Ockerö Fastighetsservice AB

Transkript

1 1(11) Årsredvisning för Ockerö Fastighetsservice AB Räkenskapsåret 2017 My^

2 Öckerö Fastighetsservice AB 2(11) Styrelsen ch verkställande direktören för Ockerö Fastighetsservice AB får härmed avge årsredvisning för räkenskapsåret Förvaltningsberättelse Blaget är ett rent hldingblag ch äger aktierna i Öckerö Bstads AB. Öckerö Fastighets AB innehar aktier (100 %) i Öckerö Fastighetsservice AB. Samtliga belpp i årsredvisningen redvisas i SEK m inget annat anges. Flerårsöversikt (tkr) Resultat efter finansiella pster Balansmslutning Sliditet (%) Infrmatin m verksamheten Ägandeförhållanden Blaget ägs till 100 % av Ockerö Fastighets AB Styrelse ch revisrer Styrelsen har följande sammansättning: Ordinarie ledamöter Annika Westh, rdförande Gunnar Alexanderssn, 1:e vice rdförande Jan-Åke Simnssn, 2:e vice rdförande Maria Brauer Peter Jhanssn Max Lagrell Arne Lernhag Hans Andreassn, VD Till revisrer under gångna verksamhetsåret har utsetts: Eva Frm, auktriserad revisr (KPMG) Paul Magnussn, lekmannarevisr Håkan Beskw, lekmannarevisr Väsentliga faktrer sm påverkar blaget Blaget bedriver ingen verksamhet utan äger endast aktier i dtterblaget Öckerö Bstads AB. Dtterblaget redvisar psitiva resultat vilket gör att bkförda värden på aktier i dtterblagen kan försvaras. Inga väsentliga yttre faktrer påverkar idag blagets ställning inför framtiden. Framtidsutsikter Såväl blaget sm dtterblaget prgnstiserar frtsatta översktt. ^ y

3 Öckerö Fastighetsservice AB 3(11) Förslag till vinstdispsitin Styrelsen föreslår att till förfgande stående vinstmedel (krnr): balanserat resultat årets vinst dispneras så att i ny räkning överföres Företagets resultat ch ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- ch balansräkning med tilläggsupplysningar. w 'V

4 Öckerö Fastighetsservice AB 4(11) Resultaträkning Nt Rörelsens kstnader Övriga externa kstnader Rörelseresultat Resultat från finansiella pster Övriga ränteintäkter ch liknande resultatpster Resultat efter finansiella pster Bkslutsdispsitiner 30 Resultat före skatt Skatt på årets resultat Årets resultat N..;

5 Öckerö Fastighetsservice AB 5(11) Balansräkning Nt TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Andelar i kncernföretag Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Krtfristiga frdringar Frdringar kncernföretag Kassa ch bank Summa msättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR /<) ftv

6 Ockerö Fastighetsservice AB 6(11) Balansräkning Nt EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital Fritt eget kapital Balanserad vinst Arets resultat Summa eget kapital Krtfristiga skulder Skulder kncernföretag Upplupna kstnader ch förutbetalda intäkter Summa krtfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER ^ ^v

7 Öckerö Fastighetsservice AB 7(11) Förändring av eget kapital Antal aktier: Kvtvärde: 1 Aktiekapital Reservfnd Balanserat resultat Arets resultat Summa Belpp vid årets ingång Erhållna aktieägartillsktt Dispsitin enligt beslut av årets årsstämma: Årets resultat Belpp vid årets utgång "^ w r

8 Öckerö Fastighetsservice AB 8(11) Tilläggsupplysningar Redvisnings ch värderingsprinciper Allmänna upplysningar Årsredvisningen har upprättats enligt årsredvisningslagen ch Bkföringsnämndens allmänna råd 2012:1, Årsredvisning ch kncernredvisning (K3). Frdringar har upptagits till de belpp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar, avsättningar ch skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Kncernförhållanden Öckerö Fastighetsservice AB ägs till 100 % av Öckerö Fastighets AB (rg.nummer , säte Öckerö). Ingen kncernredvisning upprättas med hänvisning till bestämmelserna i Årsredvisningslagens 7 kap 2 då blaget ingår i upprättad kncernredvisning i mderblaget Öckerö Fastighets AB. Nyckeltalsdefinitiner Resultat efter finansiella pster Resultat efter finansiella intäkter ch kstnader, men före extrardinära intäkter ch kstnader. Balansmslutning Företagets samlade tillgångar. Sliditet (%) Justerat eget kapital (eget kapital ch beskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i prcent av balansmslutning. Nter Nt 1 Övriga externa kstnader Revisinsarvde Bankkstnader Övriga externa kstnader Av årets externa kstnader utgör O kr (O kr) kncerninterna pster. % >^

