknikförbund Org nr 222000-2899 Personal Antal anställda i olika kategorier Kvinnor 11 0 11 Män 61 0 61 Totalt 72 0 72 Avdelning Tillsvidare Visstid Summa Stab 8 0 8 Gata/park 25 0 25 Fastighet 21 0 21 VA/renh. 18 0 18 Totalt 72 0 72 Mertid och tillgänglig tid Mertid Timmar tkr Fyllnadstid 4 0,7 Enkel öt 700 149 853,0 Kval öt 2 433 795 425,0 Fördelning av tillgänglig tid 2016 Sjukdom 3,2 % 2,2 % Semester 8,5 % 8,7 % Föa 3,5 % 1,0 % Övrigt 1,5 % 2,2 % Närvaro 83,3 % 85,9 % Antal årsarbetare i förbundet Antalet årsarbetare var 70,5 vid utgången av. Åldersfördelning, antal per femårsklass 20 15 10 5 0 20-24 25-29 30-34 35-39 40-44 45-49 50-54 55-59 60-64 Med tanke på de stora pensionsavgångar som svensk arbetsmarknad står inför de kommande 10 åren visar diagrammet ovan, för förbundets del, att de som fyllde 55 år eller mer under utgör 29 % av de anställda. Alltså kommer 21 av förbundets anställda de närmaste tio åren att lämna sina anställningar förutsatt att alla avgår vid 65 år fyllda. Sjukfrånvaro i procent av ordinarie arbetstid 2016 60 dagar eller mer 51,17 29,31 Kvinnor 4,00 4,47 Män 3,70 2,23 29 år och yngre 1,16 1,36 30-49 1,74 3,13 50 år och äldre 6,43 2,40 Totalt 3,75 2,54 Sedan 1 juli 2003 ska redovisning av sjukfrånvaro ske på ett sådant sätt att jämförbarhet ska uppnås mellan arbetsmarknadens sektorer samt att informationen förtydligas och förbättras. Sveriges kommuner och landsting (SKL) rekommenderar sju olika mått (se ovan). Notera att måttet 60 dagar eller mer sätts i relation till den totala sjukfrånvaron. Övriga mått sätts i relation till ordinarie arbetad tid. Den totala sjukfrånvaron för i procent av ordinarie arbetstid är 3,75 %. Önskad sysselsättningsgrad Inga önskemål om förändrad tjänstgöringsgrad har inkommit under året. 10

Årsredovisning Östra Smålands Kommunalteknikförbund Org nr 222000-2899 Resultaträkning Östra Smålands Kommunalteknikförbund Kronor Bokslut Budget Bokslut 2016 Verksamhetens intäkter 274 779 187,13 271 539 600,00 265 509 430,09 Avgår interna poster -80 814 117,71-54 864 800,00-70 962 904,61 Verksamhetens intäkter exkl interna poster m m Not 1 193 965 069,42 216 674 800,00 194 546 525,48 Verksamhetens kostnader -272 637 651,28-269 599 600,00-263 532 660,77 Varav: pensionskostnader -2 437 432,00-1 903 100,00-2 117 320,00 Avskrivningar -2 177 504,56-1 940 000,00-2 017 647,42 Avgår interna poster 80 814 117,71 54 864 800,00 70 962 904,61 Verksamhetens kostnader exkl interna poster m m Not 2-194 001 038,13-216 674 800,00-194 587 403,58 Verksamhetens nettokostnader -35 968,71 0,00-40 878,10 Skatteintäkter 0,00 0,00 0,00 Generella statsbidrag och utjämning 0,00 0,00 0,00 Not Finansiella intäkter 3 67 364,94 0,00 74 798,90 Avgår interna poster 0,00 0,00 0,00 Värdeökning/minskning pensionsmedel 0,00 0,00 0,00 Finansiella kostnader Räntekostnader lån m m Not 4-31 396,23 0,00-33 920,80 Uppräkning pensionsskuld 0,00 0,00 0,00 Årets resultat 0,00 0,00 0,00 Resultat exkl jämförelsetörande poster 0,00 0,00 0,00 11

