Roslagens Sparbanks delårsrapport för januari - juni 2017 Allmänt om verksamheten första halvåret 2017 Den globala ekonomin visar tecken på god konjunkturuppgång i avancerade ekonomier. Inflationstrycket ökar, men förblir lågt i många regioner. Politiska risker kvarstår även om de minskat något. I Sverige breddas tillväxten när exportuppsving läggs till den starka inhemska ekonomin. Demografin fortsätter att prägla utvecklingen. Arbetsmarknaden är stark men måttliga löneökningar ger trög inflationsuppgång. Låga löneökningar innebär att det tar lång tid innan inflationen befäster sig runt inflationsmålet. Trög inflation och en fortsatt mjuk ECB innebär en mycket långsam reträtt för Riksbanken. Den första räntehöjningen bedömer vår samarbetspartner Swedbanks ekonomer dröjer till våren 2018. Konsumtionen och investeringarna tuffar på drivna av befolkningsökning och demografiska förändringar. Vår lokala marknad Norrtälje kommun fortsätter att växa. 2015-2016 ökade befolkningen med 750 personer och såväl inflyttning som bostadsbyggande fortsätter att öka första halvåret 2017. Kommunens nya invånare är en prioriterad målgrupp i bankens affärsplan. Under perioden januari-juni har banken därför riktat tre olika erbjudanden till nyinflyttade, utöver löpande information till alla nya kommuninvånare. Eftersom en växande andel invånare är utlandsfödda, har banken också inlett ett samarbete med Norrtälje kommun för att underlätta de nyanländas första kontakter med banken (och vice versa). Då Roslagens Sparbank är en av få banker med bibehållen kontantservice för sina kunder, var trycket på insättningsmaskiner och kassor högt under senvåren och försommaren inför bytet av sedlar och mynt. Hög aktivitetsnivå I likhet med tidigare år har banken och dess stiftelser bjudit in kunder och/eller allmänheten till ett stort antal seminarier, träffar och event med olika inriktning. Arrangörsansvaret har ibland delats med samarbetspartners som Fastighetsbyrån, Dina Försäkringar, Swedbank, Lantbrukarnas Riksförbund och lokala köpmannaföreningar. Exempel på arrangemang första halvåret 2017 är: Företagsträff med tema trygghet; Skogskväll om Nationella Skogsprogrammet; Föreläsning av Pia Sundhage; Bostadsträff på Älmstakontoret; Temakväll skog och försäkring; presentation av Swedbanks konjunkturrapport; en UNG8242-skola om sociala medier; Inspirations-möten i Rimbo, Hallstavik respektive Älmsta; och Aktie-TV. Sparbankens stiftelser har vidare bjudit på seminariet En plats för alla; Körslaget i Roslagen och en lokal UF-final. Av mer eventkaraktär har varit bland annat klädbytardag på Norrteljeporten i mars; deltagande i Expo Roslagen i april och en sparbankslördag på Norrteljeporten i början av juni. Inom ramen för ungdomsklubben UNG8242 har över 20 skolföreläsningar om privatekonomi genomförts den gångna terminen. Fortsatt digitalisering Roslagens Sparbank vill vara både en lokal (med stark lokal förankring och närvaro) och en digital bank. Tillsammans med Swedbank har utvecklingen av digitala tjänster fortsatt. Under första halvåret har exempelvis hanteringen av konsumtionslån helt flyttat
in i internetmiljön. Under våren rullades den nya versionen av internetbanken ut successivt och i början av juni lanserades också en uppdatering av appen för privatkunder. Sparbankerna och Swedbank har dessutom lanserat ett samarbete med värdepapperssajten SprinkleBit. Utveckling av resultat och ställning under andra kvartalet Värden inom parantes avser motsvarande period 2016. Roslagens Sparbanks resultat Roslagens Sparbank kan för första halvåret 2017 redovisa ett rörelseresultat på 70 505 tkr (57 244), vilket motsvarar en ökning med 23,2%. Det högre resultatet beror till stor del på att banken fått en högre aktieutdelning 2017 än 2016 men även på ett högre ränte- och provisionsnetto. De totala intäkterna har ökat med 13,1%. Samtidigt har kostnaderna ökat med 4,3%. Räntenettot uppgick till 62 581 tkr (59 160), vilket är en ökning