Stftelsen Bdenb "n"? -n'?" Årsredvsnng förräkenskapsåret2016-01-01-2016-12-31 Styrelsen ch verkställandedrektörenförstftelsen Bdenb avger härmedföljande årsredvsnng. Innehåll Förvaltnngsberättelse Resultaträknng Balansräknng Kassaflödesanalys Nter Sda 2 5 6 Styrelsens säte: Bden Företagetsredvsnngsvaluta: Svenska krnr (SEK). Alla belpp redvsas, m nte annat anges, krnr (kr). 1 (18)
Stftelsen Bdenb Förvaltnngsberättelse Styrelsen ch verkställandedrektörenförstftelsen Bdenb (rg.nr ) lämnarhärmedårsredvsnngför verksamheten 2016. Stftelsen ärensam ägaretll Bdenb Hldng AB (rg.nr 556745-3021). Stftelsen ärsn egen huvudman ch verksamheten skall bedrvas enlghet med stadgarna. Ändamåletäratt stödja bstadsförsörjnngennm Bdens kmmun. Verksamheten skall bedrvas enlgt affärsmässgaprncper. Kmmunfullmäktge Bden utser, Fastghetsbeståndet enlghet med stadgarna, stftelsens styrelse. Huvuddelen av Stftelsens fastgheter, över90 prcent, ärbelägna lägenheteruppgck tll 2035 (2034). Vktga händelserunder året Bdens tätrtmedan övrgafnns Sävastch Härads.Antalet 2016 har präglatsav förnyelsedåfastghetssystemet har uppgraderats ch även blvt mblt, fakturascannng har nförts, nyckelhanterngen har mdernserats, kundtjänstenhar byggts m, brandskyddet förarkv ch kntr har höjtsföratt nämnanågra vktga händelser. Stftelsen har under åretngåtten överenskmmelsemed Bdens kmmun sm nnebäratt de tvåavtalen mellan Stftelsen ch Scalförvaltnngenavslutades. Parterna har nga frtsatta krav påvarandra utfråndessa tvåavtal, l samband med denna överenskmmelsesååtertgbdens kmmun stt tdgare beslut m en förhöjdbrgensavgft tll 0,55%. Brgensavgften ärnu åter 0,3%. Marknad Efterfråganpåbstäder kmmunen har vart frtsatt högmed en mycket gd efterfråganpåsåvälstra sm mndre lägenheter. Framföralltärefterfrågan påmndre lägenheterbetydlgt störreäntllgången. Vd årsskftetuppgck vakanserna tll 6 lägenheter (0,29%). Med någtenstaka undantag var dessa under renverng eller uthyrda tll senare nflyttnng. 40 nya lägenheterpåvägn beståndet Tll följdav den ökadebstadsefterfrågan har stftelsen under åretvdtagt mfattande planerngsåtgärderföratt tllskapa nya lägenheterpåmarknaden genm att utnyttja beståndetbättre.40 nya lägenhetersprungna ur lkaler eller ytr sm ej nyttjas har dentferats. Dessa lägenheterkmmer att prduceras under 2017.?7/) 2 (18)
Stftelsen Bdenb Strt behv av underhåll Fastghetsbeståndetärrelatvt gammalt jämförelsemed övrgaallmännyttgabstadsföretag. Medelfärdgställandeåretär1975, 42 år,ch nga nya bstadshus har byggts de senaste 25 åren. Bdenb har under 2016 kraftfullt nvesterat Underhållsbehvetärfrtsatt strt fastgheternas underhåll. hela beståndetdåunderhålletvart eftersatt under långtd sm en följdav Stftelsen Bdenbs tdgare högavakanser ch därmeduteblvna ntäkter. Under 2016 lades 218 kr/kvm påreparatner ch underhållvlket ärpå samma nvåsm föregåendeår. l underhåll,ttalt 90 Mkr mellan 2016 ch 2018. Rörelseresultat Bdenbs underhållsplanavsättscrka 10 Mkr per år reparatner ch crka 20 Mkr per årför Stftelsen redvsar frånch med 2014 enlghet med det såkallade KS-regelverket. Den störstaförändrngendärvdärdels övergångtll kmpnentavskrvnng ch den därmedsammanhängandeaktverngen av störreunderhållsåtgärder kstnadsfördes. sm tdgare Det redvsade resultatet efter fnansnett uppgck tll 10,9 Mkr (-7,6). Resultatet har påverkatspstvt med återförngav nedskrvnngar på5,2 Mkr avseende tre fastgheter därde bkfördavärdenaberäknatsunderstga aktuellt marknadsvärde. Det kan jämförasmed förraåretdåstftelsen ställethade nedskrvnngar på6,95 Mkr. Det sammanlagda övervärdetförhela beståndet, efter van nämndåterförngav nedskrvnng, uppgck vd årsskftettll 541 Mkr. En nedskrvnng av nnehavet Kmmunkatnsperatör Bden AB har påverkatresultatet negatvt med 1,8 Mkr. ntresseblaget Den generella höjnngenav bstadshyrrna med 0,5 prcent frånch med januar 2016 utgjrde en ntäktsöknngmed 0,6 Mkr. Övrgntäktförändrngärhuvudsaklgen hänförlgtll förändrngar lkal- ch blplatsuthyrnngen. Satsnngarna