Årsredovisning Östra Smålands Kommunalteknikförbund Org nr 222000-2899 Kassaflödesanalys Östra Smålands Kommunalteknikförbund Den löpande verksamheten -01-01 2016-01-01 --12-31 - 2016-12-31 Årets resultat 0,00 0,00 Justering för av- och nedskrivningar Not 5 2 177 504,56 2 017 647,42 Justering för övriga ej likviditetspåverkande poster -42 215,00 0,00 Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapitalet 2 135 289,56 2 017 647,42 Ökn(-)minskn(+) varulager 0,00 0,00 Ökn(-)minskn(+)korta fordr 13 589 863,74-9 756 473,24 Ökn(+)minskn(-) korta skulder -7 418 795,31 6 460 484,19 Medel från den löpande verksamheten 8 306 357,99-1 278 341,63 Investeringsverksamheten Inköp av immateriella anläggningstillgångar 0,00 0,00 Inköp av materiella anläggningstillgångar Not 6-6 922 597,00-894 705,00 Finansiell leasing maskiner och inventarier 0,00 0,00 Avyttring av materiella anläggningstillgångar 0,00 0,00 Förvärv aktier, andelar m m 0,00 0,00 Medel från investeringsverksamheten -6 922 597,00-894 705,00 Finansieringsverksamheten Ökning av långfristiga fordringar 0,00 0,00 Återbetald utlåning 0,00 0,00 Upptagna lån Not 9 0,00 0,00 Långfristiga skulder/statliga investeringsbidrag 0,00 0,00 Ökning/minskning långfristig skuld leasing maskiner och inventarier 0,00 0,00 Amortering av låneskulder 0,00 0,00 Medel från finansieringsverksamheten 0,00 0,00 Direktbokning mot eget kapital Årets kassaflöde 1 383 760,99-2 173 046,63 Likvida medel vid årets början 16 871 739,72 19 044 786,35 Likvida medel vid årets slut 18 255 500,71 16 871 739,72 Rörelsekapitalets förändring 7 554 829,42-5 469 035,68 Förändring likvida medel 1 383 760,99-2 173 046,63 12

Årsredovisning Östra Smålands Kommunalteknikförbund Org nr 222000-2899 Balansräkning Östra Smålands Kommunalteknikförbund Tillgångar Bokslut Bokslut 2016 Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Goodwill 0,00 0,00 Materiella anläggningstillgångar Fastigheter och anläggningar 0,00 0,00 Maskiner och inventarier Not 6 12 020 156,02 7 232 848,58 Leasing av maskiner och inventarier 0,00 0,00 Finansiella anläggningstillgångar Aktier, andelar m m 0,00 0,00 Långfristiga fordringar 0,00 0,00 Summa anläggningstillgångar 12 020 156,02 7 232 848,58 Förråd 0,00 0,00 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Not 7 27 219 619,82 40 809 483,56 Placering pensionsmedel 0,00 0,00 Kassa och bank Not 8 18 255 500,71 16 871 739,72 Summa omsättningstillgångar 45 475 120,53 57 681 223,28 Summa tillgångar 57 495 276,55 64 914 071,86 Eget kapital, avsättningar och skulder Eget kapital Ingående eget kapital 2 643 063,71 2 643 063,71 Årets resultat 0,00 0,00 Summa eget kapital 2 643 063,71 2 643 063,71 Avsättningar Avsättning för pensioner 0,00 0,00 Skulder Långfristiga skulder Not 9 4 859 600,00 4 859 600,00 Långfristiga skulder leasing maskiner m m Långfristiga skulder, statliga invest bidrag 0,00 0,00 Semester och övertidsskuld 3 148 364,57 3 001 099,48 Kortfristiga skulder leasing maskiner m m 0,00 0,00 Övriga kortfristiga skulder Not 10 46 844 248,27 54 410 308,67 Summa skulder 54 852 212,84 62 271 008,15 Summa Eget kapital, avsättningar och skulder 57 495 276,55 64 914 071,86 13