9 Ockerö Fastighetsservice AB 9(11) Nt 2 Anställda ch persnalkstnader Blaget har inte haft några anställda ch några löner har ej ubetalats. Könsfördelning bland ledande befattningshavare Andel kvinnr i styrelsen Andel män i styrelsen Andel kvinnr bland övriga ledande befattningshavare Andel män bland övriga ledande befattningshavare % 71% 0% 100% % 86% 0% 100% Nt 3 Bkslutsdispsitiner Erhållna kncernbidrag Nt 4 Andelar i kncernföretag Namn Öckerö Bstads AB 100% Kapitalandel Rösträttsandel 100% Antal andelar Öckerö Bstads AB Org.nr Säte Öckerö Eget kapital Resultat Andelar i Öckerö Bstads AB består av kr aktiekapital ch kr villkrat aktieägartillsktt. Nt 5 Vinstdispsitin Förslag till vinstdispsitin Styrelsen föreslår att till förfgande stående vinstmedel (krnr): balanserat resultat årets vinst dispneras så att i ny räkning överföres (^

10 Öckerö Fastighetsservice AB 10(11) Nt 6 Upplupna kstnader ch förutbetalda intäkter Upplupet revisinsarvde Nt 7 Väsentliga händelser efter balansdagen Inga kända händelser har hänt efter balansdagen vilken/vilka bedöms kunna materiellt påverka bkslutet. /<? -s 1^

11 Öckerö Fastighetsservice AB 11(11) Öckerö den 19 februari 2018 'f^a^ /y'a-^/^ ^C Maria Brayér ^^ Max Lagrell Jan-Ake Simnssn Fäns Andreassn Verkställande direktör Vår revisinsberättelse har lämnats 6^\ ^> Ms»^% KPMG Eva Frm Auktriserad revisr