påunderhållch reparatner lgger påsamma nvåsm 2015 ch mtsvarar ca 218 kr/kvm. Nvånärdck tllräcklg ett långsktgtperspektv. Fnansnettt sjönkmed 2,8 Mkr tll 8,4 Mkr (11,2) vlket återspeglarde sjunkande marknadsräntrna. Den genmsnttlga kstnaden förlånatkaptal under åretuppgck tll 2,26 prcent (3,01). Kassaflöde Det peratva kassaflödet, resultat efter fnansnett med återläggnngav av- ch nedskrvnngar, uppgck tll 1 9,6 Mkr (13,2). Investerngar Under årethar nvesterats för9,6 Mkr (7,5). Merparten av utgfterna ärhänförlgatll Lkvdtet ch sldtet tll förbättrngar fastghetsbeståndet. Det synlga egna kaptalet uppgck vd årsskftettll 125 Mkr(118), vlket nnebaren sldtet på23,2 prcent (22,5). Den fnansella nettskulden mnskade med 15 Mkr ch uppgck tll 328 Mkr (343). De lkvda medlen uppgck vd årsskftettll 43 Mkr (28). Påbalansdagen var den genmsnttlga räntan genmsnttlga räntelöptdenvar 2,3 år. Fastgheternas verklga värden Marknadsvärdetpåstftelsens fastgheter har beräknatstll 1 låneprtföljen1,94 prcent nklusve effekter av swapkntrakt medan den 016 Mkr vd värderngstdpunktdecember 2016. Övervärdet beståndetberäknastll 541 Mkr. Värderngenärgjrd med hjälpav en avkastnngsbaserad metd därframtda drftnettn, större underhållsbehvsamt restvärdetvd kalkylperdens slut bedömsförvarje fastghet. Förhämtnngav generell marknadsdata ch kalkylerng har marknadsverktyget Datscha använts. Förvalderng av värderngenhar berende fastghetsvärderareanltats. Marknadsvärderngen har resulterat återförngav nedskrvnng påfastgheterna Asken 21 med 2.4 Mkr, Oxeln 5 med 1,6 Mkr ch Oxeln6med 1,2Mkr. Organsatn ch persnal Under årethar ett flertal utbldnngstllfällenhållts. Fkus har främstvart påatt ökapersnalens kunskaper ch färdgheterrörande fastghetssystemet. Men ävenkrng fakturahanterng, lönerapprterngch nyckelhanterng.teamutvecklngsnsatser har genmförts förlednngsgrupp samt bvärdsgruppen. Ttal sjukfrånvarn under åretvar 2,9% (2,2%), långtdsfrånvarnvar 0% (0%). fft'? för 3 (18)
Stftelsen Bdenb Flerårsöverskt* 2016 2015 2014 2013 2012 Nettmsättnng(tkr) 130593 125523 123071 120075 115619 Resultat efter fnansella pster (tkr) 10896-7617 -4572-6254 10435 Rörelsemargnal(%) 16,0% 2,6% 6,5% 5,8% 21,1% Avkastnng påeget kaptal (%) 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% Balansmslutnng (tkr) 539192 524851 543186 575090 578860 Sldtet (%) 23,2% 22,5% 22,9% 22,3% 25,3% Antal anställda 23 22 21 20 18 * Jämförelsetalenförår2012 har nte räknatsm enlgt K3. Förändrng eget kaptal Ingåendebalans 2016-01-01 Överförngresultat föregåendeår Arets resultat Grundfnd Reservfnd Dspstns- Arets resultat fnd 5 088 433 29 721 872 89 448 043-5 984 132-5984132 5984132 6944312 Ttalt 118274216 6944312 Utgåendebalans 2016-12-31 5 088 433 29 721 872 83 463 911 6944312 125218528 Åretsresultat Stftelsen redvsar ett överskttpå6 944 312 krnr samt ett balanserat överskttfråntdgare årpå83 463 91 1 krnr. Styrelsen behandlar åretsvnst genm att avsätta6 944 312 krnr tll dspstnsfnden. Det ttala överskttetsm balanseras ny räknngblr 90 408 223 krnr. Resultatet av Stftelsens verksamhet framgårav efterföljanderesultat- ch balansräknngarmed nter.»fl 4 (18)
Stftelsen Bdenb Resultaträknng Nt 2016-01-01-2016-12-31 2015-01-01-2015-12-31 Hyresntäkter Övrgarörelsentäkter Rörelsenskstnader Underhållch reparatner Drftskstnader Persnalkstnader Fastghetsskatt Avskrvnngar ch nedskrvnngar (samt återförng) av materella ch mmaterella anläggnngstllgångar Övrgarörelsekstnader Rörelseresultat Resultat frånfnansella pster Resultat frånövrgavärdepapperch frdrngar sm äranläggnngstllgångar Övrgaräntentäkterch lknande resultatpster Räntekstnaderch lknande resultatpster Resultat efter fnansella pster 127314339 3 278 667 122994206 2 528 466 130593006 125522672-31 407 655-48 833 941-18051 834-2 233 858-8715630 -406 659-31 368 467-49 467 973-18167315 -2 081 693-20865166 -349 733-109649577 -122300347 20 943 429-1 709 659 64600-8 402 373 3 222 325 127885 203 748-11 171159-10047432 -10839526 10895997-7617201 Skatt pååretsresultat -3 951 685 1 633 069 Åretsresultat 6944312-5984132 nj? 5 (18)