Årsredovisning Östra Smålands Kommunalteknikförbund Org nr 222000-2899 Panter och ansvarsförbindelser Bokslut Bokslut 2016 Ansvarsförbindelser Pensionsförpliktelser 0,00 0,00 Särskild löneskatt på pensionskostnader 0,00 0,00 Privata medel 0,00 0,00 Borgensförbindelser och övriga ansvarsförbindelser Borgen gentemot kommunens företag 0,00 0,00 Kommunalt borgens- och förlustansvar för egnahem 0,00 0,00 Övriga förpliktelser 0,00 0,00 Operationell leasing inventarier m m 1 056 712,00 1 129 029,00 Hyra av lokaler och bostäder 427 672,00 293 988,00 14

Årsredovisning Östra Smålands Kommunalteknikförbund Org nr 222000-2899 Not 1 Verksamhetens intäkter ÖSK ÖSK 2016 Försäljningsmedel 5 809 666,58 7 017 772,22 Taxor och avgifter 78 571 289,32 69 480 054,49 Hyror och arrenden 68 594 281,25 67 640 185,82 Bidrag 2 131 904,04 3 668 906,00 Försäljning av verksamheter och entreprenader 38 857 928,23 46 739 606,95 Summa 193 965 069,42 194 546 525,48 Verksamhetens intäkter är justerade med kommuninterna resp koncerninterna poster. Not 2 Verksamhetens kostnader ÖSK ÖSK 2016 Pensioner inkl löneskatt 2 437 432,00 2 117 320,00 Personalkostnader 39 160 669,91 36 602 074,83 Övriga verksamhetskostnader 152 402 936,22 155 868 008,75 Summa 194 001 038,13 194 587 403,58 Verksamhetens kostnader är justerade med kommuninterna resp koncerninterna poster. Not 3 Finansiella intäkter ÖSK ÖSK 2016 Räntor på likvida medel m m 67 364,94 74 798,90 Summa 67 364,94 74 798,90 Värdeminskning pensionsmedel Not 4 Finansiella kostnader ÖSK ÖSK 2016 Låneräntor m m 31 396,23 33 920,80 Summa 31 396,23 33 920,80 Not 5 Just för ej likviditetspåverkande poster ÖSK ÖSK 2016 Just för avskrivningar 2 177 504,56 2 017 647,42 Just för nedskrivning/återföring -42 215,00 0,00 Summa just för av- och nedskrivningar 2 135 289,56 2 017 647,42 Ökning/minskn pensionsskuld 0,00 0,00 Ökning/minskn övr avsättningar Resultat av sålda anläggningstillgångar 0,00 0,00 Uppskjuten skatt Summa just för övriga ej likviditetspåverk poster 0,00 0,00 Summa 2 135 289,56 2 017 647,42 15

Årsredovisning Östra Smålands Kommunalteknikförbund Org nr 222000-2899 Not 6 Maskiner och inventarier ÖSK ÖSK 2016 Ackumulerade anskaffningsvärden 17 118 907,00 16 919 918,00 Nyanskaffningar 6 922 597,00 894 705,00 Årets försäljningar/utrangering 42 215,00 0,00 Ackumulerade avskrivningar -9 886 058,42-8 564 127,00 Årets avskrivningar enl plan -2 135 289,56-2 017 647,42 Årets upp/nedskrivningar -42 215,00 0,00 Leasing av maskiner och inventarier 0,00 0,00 Summa 12 020 156,02 7 232 848,58 Not 7 Kortfristiga fordringar ÖSK ÖSK 2016 Interimsfordringar 9 593 640,98 26 824 354,15 Fakturafordringar 13 072 092,90 8 980 125,48 Övrigt 4 553 885,94 5 005 003,93 Summa 27 219 619,82 40 809 483,56 Not 8 Kassa, bank m m ÖSK ÖSK 2016 Transaktionskonto, Swedbank 18 255 500,71 16 871 739,72 Transaktionskonto, Handelsbanken 0,00 0,00 Postgiro 0,00 0,00 Övriga 0,00 0,00 Summa 18 255 500,71 16 871 739,72 Not 9 långfristiga skulder ÖSK ÖSK 2016 Lån i kreditinstitut 0,00 0,00 Lån Hultsfreds kommun 4 859 600,00 4 859 600,00 Summa 4 859 600,00 4 859 600,00 Not 10 Kortfristiga skulder ÖSK ÖSK 2016 Interimsskulder 27 260 749,80 34 929 573,94 Leverantörsskulder 16 897 412,47 16 928 609,73 Skuld leasing av maskiner och inventarier 0,00 0,00 Övrigt 661 058,00 681 460,00 Pensionsavgifter individuell del PFA98 1 381 448,00 1 266 089,00 löneskatt på individuell del 643 580,00 604 576,00 Summa 46 844 248,27 54 410 308,67 16