med 5,8% jämfört med samma period föregående år vilket beror på en högre utlåning men även lägre räntekostnader. Utdelningen på bankens innehav av aktier i Swedbank uppgick till 33 079 tkr (26 400). Under det första halvåret utökade banken sitt innehav av aktier i Swedbank med 8 700 st och antalet aktier är därmed 2 506 000 st per halvårsskiftet. Provisionsnettot uppgick till 47 602 tkr (42 153) vid halvårsskiftet, vilket är en ökning med 12,9%. Ökningen beror främst på högre utlåningsprovisioner till följd av ökade utlåningsvolymer. Nettoresultat finansiella transaktioner uppgick till 1 635 tkr (519). Resultatet kommer till större delen från bankens värdepappersportfölj. Bankens totala kostnader uppgick vid halvårsskiftet till 74 333 tkr (71 282), vilket är en ökning med 4,3% jämfört med samma period föregående år. Högre personalkostnader och kostnader för konsulttjänster är de främsta orsakerna till ökningen. Kreditförlusterna uppgick till 617 tkr (105). Större delen av kreditförlusterna utgörs av reserveringar för förluster som ännu inte konstaterats. Roslagens Sparbanks ställning Roslagens Sparbanks affärsvolym uppgick vid halvårsskiftet till 27,9 miljarder kronor (25,1). Inlåningen från allmänheten ökade med 521 585 tkr eller 6,8% jämfört med halvårsskiftet 2016 och uppgick till 7 668 420 tkr (7 146 835). Utlåningen till allmänheten ökade med 486 024 tkr eller 7,5% jämfört med halvårsskiftet 2016 och uppgick till 6 516 344 tkr (6 030 320). Bankens förmedling av krediter till Swedbank Hypotek uppgick vid halvårsskiftet till 6 782 871 tkr (5 941 103) vilket motsvarar en ökning med 12,4%. Förmedlade fond- och försäkringsvolymer till Swedbank Robur uppgick till 4 649 695 tkr (3 753 783), vilket motsvarar en ökning med 23,9%. Riskhantering I Roslagens Sparbanks verksamhet uppstår olika typer av risker såsom kredit-, likviditets-, marknads- och operativa risker. I syfte att begränsa och kontrollera
risktagandet i verksamheten har bankens styrelse, som ytterst ansvarig för den interna kontrollen i banken, fastställt policys och riktlinjer vars syfte är att hantera ovanstående risker. Vidare har bankens styrelse inom vissa ramar delegerat ansvaret till andra funktioner inom banken. De styrande dokumenten baseras till stor del på externa regelverk men ger även uttryck för styrelsens mål, strategier och riskaptit. Riskhanteringen syftar till att utveckla och upprätthålla en hög riskmedvetenhet och en sund riskkultur som är baserad på en förståelse för vilka risker som banken skulle kunna exponeras för, identifiera, värdera och hantera dessa samt följa upp och rapportera dessa. Bankens kontrollmiljö bygger på principen om de tre försvarslinjerna där den första avser alla medarbetare som ingår i den operativa verksamheten. Den andra och tredje försvarslinjen utgörs av de tre kontrollfunktionerna compliance, riskkontrollfunktion samt internrevision. Kontrollfunktionerna är oberoende från såväl den operativa verksamheten som från varandra. Compliance- och riskkontrollfunktionernas ansvar är att stödja första försvarslinjen i arbetet med regelefterlevnad och riskhantering samt att övervaka, utmana och utvärdera utfallet inom dessa områden. I den interna kapital- och likviditetsutvärderingen (IKLU) gör Roslagens Sparbank kontinuerligt en bedömning av risknivån i banken i förhållande till det egna kapitalet. Transaktioner med närstående Roslagens Sparbank har en närståenderelation med Swedbank samt de bolag där någon av bankens styrelseledamöter har ett betydande inflytande eller är en av nyckelpersonerna. Transaktioner med närstående är prissatta på marknadsmässiga villkor. Karaktären och beloppen på transaktioner med närstående är oförändrade mot tidigare rapporterade transaktioner. För ytterligare information, kontakta Charlotte Lindberg, VD Roslagens Sparbank, tel 0176-77101 Sten Törnsten, vvd Roslagens Sparbank, tel 0176-77110 Roslagens Sparbank är en sparbank med 5 kontor i Norrtälje kommun.