Stftelsen Bdenb Balansräknng TILLGÅNGAR Anläggnngstllgångar Materella anläggnngstllgångar Byggnader ch mark Maskner ch andra teknska anläggnngar Inventarer, verktyg ch nstallatner Byggnadsnventarer Pågåendeprjekt Fnansella anläggnngstllgångar Andelar kncernföretag Andelar ntresseföretag Andra långfrstgafrdrngar Summa anläggnngstllgångar Omsättnngstllgångar Nt 9 10 11 12, 13 14 488511 101 490 352 028 802 120 944 330 593711 596 845 2574122 389 822 492 481 054 492 283 025 100000 100000 1 1 800 000 40000 40000 140 001 1 940 000 492 621 055 494 223 025 Varulager m.m. Materal- ch bränslelager^ Krtfrstga frdrngar Kundfrdrngar Frdrngar hs kncernföretag Aktuell skattefrdran Övrgafrdrngar Förutbetaldakstnader ch upplupna ntäkter 15 672 973 141 722 141 722 657 833 190071 395 942 2 645 503 847 065 3 508 547 1 900 840 Kassa ch bank Summa msättnngstllgångar 18 43062040 28585814 46 570 587 30 628 376 SUMIV1A TILLGÅNGAR 539191 642 524 851 401 ^ 6 (18)
Stftelsen Bdenb Balansräknng EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kaptal Bundet eget kaptal Grundfnd Reservfnd Frtt eget kaptal Dspstnsfnd Arets resultat Summa eget kaptal Nt 5 088 433 29 721 872 5 088 433 29 721 872 34810305 34810305 83 463 911 6944312 89 448 043-5984132 90408223 83463911 125218528 118274216 Avsättnngar Uppskjuten skatteskuld Långfrstgaskulder Skulder tll kredtnsttut Krtfrstga skulder Skulder tll kredtnsttut Leverantörsskulder Skulder tll kncernföretag Aktuella skatteskulder Övrgaskulder 16 17,20 Upplupna kstnader ch förutbetaldantäkter 19 13718408 9 766 290 13718408 9 766 290 371 000 000 370 524 000 371 000 000 370 524 000 10640273 51 562 296 575 2919438 15346858 728 000 7 501 599 61 562 3378 2 733 689 15258667 29 254 706 26 286 895 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 539191642 524851401 w 7 (18)
Stftelsen Bdenb Kassaflödesanalys Den löpandeverksamheten Rörelseresultat Justerngar förpster sm nte ngår Avskrvnngar ch nedskrvnngar kassaflödetm.m. Vnst vd försäljnngav anläggnngstllgångar Förlustvd utrangerng av anläggnngstllgångar Erhållenränta Erlagd ränta Återbetaldskatt Kassaflödefrånden löpandeverksamheten föreförändrngarav rörelsekaptal Förändrngar rörelsekaptal Förändrngav varulager Förändrngav rörelsefrdrngar Förändrngav rörelseskulder Kassaflödefrånden löpandeverksamheten 2016-01-01-2016-12-31 20 943 429 8715630-435 500 406 659 2015-01-01-2015-12-31 3 222 325 20865166-39 500 349 733 29630218 24397724 154940-8 402 373 433 141 722-1 607 707 3695810 331 633-11 171159 21383218 13558198 14179 11 420 590 392 703 23613043 25385670 Investerngsverksamheten Förvärvav materella anläggnngstllgångar Avyttrng av materella anläggnngstllgångar Kassaflödefrånnvesterngsverksamheten -9620317 735 500-8 884 817-7 581 202 39500-7 541 702 Fnanserngsverksamheten Amrterng av lån Kassaflödefrånfnanserngsverksamheten -252000-11110000 -252000-11110000 Åretskassaflöde Lkvda medel vd åretsbörjan Lkvda medel vd åretsslut 14476226 28 585 814 43 062 040 6 733 968 21 851 846 28585814 p/? 8 (18)
Stftelsen Bdenb Nter Nt 1 Redvsnngs- ch värderngsprncper Allmännaredvsnngsprncper Årsredvsnngen har upprättats enlgt årsredvsnngslagen (1995:1554) ch BFNAR 2012:1 Årsredvsnng ch kncernredvsnng (K3). Bedömnngarch uppskattnngar Följandeav styrelsens bedömnngarhar en betydande effekt påredvsade belpp Kncernredvsnng årsredvsnngen: Företagetärett mderföretagmed dtterblag, se nt 12 men upprättarngen kncernredvsnng med hänvsnngtll undantagsregeln årsredvsnngslagen7 kap. 5.Dtterblaget bedrver ngen verksamhet ch anses däförvara av rnga betydelse med hänsyntll årsredvsnngslagenskrav pårättvsandebld. Av åretsttal nköpch försäljnngutgör0% (f å0%) transaktner med dtterblag. Intäktsredvsnng Inkmsten redvsas tll verklgt värde av vad företaget fått eller kmmer att få. Det nnebär att företaget redvsar nkmsten tll nmnellt värde(fakturabelpp) m