Budget Östra Smålands kommunalteknikförbund Hultsfred Utfall Östra Smålands kommunalteknikförbund Hultsfred Differens mot budget Gator & vägar, övrigt Kostnader 44 757 800,00 Gator & vägar, övrigt Kostnader 44 435 201,00 Gator & vägar, övrigt Kostnader 322 599,00 Intäkter -17 005 800,00 Intäkter -18 411 942,00 Intäkter 1 406 142,00 Netto 27 752 000,00 Netto 26 023 259,00 Netto 1 728 741,00 Vattenförsörjning & avlopp Kostnader 38 707 400,00 Vattenförsörjning & avlopp Kostnader 30 290 521,00 Vattenförsörjning & avlopp Kostnader 8 416 879,00 Intäkter -38 936 500,00 Intäkter -36 418 479,00 Intäkter -2 518 021,00 Netto -229 100,00 Netto -6 127 958,00 Netto 5 898 858,00 Avfallshantering Kostnader 21 283 600,00 Avfallshantering Kostnader 20 785 699,00 Avfallshantering Kostnader 497 901,00 Intäkter -21 123 800,00 Intäkter -20 771 908,00 Intäkter -351 892,00 Netto 159 800,00 Netto 13 791,00 Netto 146 009,00 Fastighetsavdelningen Kostnader 75 471 800,00 Fastighetsavdelningen Kostnader 66 749 523,00 Fastighetsavdelningen Kostnader 8 722 277,00 Intäkter -59 788 400,00 Intäkter -61 732 906,00 Intäkter 1 944 506,00 Netto 15 683 400,00 Netto 5 016 617,00 Netto 10 666 783,00 Administration Kostnader 281 600,00 Administration Kostnader 5 908 909,00 Administration Kostnader -5 627 309,00 Intäkter 0,00 Intäkter -5 951 226,00 Intäkter 5 951 226,00 Netto 281 600,00 Netto -42 317,00 Netto 323 917,00 Finans Kostnader 599 700,00 Finans Kostnader 1 414 367,00 Finans Kostnader -814 667,00 Intäkter 0,00 Intäkter 0,00 Intäkter 0,00 Netto 599 700,00 Netto 1 414 367,00 Netto -814 667,00 Skogen Kostnader 1 811 700,00 Finans Kostnader 2 875 853,00 Finans Kostnader -1 064 153,00 Intäkter -1 892 800,00 Intäkter -2 838 647,00 Intäkter 945 847,00 Netto -81 100,00 Netto 37 206,00 Netto -118 306,00 Totala kostnader 182 416 501,00 Totala kostnader 171 094 701,00 Totala kostnader 11 321 800,00 Totala intäkter -136 854 500,00 Totala intäkter -143 296 121,00 Totala intäkter 6 441 621,00 Netto 45 562 001,00 Netto 27 798 580,00 Netto 17 831 335,00