12 Revisinsöerattelse Till blagsstämman i Ockerö Fastighetsservice AB, rg. nr Rapprt m årsredvisningen Uttalanden Vi har utfört en revisin av årsredvisningen för Öckerö Fastighetsservice AB för år Enligt vår uppfattning har årsredvisningen upprättats i enlighet med årsredvisningslagen ch ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av Öckerö Fastighetsservice ABs finansiella ställning per den 31 december 2017 ch av dess finansiella resultat för året enligt årsredvisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredvisningens övriga delar. Vi tillstyrker därför att blagsstämman fastställer resultaträkningen ch balansräkningen. Grund för uttalanden Vi har utfört revisinen enligt Internatinal Standards n Auditing (ISA) ch gd revisinssed i Sverige. Vårt ansvar enligt dessa standarder beskrivs närmare i avsnittet Revisrns ansvar. Vi är berende i förhållande till Öckerö Fastighetsservice AB enligt gd revisrssed i Sverige ch har i övrigt fullgjrt vårt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav. Vi anser att de revisinsbevis vi har inhämtat är tillräckliga ch ändamålsenliga sm grund för våra uttalanden. Styrelsens ch verkställande direktörens ansvar Det är styrelsen ch verkställande direktören sm har ansvaret för att årsredvisningen upprättas ch att den ger en rättvisande bild enligt årsredvisningslagen. Styrelsen ch verkställande direktören ansvarar även för den interna kntrll sm de bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredvisning sm inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa berr på egentligheter eller på fel. Revisrns ansvar Våra mål är att uppnå en rimlig grad av säkerhet m huruvida årsredvisningen sm helhet inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa berr på egentligheter eller på fel, ch att lämna en revisinsberättelse sm innehåller våra uttalanden. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men är ingen garanti för att en revisin sm utförs enligt ISA ch gd revisinssed i Sverige alltid kmmer att upptäcka en väsentlig felaktighet m en sådan finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av egentligheter eller fel ch anses vara väsentliga m de enskilt eller tillsammans rimligen kan förväntas påverka de eknmiska beslut sm användare fattar med grund i årsredvisningen. Sm del av en revisin enligt ISA använder vi prfessinellt mdöme ch har en prfessinellt skeptisk inställning under hela revisinen. Dessutm: identifierar ch bedömer vi riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredvisningen, vare sig dessa berr på egentligheter eller på fel, utfrmar ch utför granskningsåtgärder bland annat utifrån dessa risker ch inhämtar revisinsbevis sm är tillräckliga ch ändamålsenliga för att utgöra en grund för våra uttalanden. Risken för att inte upptäcka en väsentlig felaktighet till följd av egentligheter är högre än för en väsentlig felaktighet sm berr på fel, eftersm egentligheter kan innefatta agerande i maskpi, förfalskning, avsiktliga utelämnanden, felaktig infrmatin eller åsidsättande av intern kntrll. skaffar vi ss en förståelse av den del av blagets interna kntrll sm har betydelse för vår revisin för att utfrma granskningsåtgärder sm är lämpliga med hänsyn till mständigheterna, men inte för att uttala ss m effektiviteten i den interna kntrllen. Vid upprättandet av årsredvisningen ansvarar styrelsen ch verkställande direktören för bedömningen av blagets förmåga att frtsätta verksamheten. De upplyser, när så är tillämpligt, m förhållanden sm kan påverka förmågan att frtsätta verksamheten ch att använda antagandet m frtsatt drift. Antagandet m frtsatt drift tillämpas dck inte m styrelsen ch verkställande direktören avser att likvidera blaget, upphöra med verksamheten eller inte har någt realistiskt alternativ till att göra någt av detta. utvärderar vi lämpligheten i de redvisningsprinciper sm används ch rimligheten i styrelsens ch verkställande direktörens uppskattningar i redvisningen ch tillhörande upplysningar. drar vi en slutsats m lämpligheten i att styrelsen ch verkställande direktören använder antagandet m frtsatt drift vid upprättandet av årsredvisningen. Vi drar ckså en slutsats, med grund i de inhämtade revisinsbevisen, m huruvida det finns någn väsentlig säkerhetsfaktr sm avser sådana händelser eller förhållanden sm kan leda till betydande tvivel m blagets förmåga att frtsätta verksamheten. Om vi drar slutsatsen att det finns en väsentlig säkerhetsfaktr, måste vi i revisinsberättelsen fästa uppmärksamheten på upplysningarna i årsredvisningen m den väsentliga säkerhetsfaktrn eller, m sådana upplysningar är tillräckliga, mdifiera uttalandet m årsredvisningen. Våra slutsatser baseras på de revisinsbevis sm inhämtas fram till datumet för revisinsberättelsen. Dck kan framtida händelser eller förhållanden göra att ett blag inte längre kan frtsätta verksamheten. utvärderar vi den övergripande presentatinen, strukturen ch innehållet i årsredvisningen, däribland upplysningarna, ch m årsredvisningen återger de underliggande transaktinerna ch händelserna på ett sätt sm ger en rättvisande bild. Vi måste infrmera styrelsen m bland annat revisinens planerade mfattning ch inriktning samt tidpunkten för den. Vi måste ckså infrmera m betydelsefulla iakttagelser under revisinen, däribland de eventuella betydande brister i den interna kntrllen sm vi identifierat. Rapprt m andra krav enligt lagar ch andra författningar Uttalanden Utöver vår revisin av årsredvisningen har vi även utfört en revisin av styrelsens ch verkställande direktörens förvaltning för Öckerö Fastighetsservice AB för år samt av förslaget till dispsitiner beträffande blagets vinst eller förlust. Vi tillstyrker att blagsstämman dispnerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen ch beviljar styrelsens ledamöter ch verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Revisinsberättelse Öckerö FastighetsserviceAB, rg. nr , (2