företagetfårersättnng Ersättnng lkvda medel drekt vd leveransen. Avdrag görsförlämnaderabatter. frm av ränta eller utdelnng redvsas sm ntäkt när det är sannlkt att företaget kmmer att få de eknmska fördelarsm ärförknppademed transaktnen ch närnkmsten kan beräknaspåett tllförltlgtsätt. Räntaredvsas sm ntäktenlgt den s.k. effektvräntemetden. Utdelnng redvsas sm ntäktnärföretagetsrätttll betalnng ärsäkerställd. Fnansella nstrument Fnansella nstrument värderasutfrånanskaffnngsvärdet. Se vdare beskrvnng förrespektve grupp av fnansella nstrument. Redvsnng av leasngavtal l förekmmande fall redvsar företaget samtlga leasngavtal, såvälfnansella sm peratnella, sm peratnella leasngavtal. Operatnella leasngavtal redvsas sm en kstnad lnjärtöverleasngperden. Anläggnngstllgångar Materella ch mmaterella anläggnngstllgångarredvsas tll anskaffnngsvärde mnskat med ackumulerade avskrvnngar ch eventuella nedskrvnngar. Tllkmmande utgfter sm uppfyller tllgångskrtereträknas n löpandeunderhållch reparatner redvsas sm kstnader närde uppkmmer. tllgångens redvsade värde. Utgfter för Materella anläggnngstllgångarhar delats upp påbetydande kmpnenter närkmpnenterna har väsentlgtlka nyttjandeperder Avskrvnngsbart belpp utgörsav anskaffnngsvärde. Avskrvnng sker lnjärtöverden förväntadenyttjandeperden. w 9 (18)
Stftelsen Bdenb Följandeavskrvnngstder tllämpas: Materella anläggnngstllgångar Byggnader Stmme Stmkmpletterngar/nnerväggar Yttertak Fasad Fönster Hss Värme/Santet Ventlatn Styr ch övervaknng El Restpst 15 år Restpst 30 år Garageflytt (ngår Kretslppsstugr (ngår Markanläggnngar nt "Byggnader") nt "Byggnader") Maskner ch andra teknska anläggnngar Inventarer, verktyg ch nstallatner Byggnadsnventarer 80-100ar 30-80 år 30-50 år 40-80 år 20-50 år 30 år 50 år 25 år 10-15ar 40 år 15 år 30 år 25 år 10 år 20 år 5 är 3-5ar 15 år Varulager Varulagret har värderats tll det lägsta av dess anskaffnngsvärde ch dess nettförsäljnngsvärdepå balansdagen. Med nettförsäljnngsvärdet avses varrnas beräknade försäljnngsprs mnskat med försäljnngskstnader. Den valda värderngsmetdennnebäratt eventuell nkurans varulagret har beaktats. Skatt Skatt påårets resultat resultaträknngen bestårav aktuell skatt ch uppskjuten skatt. Aktuell skatt ärnkmstskatt förnnevarande räkenskapsårsm avser årets skatteplktga resultat ch den del av tdgare räkenskapsårsnkmstskatt sm ännu nte har redvsats. Uppskjuten skatt är nkmstskatt för skatteplktgt resultat avseende framtda räkenskapsårtll följd av tdgare transaktner eller händelser. Uppskjuten skatteskuld redvsas för alla skatteplktga temprära skllnader, dck nte förtemprära skllnader sm härrörfrån första redvsnngen av gdwll. Uppskjuten skattefrdran redvsas föravdragsglla temprära skllnader ch förmöjlgheten att framtden använda skattemässga underskttsavdrag. Värderngen baseras på hur det redvsade värdetförmtsvarande tllgång eller skuld förväntasåtervnnas respektve regleras. Belppen baseras påde skattesatser ch skatteregler sm ärbeslutade före balansdagen ch har nte nuvärdeberäknats. Frdrngar, skulder ch avsättnngar Om nget annat anges van värderas krtfrstga frdrngar tll det lägsta av dess anskaffnngsvärde ch det belpp varmed de beräknas bl reglerade. Långfrstga frdrngar ch långfrstga skulder värderas efter det första värderngstllfällettll upplupet anskaffnngsvärde. Övrgaskulder ch avsättnngar värderas tll de belpp varmed de beräknas bl reglerade. Övrgatllgångar redvsas tll anskaffnngsvärdem nget annat anges van. Nt 2 Arvde tll revsrer Ernst & Yung AB Revsnsuppdraget Revsnsverksamhet utöverrevsnsuppdraget Andra uppdrag 2016 278 941 9188 2015 299 398 98626 31 293 288 129 429317 ÖhrlngsPrcewaterhuseCpers AB Övrgatjänster 68500 68500 47500 47500 ^) 10 (18)