Budget Östra Smålands kommunalteknikförbund Högsby Utfall Östra Smålands kommunalteknikförbund Högsby Differens mot budget Gator & vägar, övrigt Kostnader 22 619 600,00 Gator & vägar, övrigt Kostnader 21 427 622,00 Gator & vägar, övrigt Kostnader 1 191 978,00 Intäkter -8 693 700,00 Intäkter -10 086 507,47 Intäkter 1 392 807,47 Netto 13 925 900,00 Netto 11 341 114,53 Netto 2 584 785,47 Vattenförsörjning & avlopp Kostnader 21 814 100,00 Vattenförsörjning & avlopp Kostnader 16 806 109,71 Vattenförsörjning & avlopp Kostnader 5 007 990,29 Intäkter -21 814 100,00 Intäkter -23 981 067,72 Intäkter 2 166 967,72 Netto 0,00 Netto -7 174 958,01 Netto 7 174 958,01 Avfallshantering Kostnader 8 567 300,00 Avfallshantering Kostnader 11 004 920,33 Avfallshantering Kostnader -2 437 620,33 Intäkter -8 417 300,00 Intäkter -10 930 320,33 Intäkter 2 513 020,33 Netto 150 000,00 Netto 74 600,00 Netto 75 400,00 Fastighetsavdelningen Kostnader 22 711 300,00 Fastighetsavdelningen Kostnader 22 949 307,76 Fastighetsavdelningen Kostnader -238 007,76 Intäkter -22 276 800,00 Intäkter -22 707 513,85 Intäkter 430 713,85 Netto 434 500,00 Netto 241 793,91 Netto 192 706,09 Administration Kostnader 1 005 500,00 Administration Kostnader 5 080 147,67 Administration Kostnader -4 074 647,67 Intäkter -607 900,00 Intäkter -4 770 348,05 Intäkter 4 162 448,05 Netto 397 600,00 Netto 309 799,62 Netto 87 800,38 Finans Kostnader -164 000,00 Finans Kostnader 178 186,74 Finans Kostnader -342 186,74 Intäkter 0,00 Intäkter 0,00 Intäkter 0,00 Netto -164 000,00 Netto 178 186,74 Netto -342 186,74 Totala kostnader 76 553 800,00 Totala kostnader 77 446 294,21 Totala kostnader -892 494,21 Totala intäkter -61 809 800,00 Totala intäkter -72 475 757,42 Totala intäkter 10 665 957,42 Netto 14 744 000,00 Netto 4 970 536,79 Netto 9 773 463,21

Mål och nyckeltal ÖSK - Hultsfred - Fastighet Ekonomi Verksamheten bedrivs inom budget (nettoavvikelse+kostnadsbudget)/kostnadsbudget Målindikator Målnivå 114 Vikt 114 100% Invertering Utfall 114 100,0 100% Nej 114,1 109,0 Utfall 2016 Trend Kommentar Invånare och brukare Kvalitetssäkrade verksamheter Andel hyresgäster som är nöjda med kvalitén på fastigheterna som vi förvaltar Kostnadsutfall för fastighetsunderhåll i förhållande till rekommenderad nivå i REPAB Andel förbrukade investeringsmedel i förhållande till budgeterade medel 113 113 100% 116 55,0 90% Nej 64,0 64,0 101 94,0 5% Nej 95,0 90,0 Extra budget på fastighetsunderhåll har gjort att målet har uppnåtts. 60 100,0 5% Nej 60,3 89,3 Förskjuten projektstart på flera projekt. Verksamhet och medarbetare Stolthet Andel medarbetare som anser att det finns en stolthet Gott samarbete Andel medarbetare som anser att det finns ett gott samarbete Möjlighet till utveckling och rörlighet Andel medarbetare som anser att det finns möjlighet till utveckling och rörlighet God arbetsmiljö Andel medarbetare som anser att arbetsmiljön är god God delaktighet Andel medarbetare som anser att delaktigheten är god Utveckling Rätt kompetensutveckling Andel medarbetare som anser att de lär nytt och utvecklas i sitt arbete God miljömedvetenhet Andel förbrukad mängd fordonsbränsle i förhållande till antal körda mil 103 100 20% 100 100,0 100% Nej 100,0 100,0 108 20% 108 93,0 100% Nej 100,0 100,0 93 20% 93 90,0 100% Nej 83,3 88,2 Mindre utvecklingsfokus vid hög arbetsbelastning. 107 20% 107 93,0 100% Nej 99,5 97,9 106 20% 106 94,0 100% Nej 100,0 100,0 114 104 50% 104 96,0 100% Nej 100,0 100,0 123 50% 123 0,7 100% Ja 0,6 0,9 Mål : 0,74. Mål 2016: 0,74 14:25 2018-02-15 1/1