13 Grund för uttalanden Vi har utfört revisinen enligt gd revisinssed i Sverige. Vårt ansvar enligt denna beskrivs närmare i avsnittet Revisrns ansvar. Vi är berende i förhållande till Ockerö Fastighetsservice AB enligt gd revisrssed i Sverige ch har i övrigt fullgjrt vårt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav. Vi anser att de revisinsbevis vi har inhämtat är tillräckliga ch ändamålsenliga sm grund för våra uttalanden. Styrelsens ch verkställande direktörens ansvar Det är styrelsen sm har ansvaret för förslaget till dispsitiner Styrelsen ansvarar för blagets rganisatin ch förvaltningen av beträffande blagets vinst eller förlust. Vid förslag till utdelning blagets angelägenheter. Detta innefattar bland annat att frtlöpande innefattar detta bland annat en bedömning av m utdelningen är bedöma blagets eknmiska situatin ch att tillse att blagets försvarlig med hänsyn till de krav sm blagets verksamhetsart, rganisatin är utfrmad så att bkföringen, medelsförvaltningen ch mfattning ch risker ställer på strleken av blagets egna kapital, blagets eknmiska angelägenheter i övrigt kntrlleras på ett knslideringsbehv, likviditet ch ställning i övrigt, betryggande sätt. Den verkställande direktören ska sköta den löpande förvaltningen enligt styrelsens riktlinjer ch anvisningar ch bland annat vidta de åtgärder sm är nödvändiga för att blagets bkföring ska fullgöras i överensstämmelse med lag ch för att medelsförvaltningen ska skötas på ett betryggande sätt. Revisrns ansvar Vårt mel beträffande revisinen av förvaltningen, ch därmed vårt uttalande m ansvarsfrihet, är att inhämta revisinsbevis för att med en rimlig grad av säkerhet kunna bedöma m någn styrelseledamt eller verkställande direktören i någt väsentligt avseende: företagit någn åtgärd eller gjrt sig skyldig till någn försummelse sm kan föranleda ersättningsskyldighet mt blaget, eller på någt annat sätt handlat i strid med aktieblagslagen, årsredvisningslagen eller blagsrdningen. Vårt mål beträffande revisinen av förslaget till dispsitiner av blagets vinst eller förlust, ch därmed vårt uttalande m detta, är att med rimlig grad av säkerhet bedöma m förslaget är förenligt med aktieblagslagen. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men ingen garanti för att en revisin sm utförs enligt gd revisinssed i Sverige alltid kmmer att upptäcka åtgärder eller försummelser sm kan föranleda ersättningsskyldighet mt blaget, eller att ett förslag till dispsitiner av blagets vinst eller förlust inte är förenligt med aktieblagslagen. Sm en del av en revisin enligt gd revisinssed i Sverige använder vi prfessinellt mdöme ch har en prfessinellt skeptisk inställning under hela revisinen. Granskningen av förvaltningen ch förslaget till dispsitiner av blagets vinst eller förlust grundar sig främst på revisinen av räkenskaperna. Vilka tillkmmande granskningsåtgärder sm utförs baseras på vår prfessinella bedömning med utgångspunkt i risk ch väsentlighet. Det innebär att vi fkuserar granskningen på sådana åtgärder, mråden ch förhållanden sm är väsentliga för verksamheten ch där avsteg ch överträdelser skulle ha särskild betydelse för blagets situatin. Vi går igenm ch prövar fattade beslut, beslutsunderlag, vidtagna åtgärder ch andra förhållanden sm är relevanta för vårt uttalande m ansvarsfrihet. Sm underlag för vårt uttalande m styrelsens förslag till dispsitiner beträffande blagets vinst eller förlust har vi granskat m förslaget är förenligt med aktieblagslagen. Götebrg den 8 mars 2018 KPMG AB J'^U( Eva Frm Auktriserad revisr Revisinsberättelse Ockerö Fastighetssen/ice AB, rg. nr , (2)

14 Till fullmäktige i: Ockerö kmmun Till årsstämman i Ockerö Fastighetsservice AB rg.nr Granskningsrapprt för år 2017 Vi, av fullmäktige i Ockerö kmmun utsedda lekmannarevisrer, har granskat Ockerö Fastighetsservice AB: s verksamhet. Styrelse ch VD ansvarar för att verksamheten bedrivs enligt gällande blagsrdning, ägardirektiv ch beslut samt de lagar ch föreskrifter sm gäller för verksamheten. Lekmannarevisrerna ansvarar för att granska verksamhet ch intern kntrll samt pröva m verksamheten bedrivits enligt fullmäktiges uppdrag ch mål samt de lagar ch föreskrifter sm gäller för verksamheten. Granskningen har utförts enligt aktieblagslagen ch kmmunallagen, gd revisinssed i kmmunal verksamhet ch kmmunens revisinsreglemente samt utifrån blagsrdning ch av års/blagsstämman fastställda ägardirektiv. Granskningen har genmförts med den inriktning ch mfattning sm behövs för att ge rimlig grund för bedömning ch prövning. Vi bedömer sammantaget att blagets verksamhet har skötts på ett ändamålsenligt ch från eknmisk synpunkt tillfredsställande sätt. Vi bedömer att blagets interna kntrll har varit tillräcklig. Öckerö ^0 (CCi^^ ^-^<^ Paul Magnussn / Håkan Beskw Lekmannarevisr Lekmannarevisr