Stftelsen Bdenb Nt 3 Anställdach persnalkstnader Medelantalet anställda Män Kvnnr 2016 14 9 23 2015 13 9 22 Lönerch andra ersättnngar 2016 2015 Styrelse ch verkställandedrektör Övrgaanställda 1 352 193 9 808 485 1 239 273 10376308 11160678 11615581 Pensns- ch övrgascala kstnader Pensnskstnader förstyrelse ch verkställandedrektör Pensnskstnader förövrgaanställda vrga scala kstnader enlgt lag ch avtal Könsfördelnngbland ledande befattnngshavare Andel kvnnr styrelsen Andel män styrelsen Andel kvnnr bland övrgaledande befattnngshavare Andel mänbland övrgaledande befattnngshavare VD-uppdraget 359411 1 990 964 4 042 263 6 392 638 0% 100% 0% 100% 364 333 1 381 651 4 331 454 6 077 438 0% 100% 0% 100% Verkställandedrektör Stftelsen Bdenb har en uppsägnngstdfrånföretagetssda på9 månader.avgångsvederlag mtsvarande 6 månadslönerutgårdärefter.vd VD:s egen uppsägnnggälleren uppsägnngstdpå6 månader. Nt 4 Övrgaräntentäkterch lknande resultatpster Räntentäkterfrånkncernföretag Övrgaräntentäkter resultat vd avyttrngar Nt 5 Räntekstnaderch lknande resultatpster 2016 64600 64600 2015 150411 51 265 2072 203 748 Övrgaräntekstnader 2016 8 402 373 2015 11 171159 8402373 11171159 ^ 11 (18)
Stftelsen Bdenb Nt 6 Skatt påårets resultat 2016 2015 Justerng avseende tdgare år 433 Förändrngav uppskjuten skatt avseende tempräraskllnader -2590170 1 186843 Förändrngav uppskjuten skattefrdran avseende underskttsavdrag -1 361 948 446 226 Summa redvsad skatt -3 951 685 1 633 069 Redvsat resultat föreskatt Skatt påredvsat resultat enlgt gällandeskattesats (22 %): Skatteeffekt av: Bkförngsmässgaavskrvnngar påbyggnader Ej avdragsgll nedskrvnng Övrgaej avdragsglla kstnader Förändrngunderskttsavdrag Skattemässgaavskrvnngar påbyggnader Ej skatteplktg återförngav nedskrvnng påbyggnader Ej skatteplktga ntäkter 10895997 2397 119 2 902 549 395 999 30724-1 361 943-3 222 354-1 141 801-293 -7617201-1 675 784 2916417 1 529 440-1 316 447716-3216205 -268 Redvsad skatt O O Upplysnngar m uppskjuten skattefrdran ch skatteskuld Vad avser förändrngenav uppskjuten skatteskuld, se nt 18 Avsättnngar Uppskjuten skatt avseende tempräraskllnader ärhänförlgtll skllnad mellan bkförtvärdech skattemässgtvärdepåbyggnader ch mark. Skllnaden uppgårtll ttalt 70 093 807 krnr (f å58 320 308 krnr). Outnyttjat underskttsavdrag uppgårtll ttalt 7 737 407 krnr (f å13 928 081 krnr).??0 12 (18)
Stftelsen Bdenb Nt 7 Byggnader ch mark Byggnader Ingåendeanskaffnngsvärden Åretsanskaffnngar Försäljnngar/utrangerngar anskaffnngsvärden Ingåendeavskrvnngar Försäljnngar/utrangerngar Åretsavskrvnngar avskrvnngar Ingåendenedskrvnngar Arets återförngav tdgare nedskrvnng Arets nedskrvnngar nedskrvnngar 722720624 717145517 6914866 6447729-440 344-872 622 729195146 722720624-236977176 -224243623 33 685 522 889-13193411 -13256442-250136902 -236977176-46 087 248 5190000-39135248 -6 952 000-40 897 248-46 087 248 Utgåenderedvsat värdebyggnader 438160996 439656200 Mark Ingåendeanskaffnngsvärden Arets anskaffnngar Försäljnngar/utrangerngar anskaffnngsvärden Ingåendenedskrvnngar nedskrvnngar Utgåenderedvsat värdemark 51 111 377 51 065 473 45904-300 000 50811377 51111377-1 256 088-1 256 088-1 256 088-1 256 088 49 555 289 49 855 289 Markanläggnngar Ingåendeanskaffnngsvärden Åretsanskaffnngar anskaffnngsvärden Ingåendeavskrvnngar Åretsavskrvnngar nedskrvnngar 2 424 287 2 424 287-1 583 748-45 723-1 629 471 2073913 350 374 2 424 287-1 538 024-45 724-1 583 748 Utgåenderedvsat värdemarkanläggnngar 794816 840539 Utgåenderedvsat värdebyggnader ch mark 488511 101 490352028 nn 13 (18)
Stftelsen Bdenb Uppgfter m fön/altnngsfastgheter Redvsat värde Verklgt värde 475 049 000 476 607 877 1015585000 913200000 Beräknngav verklgt värde Verklga värdetbaseras tll 100 % påvärderngarav utmståendeberende värderngsman med erkändakvalfkatner ch med aktuella kunskaper värderngav fastgheter av den typ ch med de lägensm äraktuella. Nt 8 Maskner ch andra teknska anläggnngar Ingåendeanskaffnngsvärden Försäljnngar/utrangerngar anskaffnngsvärden 224564 290132 O -65 568 224 564 224 564 Ingåendeavskrvnngar Försäljnngar/utrangerngar avskrvnngar -224 564-224 564-290132 65568-224 564 Utgåenderedvsat värde Nt 9 Inventarer, verktyg ch nstallatner Ingåendeanskaffnngsvärden