Strategikarta ÖSK - Hultsfred - Fastighet Ekonomi Ekonomi i balans Verksamheten bedrivs inom budget Invånare och brukare God kommunal service i en trygg och säker kommun Kvalitetssäkrade verksamheter Verksamhet och medarbetare Ordning och reda - Attraktiv arbetsgivare Stolthet Gott samarbete Möjlighet till utveckling och rörlighet God arbetsmiljö God delaktighet Utveckling Lite bättre varje dag - Hållbart samhälle Rätt kompetensutveckling God miljömedvetenhet 14:52 2018-02-15

Mål och nyckeltal ÖSK - Högsby - Fastighet Ekonomi Verksamheten bedrivs inom budget (nettoavvikelse+kostnadsbudget)/kostnadsbudget Målindikator Målnivå 101 Vikt 101 100% Invertering Utfall 101 100,0 100% Nej 100,8 100,0 Utfall 2016 Trend Kommentar Invånare och brukare Kvalitetssäkrade verksamheter Andel av hyresgästerna som är nöjda med kvalitén på fastigheterna som vi förvaltar Kostnadsutfall för fastighetsunderhåll i förhållande till rekommenderad nivå i REPAB Andel förbrukade investeringsmedel i förhållande till budgeterade medel 189 189 100% 198 45,0 90% Nej 89,0 82,0 132 67,5 5% Nej 89,0 54,8 92 100,0 5% Nej 92,2 100,0 Försenad projektstart på flera projekt. Verksamhet och medarbetare Stolthet Andel medarbetare som anser att det finns en stolthet Gott samarbete Andel medarbetare som anser att det finns ett gott samarbete Möjlighet till utveckling och rörlighet Andel medarbetare som anser att det finns möjlighet till utveckling och rörlighet God arbetsmiljö Andel medarbetare som anser att arbetsmiljön är god God delaktighet Andel medarbetare som anser att delaktigheten är god Utveckling Rätt kompetensutveckling Andel medarbetare som anser att de lär nytt och utvecklas i sitt arbete God miljömedvetenhet Andel förbrukad mängd fordonsbränsle i förhållande till antal körda mil 102 90 20% 90 100,0 100% Nej 90,0 100,0 Hög målnivå och få medarbetare. 98 20% 98 93,0 100% Nej 91,4 96,6 111 20% 111 90,0 100% Nej 100,0 87,8 105 20% 105 93,0 100% Nej 97,2 98,2 106 20% 106 94,0 100% Nej 100,0 100,0 103 104 50% 104 96,0 100% Nej 100,0 100,0 101 50% 101 0,9 100% Ja 0,9 1,1 Utfall : 0,89 Mål 2016: 0,9 14:37 2018-02-15 1/1

Strategikarta ÖSK - Högsby - Fastighet Ekonomi Ekonomi i balans Verksamheten bedrivs inom budget Invånare och brukare God kommunal service i en trygg och säker kommun Kvalitetssäkrade verksamheter Verksamhet och medarbetare Ordning och reda - Attraktiv arbetsgivare Stolthet Gott samarbete Möjlighet till utveckling och rörlighet God arbetsmiljö God delaktighet Utveckling Lite bättre varje dag - Hållbart samhälle Rätt kompetensutveckling God miljömedvetenhet 15:01 2018-02-15