Resultaträkning, tkr 2017 2016 Förändring 2016 Not 1 jan - 30 jun 1 jan - 30 jun % Helår Ränteintäkter 70 213 68 632 2,3 138 664 Räntekostnader -7 632-9 472-19,4-16 817 Räntenetto 62 581 59 160 5,8 121 847 Erhållna utdelningar 33 083 26 403 25,3 26 403 Provisionsintäkter 52 708 46 546 13,2 99 489 Provisionskostnader -5 106-4 393 16,2-9 613 Nettoresultat av finansiella transaktioner 1 635 519 215,0 4 954 Övriga rörelseintäkter 554 396 39,9 913 Summa rörelseintäkter 145 455 128 631 13,1 243 993 Allmänna administrationskostnader -68 398-65 358 4,7-135 012 Avskrivningar på materiella anläggningstillgångar -1 552-1 618-4,1-3 226 Övriga rörelsekostnader -4 383-4 306 1,8-8 958 Summa kostnader före kreditförluster -74 333-71 282 4,3-147 196 Resultat före kreditförluster 71 122 57 349 24,0 96 797 Kreditförluster, netto -617-105 487,6-2 189 Rörelseresultat 70 505 57 244 23,2 94 608 Bokslutsdispositioner -570 Skatt på periodens resultat -8 411-6 932 21,3-14 737 Skatt avseende tidigare år -551-599 Periodens resultat 62 094 49 761 24,8 78 702
Balansräkning, tkr Not 2017-06-30 2016-06-30 2016-12-31 TILLGÅNGAR Kassa 7 332 5 034 5 746 Utlåning till kreditinstitut 559 822 346 125 216 382 Utlåning till allmänheten 6 516 344 6 030 320 6 488 809 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 1 451 289 1 553 234 1 390 249 Aktier och andelar 516 885 439 766 548 883 Ägarintressen i andra företag 6 000 5 880 5 880 Materiella tillgångar -Inventarier 18 399 19 481 19 056 -Byggnader och mark 28 239 29 002 28 613 Aktuell skattefordran 5 040 10 742 2 990 Övriga tillgångar 12 546 13 001 10 170 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 42 998 34 687 40 369 Summa tillgångar 9 164 894 8 487 272 8 757 147 SKULDER OCH EGET KAPITAL Skulder till kreditinstitut 13 412 20 576 18 453 Inlåning från allmänheten 7 668 420 7 146 835 7 288 555 Övriga skulder 22 529 21 868 21 970 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 24 082 27 764 13 534 Avsättningar -Övriga avsättningar 525 1 025 Summa skulder och avsättningar 7 728 443 7 217 568 7 343 537 Obeskattade reserver 8 733 8 163 8 733 Eget kapital -Reservfond 1 037 975 965 273 965 273 -Fond för verkligt värde 327 649 246 507 360 902 -Periodens resultat 62 094 49 761 78 702 Summa eget kapital 1 427 718 1 261 541 1 404 877 Summa skulder, avsättningar och eget kapital 9 164 894 8 487 272 8 757 147
Noter till de finansiella rapporterna i sammandrag Not 1 Redovisningsprinciper Denna delårsrapport i sammandrag har upprättats i enlighet med bestämmelser i lagen (1995:1559) om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag 9 kap. och FFFS 2008:25 8 kap. Samma redovisningsprinciper har tillämpats som i den senaste årsredovisningen. Not 2 Nya IFRS och tolkningar som ännu inte börjat tillämpas IFRS 9 Finansiella instrument IFRS 9 träder ikraft den första januari 2018 och innehåller nya regler för (i) redovisning av förväntade kreditförluster, (ii) klassificering och värdering av finansiella tillgångar samt (iii) säkringsredovisning. Banken har under delåret fortsatt sitt arbete med att implementera IFRS 9. Den största förändringen kommer införandet av de nya reglerna för redovisning av förväntade kreditförluster att medföra. Banken förväntar sig att kreditförlustreserverna kommer att öka och därigenom att det redovisade egna kapitalet att minska. Detta medför i sin tur en negativ påverkan på bankens kapitalbas. Det finns emellertid långt gångna förslag till ändring av kapitaltäckningsreglerna som går ut på att den minskning av det redovisade egna kapitalet som de nya reglerna leder till ska fasas in i kapitaltäckningen under en period fram till 2022. En betydande del av implementeringen av de nya reglerna om förväntade kreditförluster utgörs av systemutformning och implementering. Utveckling sker framför allt i samarbete med Swedbank men även med andra externa leverantörer. Banken kommer att få