Arets anskaffnngar Försäljnngar/utrangerngar anskaffnngsvärden Ingåendeavskrvnngar Försäljnngar/utrangerngar Åretsavskrvnngar avskrvnngar 14360088 15515358 440 104 203 283-163585 -1 358 553 14636607 14360088-13415758 -14206806 163585 1 358 553-582 314-567 505-13834487 -13415758 Utgåenderedvsat värde Nt 10 Byggnadsnventarer 802 120 944 330 Ingåendeanskaffnngsvärden Åretsanskaffnngar anskaffnngsvärden 652438 181453 64 556 470 985 716994 652 438 Ingåendeavskrvnngar Åretsavskrvnngar avskrvnngar -55 593-67 690-123283 -12097-43 496-55 593 Utgåenderedvsat värde 593711 596 845 nn 14 (18)
Stftelsen Bdenb Nt 11 Pågåendeprjekt Ingåendevärden Under åretnedlagda kstnader Omklassfcerngar 389 822 326 894 9739428-7555128 5638132-5575204 Utgåenderedvsat värde 2574122 389 822 Nt 12 Andelar ntresseföretag Ingåendeanskaffnngsvärden Arets nedskrvnng anskaffnngsvärden 1 800 000 1 800 000-1 799 999 0 1 1 800 000 Utgåenderedvsat värde 1 800 000 Nt 13 Specfkatn av andelar ntresseföretag Namn Antal andelar Kaptalandel Rösträttsandel Bkfört värde Intäktsförd utdelnng Kmmunkatnsperatör Bden AB 20000 40% 40% 1 1 Org.nr. Säte Kmmunkatnsperatör Bden AB 556817-2752 Bden Eget kaptal 1 809 082 567 234 *Eget kaptal samt Åretsresultat har angetts sn helhet avsett ägarandel. Redvsade belpp härrörfrånfastställdårserdvsnng avseende räkenskapsåret2015. l Eget kaptal ngår78 % av beskattade reserver Med Åretsresultat avses resultat efter fnansella pster p 15 (18)
Stftelsen Bdenb Nt 14 Andra långfrstgafrdrngar Ingåendeanskaffnngsvärden Utgåenderedvsat värde 2016-12-31 40000 40000 2015-12.31 40000 40000 Nt 15 Förutbetaldakstnader ch upplupna ntäkter Förutbetaldatmträttsavgälder Förutbetaldaavgfter kabel-tv Förutbetaldaförsäkrngspremer Övrgaförutbetaldakstnader 2016-12-31 1 346 226 523 752 65899 709 627 2015-12-31 344 462 5340 497 263 2 645 504 847 065 Nt 16 Avsättnngar Uppskjuten skatteskuld Belpp vd åretsngång Arets avsättnngar Under åretåterfördabelpp 9 766 290 3952 118 13718408 11 399 359-1 633 069 9 766 290 Se även nt 6 Skatt pååretsresultat. Nt 17 Långfrstgaskulder Förfallermellan 2 ch 5 årefter balansdagen Skulder tll kredtnsttut 331 000 000 370 524 000 331 000 000 370 524 000 Förfallersenare än5 ärefter balansdagen Skulder tll kredtnsttut 40 000 000 40 000 000 rf> 16 (18)
Stftelsen Bdenb Nt 18 Checkräknngskredt Bevljad kredt Utnyttjad kredt 30 000 000 13200000 Nt 19 Upplupna kstnader ch förutbetaldantäkter Upplupna löner Upplupna semesterlöner Upplupna scala avgfter Upplupna räntekstnader Förutbetaldahyresntäkter Övrgaupplupna kstnader/förutbetaldantäkter 2016-12-31 2015-12-31 1 350 000 995 707 312851 343 551 1 152092 781 138 744 847 9 648 404 4 046 346 9191 656 2 038 934 15346859 15258667 Nt 20 Ställdasäkerheter Säkerheterställdaföregna skulder tll kredtnsttut: Fastghetsntecknngar O 101055800 Summa ställdasäkerheter 101 055800 Nt 21 Eventualförplktelser Eventualförplktelseenlgt 21 Fastgs stadgar mtsvarande tvåprcent av lönesummanförår2015 2016-12-31 201 898 2015-12-31 182819 201 898 182819 Nt 22 Upplysnngar m fnansella nstrument Säkrngsredvsnng- säkrng av räntersk Stftelsen säkrarsg mt räntersk, d v s att fnanserngskstnaderna ökarp g a stgande marknadsräntr, genm nyttjandet av ränteswapar. Den nmnella nettvlymen ränteswaparska nte överstgaaktuell lånevlymsm löpermed rörlgränta. Påbalansdagen uppgårnmnell nettvlym ränteswapartll 220 000 000 krnr ch lånevlymmed rörlgräntauppgårtll 225 000 000 krnr. Ränteswaparnasverklga värdepåbalansdagen uppgårtll -4 808 795 krnr. Det verklga värdetförränteswapparbaseras påförmedlandekredtnsttuts värderng. Nt 23 Utskter för2017 Efterfråganpåbstäder kmmunen bedömsöka, synnerhet förmndre lägenheter. Marknadsrsken bedömssm lten de kmmande åren. Resultatet efter fnansnett för2017 beräknastll 2,9 Mkr ch kassaflödettll 20 Mkr. Kassaflödetbedömsnte täcka2017 årsnvesterngar men Stftelsens ansamlade lkvda medel täcker2017 årsplanerade nvesterngar. Förhandlngarm 2017 årshyrr