Mål och nyckeltal ÖSK - Hultsfred - Gata Park Ekonomi Verksamheten bedrivs inom budget (nettoavvikelse+kostnadsbudget)/kostnadsbudget Målindikator Målnivå 104 Vikt 104 100% Invertering Utfall 104 100,0 100% Nej 103,9 102,0 Utfall 2016 Trend Kommentar På grund av många tillkommande projekt tex. moduler har inte budgeten hunnit upparbetats. Ekonomi Invånare och brukare Kvalitetssäkrade verksamheter Andel nylagda asfaltstoppar i förhållande till asfaltsplanen Andel förbrukade investeringsmedel i förhållande till budgeterade medel Andel kommuninvånare som tycker standarden på gator, vägar & cykelvägar är bra Andel kommuninvånare som tycker snöröjning och halkbekämpning sköts bra Andel kommuninvånare som tycker parkerna sköts bra 104 104 100% 104 100,0 20% Nej 103,5 75,0 84 100,0 5% Nej 84,4 96,0 Nästan 500 tkr överskott på budget genom att vi sparar mot kalkyl vid större/många toppar samtidigt. Vakanser på ingenjörssidan, har medfört att alla projekt ej kunnat påbörjas/slutföras. 109 35,0 25% Nej 38,0 38,0 Mäts vart 3:e år i "Kritik på teknik" 119 58,0 25% Nej 69,0 69,0 Mäts vart 3:e år i "Kritik på teknik" 90 62,0 25% Nej 56,0 56,0 Mäts vart 3:e år i "Kritik på teknik" Verksamhet och medarbetare Stolthet Andel medarbetare som anser att det finns en stolthet Gott samarbete Andel medarbetare som anser att det finns ett gott samarbete Möjlighet till utveckling och rörlighet Andel medarbetare som anser att det finns möjlighet till utveckling och rörlighet God arbetsmiljö Andel medarbetare som anser att arbetsmiljön är god 100 100 20% 100 100,0 100% Nej 100,0 85,7 102 20% 102 90,0 100% Nej 92,1 88,5 90 20% 90 90,0 100% Nej 81,2 78,2 101 20% 101 90,0 100% Nej 90,8 73,8 Medel VI+HU. Vi når målnivån som är högre än 2016. Medel VI+HU. Vi når målnivån som är högre än 2016. Medel VI+HU. Vi når inte upp i den nya höjda målnivån. Orsak kan vara få utecklingsmöjligheter pga. hög arbetsbelastning. Dock fler som fått möjlighet att prova nya tjänster. Medel VI+HU. Vi når målnivån som är högre än 2016. Stor orsak är lokalrenoveringen på förrådet i Hultsfred. 14:30 2018-02-15 1/2

God delaktighet Andel medarbetare som anser att delaktigheten är god Mål och nyckeltal 106 20% 106 90,0 100% Nej 95,0 82,9 ÖSK - Hultsfred - Gata Park Medel VI+HU. Vi når målnivån som är högre än 2016. Utveckling Rätt kompetensutveckling Andel medarbetare som anser att de lär nytt och utvecklas i sitt arbete God miljömedvetenhet Andel förbrukad mängd fordonsbränsle i förhållande till antal körda mil 97 104 50% 104 96,0 100% Nej 100,0 92,9 Medel VI+HU. Vi når målnivån. 90 50% 90 1,0 100% Ja 1,1 1,0 Målnivå 0,95. Utfall 1,06. Nya investeringar har prioriterats på maskiner. 14:30 2018-02-15 2/2

Strategikarta ÖSK - Hultsfred - Gata Park Ekonomi Ekonomi i balans Verksamheten bedrivs inom budget Invånare och brukare God kommunal service i en trygg och säker kommun Kvalitetssäkrade verksamheter Verksamhet och medarbetare Ordning och reda - Attraktiv arbetsgivare Stolthet Gott samarbete Möjlighet till utveckling och rörlighet God arbetsmiljö God delaktighet Utveckling Lite bättre varje dag - Hållbart samhälle Rätt kompetensutveckling God miljömedvetenhet 14:55 2018-02-15