tillgång till ett anpassat system från systemleverantören Swedbank under hösten 2017. Banken har därför inte kunnat kvantifiera effekterna av de nya reglerna. Banken har också bedrivit ett arbete med att kartlägga affärsmodell och analysera kassaflöden i arbetet med implementering av de nya reglerna i IFRS 9 om klassificering och värdering. Eftersom arbetet inte är slutfört har inte banken kunnat dra några slutsatser om hur redovisningsprinciperna för 2018 och framåt kommer att påverkas eller om det uppkommer någon påverkan på kapitalkravet, kapitalbasen och stora exponeringar. IFRS 15 Intäkter från avtal med kunder IFRS 15 Intäkter från avtal med kunder träder i kraft den 1 januari 2018. Standarden innehåller en samlad modell för intäktsredovisning avseende kundkontrakt som inte omfattas av andra standarder. Bedömningen är att standarden förutom utökade upplysningskrav, inte kommer ha någon väsentlig effekt på bankens finansiella rapporter eller på kapitalkravet, kapitalbasen och stora exponeringar. Not 3 Kapitaltäckning För Roslagens Sparbank gäller enligt lag specifika minimikapitalkrav för kreditrisker, marknadsrisker och operativa risker. Banken har därutöver en intern kapitalutvärderingsprocess (IKU) som ska tillförsäkra att bankens kapital även täcker andra risker i verksamheten som koncentrationsrisker i kreditportföljen, ränterisker i balansräkningen etc. Upplysningarna nedan om kapitalkravet begränsar sig till det legala minimikapitalkravet. Kapitalbas 2017-06-30 2016-06-30 Kärnprimärkapital: instrument och reserver Reservfond 1 037 975 965 273 Fond för verkligt värde 327 649 246 619 Kapitalandel av obeskattde reserver 6 812 6 367 Kärnprimärkapital före lagstiftningsjusteringar 1 372 436 1 218 259 Kärnprimärkapital: lagstiftningsjusteringar Innehav i kärnprimärkapitalinstrument i vilka banken har en väsentlig investering (belopp över tröskelvärdet på 10 %) -412 144-360 574 Värdejusteringsavdrag p.g.a kraven på försiktig värdering -1 460 Sammanlagda lagstiftningsjusteringar av kärnprimärkapital -413 604-360 574 Kärnprimärkapital 958 832 857 685 Summa primärkapital 958 832 857 685 Kapitalbas 958 832 857 685 Kapitalrelationer, buffertar m m 2017-06-30 2016-06-30 Summa riskvägt exponeringsbelopp 5 429 601 5 460 603 Kärnprimärkapitalrelation 17,66% 15,71% Primärkapitalrelation 17,66% 15,71% Total kapitalrelation 17,66% 15,71% Buffertkrav 4,00% 4,00% varav kapitalkonserveringsbuffert 2,50% 2,50% Kärnprimärkapital tillgängligt att använda som buffert 9,66% 7,71%
Kapitalkrav och riskvägt exponeringsbelopp 2017-06-30 2016-06-30 Kapitalkrav Riskvägt Kapitalkrav Riskvägt exponeringsbelopp exponeringsbelopp Kreditrisk enligt schablonmetoden Exponeringar mot institut 14 500 181 245 12 118 151 477 Varav motpartsrisk 4 55 14 179 Exponeringar mot företag 167 253 2 090 657 177 819 2 222 733 Exponeringar mot hushåll 104 459 1 305 743 108 829 1 360 366 Säkrade genom panträtt i fast egendom 91 464 1 143 301 83 015 1 037 686 Fallerade exponeringar 1 506 18 826 1 613 20 160 Exponeringar i form av säkerställda obligationer 2 978 37 229 1 503 18 782 Aktieexponeringar 10 980 137 244 9 745 121 815 Övriga poster 5 794 72 421 7 483 93 535 Summa för exponeringar som redovisas enligt schablonmetoden 398 934 4 986 666 402 125 5 026 554 Marknadsrisk enligt schablonmetoden Valutakursrisk 0 0 0 0 Summa exponeringsbelopp för marknadsrisk 0 0 0 0 Operativ risk Operativ risk enligt basmetoden 35 434 442 922 34 720 433 999 Summa exponeringsbelopp för operativ risk 35 434 442 922 34 720 433 999 Kapitalkrav för kreditvärdighetsjusteringsrisk enligt schablonmetoden 1 13 4 50 Summa riskvägt exponeringsbelopp och kapitalkrav 434 369 5 429 601 436 849 5 460 603 Not 4 Poster inom linjen 2017-06-30 2016-06-30 Ansvarsförbindelser -Garantier 181 557 206 147 Åtaganden -Övriga åtaganden 1 117 603 1 047 529 Granskning Delårsrapporten har ej granskats av bankens revisorer.