resulterade en höjnngmed 0,9% frånch med 1 januar. Detta mtsvarar en ntäktsöknngpåca 1 Mkrvd bbehållenvakansgrad. Underhållsåtgärdernaärfrtsatt högtprrterade sm en följdav beståndetsålderssammansättnn Ttalt beräknasstftelsen lägganer 40 Mkr eller 277 kr/kvm underhållch förbättrngsnvesterngar. Styrelsen bedömeratt verksamheten långsktgtärunderbalanserad med hänsyntll ökatunderhållsbehvch förväntad nrmalserng av räntekstnaderna. Underbalanserngen uppskattas kunna mötasav ökadprduktvtet, lägrevakanser ch effektvare hyressättnng. Nt 24 Nyckeltalsdefntner Rörelsemargnal Rörelseresultat prcent av nettmsättnngen Justerat eget kaptal Eget kaptal med tlläggförbeskattade reserver sm reducerats med uppskjuten skatt. Sldtet Justerat eget kaptal prcent av balansmslutnng w 17 (18)
Stftelsen Bdenb Bden den 16,L 2017 {l^^^l^/^t^ Backlund rdförande 7<- ^^ Jhan Jhanssn VD, ledamt 7)./^ Danel Rönnbäck Ledamt Håkar\anderssn Ledamt 'Anders Petterssn Ledamt (^^^^r-s^. Rbert vn Schantz Ledamt -^^L Anders Sundström Ledamt Mn revsnsberättelsehar avlämnats2017- <y'- Z3 /^^.^ / S?Ö,AT: Mkael Bström Auktrserad revsr 18 (18)
Buldng a better wrkng wrld Revsnsberättelse Tll styrelsen Stftelsen BdenB, rg.nr Rapprt m årsredvsnngen Uttalanden Jag har utfört en revsn av årsredvsnngen förstftelsen BdenB förräkenskapsåret2016. Enlgt mn uppfattnng har årsredvsnngenupprättats enlghet med årsredvsnngslagench ger en alla väsentlgaavseenden rättvsande bld av stftelsens fnansella ställnng per den 31 december 2016 ch av dess fnansella resultat ch kassaflödeföråretenlgt årsredvsnngslagen. Grund förttalaf.fjer' Jag har utfört revsnen enlgt Internatnal Standards n Audtng (ISA) ch gd revsnssed Sverge. Mtt ansvar enlgt dessa standarder beskrvs närmare avsnttet Revsrns ansvar. Jag ärberende förhållandetll stftelsen enlgt gd revsrssed Sverge ch har övrgtfullgjrt mtt yrkesetska ansvar enlgt dessa krav. Jag anser att de revsnsbevs jag har nhämtatärtllräcklga ch ändamålsenlgasm grund förmna uttalanden. 3?!-'?(?<sens ansvar Det är styrelsen sm har ansvaret för att årsredvsnngen upprättasch att den ger en rättvsandebld enlgt ärsredvsnngslagen. Styrelsen ansvarar även förden nterna kntrll sm de bedömerärnödvändgföratt upprätta en årsredvsnng sm nte nnehåller några väsentlga felaktgheter, vare sg dessa berr påegentlgheter eller päfel. Vd upprättandet av årsredvsnngen ansvarar styrelsen för bedömnngen av stftelsens förmågaatt frtsätta verksamheten. Den upplyser, närsåärtllämplgt,m förhållandensm kan påverka förmåganatt frtsätta verksamheten ch att användaantagandet m frtsatt drft. Antagandet m frtsatt drft tllämpas dck nte m styrelsen avser att lkvdera stftelsen, upphöra med verksamheten eller nte har någt realstskt alternatv tll att göranägtav detta. Reysms ansvar Mna mål är att uppnå en rmlg grad av säkerhet m att årsredvsnngen sm helhet nte nnehåller några väsentlga felaktgheter, vare sg dessa berr på egentlgheter eller på fel, ch att lämna en revsnsberättelse sm nnehåller mna uttalanden. Rmlg säkerhetären hög grad av säkerhet, men ärngen garant föratt en revsn sm utförs enlgt ISA ch gd revsnssed Sverge alltd kmmer att upptäcka en väsentlg felaktghet m en sådan fnns. Felaktgheter kan uppstå på grund av egentlgheter eller fel ch anses vara väsentlga m de ensklt eller tllsammans rmlgen kan förväntas påverka de eknmska beslut sm användare fattar med grund årsredvsnngen. Sm del av en revsn enlgt ISA använderjag prfessnellt mdöme ch har en prfessnellt skeptsk nställnng under hela revsnen. Dessutm: " dentferar ch bedömerjag rskerna förväsentlga felaktgheter årsredvsnngen, vare sg dessa berr pä egentlgheter eller päfel, utfrmar ch utförgransknngsåtgärderbland annat utfrån dessa rsker ch nhämtar revsnsbevs sm ärtllräcklga ch ändamålsenlgaför att utgöraen grund förmna uttalanden. Rsken föratt nte upptäcka en väsentlg felaktghet tll följd av egentlgheter ärhögreänfören väsentlgfelaktghet sm berr pä fel, eftersm egentlgheter kan nnefatta