Mål och nyckeltal ÖSK - Högsby - Gata Park Ekonomi Verksamheten bedrivs inom budget (nettoavvikelse+kostnadsbudget)/kostnadsbudget Invånare och brukare Kvalitetssäkrade verksamheter Andel nylagd asfalt i förhållande till asfaltsplanen Kostnadsutfall för enskilda vägar i förhållande till Trafikverkets bedömda kostnad Andel förbrukade investeringsmedel i förhållande till budgeterade medel Målindikator Målnivå 111 Vikt 111 100% Invertering Utfall 111 100,0 100% Nej 111,4 105,0 111 111 100% Utfall 2016 Trend Kommentar Avvikelse förklaras med mildare vinter samt mindre kostnader på gatubelysning. 103 100,0 48% Nej 103,1 81,0 Budgeten överskreds något för att få in hela projekt. 123 100,0 48% Nej 122,6 111,0 Mer kommunala pengar avsatta för beläggning. 73 100,0 5% Nej 72,8 37,0 Verksamhet och medarbetare Stolthet Andel medarbetare som anser att det finns en stolthet Gott samarbete Andel medarbetare som anser att det finns ett gott samarbete Möjlighet till utveckling och rörlighet Andel medarbetare som anser att det finns möjlighet till utveckling och rörlighet God arbetsmiljö Andel medarbetare som anser att arbetsmiljön är god God delaktighet Andel medarbetare som anser att delaktigheten är god Utveckling Rätt kompetensutveckling Andel medarbetare som anser att de lär nytt och utvecklas i sitt arbete God miljömedvetenhet Andel förbrukad mängd fordonsbränsle i förhållande till antal körda mil 109 100 20% 100 100,0 100% Nej 100,0 100,0 Vi når målnivån som är högre än 2016. 111 20% 111 90,0 100% Nej 100,0 92,2 Vi når målnivån som är högre än 2016. 111 20% 111 90,0 100% Nej 100,0 96,6 Vi når målnivån som är högre än 2016. 111 20% 111 90,0 100% Nej 100,0 89,3 Vi når målnivån som är högre än 2016. 111 20% 111 90,0 100% Nej 100,0 92,5 Vi når målnivån som är högre än 2016. 99 104 50% 104 96,0 100% Nej 100,0 100,0 Vi når målnivån. 94 50% 94 0,8 100% Ja 0,9 0,9 Målnivå 0,84. Utfall 0,89. 14:39 2018-02-15 1/1

Strategikarta ÖSK - Högsby - Gata Park Ekonomi Ekonomi i balans Verksamheten bedrivs inom budget Invånare och brukare God kommunal service i en trygg och säker kommun Kvalitetssäkrade verksamheter Verksamhet och medarbetare Ordning och reda - Attraktiv arbetsgivare Stolthet Gott samarbete Möjlighet till utveckling och rörlighet God arbetsmiljö God delaktighet Utveckling Lite bättre varje dag - Hållbart samhälle Rätt kompetensutveckling God miljömedvetenhet 15:03 2018-02-15

Mål och nyckeltal ÖSK - Hultsfred - Renhållning Ekonomi Verksamheten bedrivs inom budget (nettoavvikelse+kostnadsbudget)/kostnadsbudget Målindikator Målnivå 101 Vikt 101 100% Invertering Utfall 101 100,0 100% Nej 100,6 100,0 Utfall 2016 Trend Kommentar Invånare och brukare Kvalitetssäkrade verksamheter Andel hushållsavfall som återvinns genom materialåtervinning Andel förbrukade investeringsmedel i förhållande till budgeterade medel Andel hushåll som är nöjda med hämtningen av hushållsavfall vid bostad Andel hushåll som är nöjda med hur det fungerar att lämna avfall på återvinningscentralen 105 105 100% 86 28,0 0% Nej 24,0 25,0 Stryks till 2018. 86 100,0 5% Nej 85,7 27,9 107 82,0 48% Nej 88,0 88,0 Mäts vart 3:e år i Kritik på teknik". 105 77,0 48% Nej 81,0 81,0 Mäts vart 3:e år i Kritik på teknik". Verksamhet och medarbetare Stolthet Andel medarbetare som anser att det finns en stolthet Gott samarbete Andel medarbetare som anser att det finns ett gott samarbete Möjlighet till utveckling och rörlighet Andel medarbetare som anser att det finns möjlighet till utveckling och rörlighet God arbetsmiljö Andel medarbetare som anser att arbetsmiljön är god God delaktighet Andel medarbetare som anser att delaktigheten är god Utveckling Rätt kompetensutveckling Andel medarbetare som anser att de lär och utvecklas i sitt arbete Miljövänlig avfallssortering Andel villor anslutna till grönt abonnemang 89 80 20% 80 100,0 100% Nej 80,0 100,0 Vakant chefstjänst påverkar resultatet. 96 20% 96 95,0 100% Nej 91,2 94,1 86 20% 86 92,0 100% Nej 79,0 90,0 96 20% 96 96,0 100% Nej 92,5 93,5 87 20% 87 92,0 100% Nej 80,0 80,0 107 104 50% 104 96,0 100% Nej 100,0 100,0 111 50% 111 65,0 100% Nej 72,0 14:33 2018-02-15 1/1