agerande maskp, förfalsknng, avsktlga utelämnanden, felaktg nfrmatn eller åsdsättandeav ntern kntrll. " skaffar jag mg en förståelseav den del av stftelsens nterna kntrll sm har betydelse förmn revsn föratt utfrma gransknngsätgärdersm ärlämplga med hänsyn tll mständgheterna, men nte för att uttala mg m effektvteten den nterna kntrllen. " utvärderarjag lämplgheten de redvsnngsprncper sm används ch rmlgheten styrelsens uppskattnngar redvsnngen ch tllhörandeupplysnngar. " drar jag en slutsats m lämplgheten att styrelsen använder antagandet m frtsatt drft vd upprättandetav årsredvsnngen. Jag drar ckså en slutsats, med grund de nhämtaderevsnsbevsen, m det fnns någnväsentlg säkerhetsfaktr sm avser sådana händelser eller förhållandensm kan leda tll betydande tvvel m stftelsens förmågaatt frtsätta verksamheten. Om jag drar slutsatsen att det fnns en väsentlg säkerhetsfaktr, måste jag revsnsberättelsen fästa uppmärksamheten på upplysnngarna årsredvsnngen m den väsentlga säkerhetsfaktrn eller, m sådana upplysnngar ärtllräcklga, mdfera uttalandet m årsredvsnngen. Mna slutsatser baseras päde revsnsbevs sm nhämtasfram tll datumet för revsnsberättelsen. Dck kan framtda händelser eller förhållandengöra att en stftelse nte längrekan frtsättaverksamheten. " utvärderar jag den övergrpande presentatnen, strukturen ch nnehållet årsredvsnngen, därbland upplysnngarna, ch m årsredvsnngen återger de underlggande transaktnerna ch händelserna på ett sättsm ger en rättvsandebld. Jag måste nfrmera styrelsen m bland annat revsnens planerade mfattnng ch nrktnng samt tdpunkten förden. Jag måste cksä nfrmera m betydelsefulla akttagelser under revsnen, därblandde betydande brster den nterna kntrllen sm jag dentferat. W A member frm f Ernst & Yung Glbal Lmtect
Buldng a better wrkng wrld Rapprt m andra krav enlgt lagar ch anära författnngar Uttalante Utövermn revsn av årsredvsnngenharjag ävenutförten revsn av styrelsens förvaltnng av Stftelsen BdenB för räkenskapsåret2016. Enlgt mn uppfattnng har styrelseledamöterna nte handlat strd med stftelselagen, stftelseförrdnandeteller ärsredvsnngslagen. Jag har utförtrevsnen enlgt gd revsnssed Sverge. Mtt ansvar enlgt denna beskrvs närmare avsnttet Revsrns ansvar. Jag ärberende förhållandetll stftelsen enlgt gd revsrssed Sverge ch har övrgtfullgjrt mtt yrkesetska ansvar enlgt dessa krav. Jag anser att de revsnsbevs jag har nhämtatärtllräcklga ch ändamålsenlgasm grund förmtt uttalande. atyre'sc; Det är styrelsen sm har ansvaret för förvaltnngen enlgt stftelselagen ch stftelseförrdnandet. Revsrns ans'. Mtt mål beträffanderevsnen av förvaltnngen, ch därmed mtt uttalande, äratt nhämta revsnsbevs föratt med en rmlg grad av säkerhet kunna bedöma m någn styrelseledamt någtväsentlgtavseende: " företagtnågnåtgärdeller gjrt sg skyldg tll någnförsummelse sm kan föranleda ersättnngsskyldghet mt stftelsen eller m det fnns skälförentledgande. " pä någt annat sätt handlat strd med stftelselagen, stftelseförrdnandeteller årsredvsnngslagen. Rmlg säkerhetären höggrad av säkerhet, men ngen garant föratt en revsn sm utförsenlgt gd revsnssed Sverge alltd kmmer att upptäcka åtgärdereller försummelser sm kan föranledaersättnngsskyldghetmt stftelsen. Sm en del av en revsn enlgt gd revsnssed Sverge använderjag prfessnellt mdömech har en prfessnellt skeptsk nställnng under hela revsnen. Gransknngen av förvaltnngen grundar sg främst pä revsnen av räkenskaperna. Vlka tllkmmande gransknngsätgärdersm utförsbaseras påmn prfessnella bedömnng med utgångspunkt rsk ch väsentlghet. Det nnebär att jag fkuserar gransknngen på sådana åtgärder,mråden ch förhållanden sm är väsentlga för verksamheten ch där avsteg ch överträdelser skulle ha särskld betydelse för stftelsens stuatn. Jag går genm ch prövar fattade beslut, beslutsunderlag, vdtagna åtgärderch andra förhållandensm är relevanta förmtt uttalande. Bden 2017-02-23 /^%-^^ <^OJ^ Mkael Bström Auktrserad revsr A member frm f Ernst S Yung Glbal Lmted 2(2)