FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Transkript

1 ^»»^ ^ima,sm/

2 Ockerö Bstads AB FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Styrelsen ch verkställande direktören får härmed avlämna årsredvisning för räkenskapsåret Verksamheten [:':.'! Blaget bedriver fastighetsförvalfaiing inm Öckerö kmmun. ( Ockerö kmmun innehar aktier ( 96,5 % ) ch Ockerö Kmmunala Förvaltnings AB innehar. i l 245 aktier (3,5 % ) i Ockerö Bstads AB. Detta är blagets elfte förvaltningsår. f j' Under året har ett antal fastigheter, vilka avvek ifrån Ockerö Bstads AB;s långsiktiga strategi sålts ;: till maknadspriser. Årets mycket gda resultat berr främst på dessa försäljningar. :^i Det frtsatt låga ränteläget har med hjälp av en aktiv riskhantering kunnat utnyttjas. ' 'i Räntebindningstiden har utökats till 2,22 år med en genmsnittsränta på 2,27 %.!:',: Kapitalbindningstiden är 2,7 år. ^ ; Det eftersatta underhållet under 2005 har mfattat en frtsatt satsning på att minska energi- :;; förbrukningen för uppvärmning. Den ttala energiåtgången för 2005 har minskat med 29 % i :. '! förhållande till Ttalt har ljeförbrukningen minskat från 528 kbm år 2004 till 432 kbm i ;:i, Arbetet med Hörsalen, Ockerö Biblitek har färdigställts under Ombyggnaden blev mycket U,imfattande på grund av rötskadr i byggnadens stmme. Medel för eftersatt underhåll har använts : f för att beksta dessa delar i Hörsalen, j : v Det planerade underhållet har mfattat ett strt antal fastigheter ch huvuddelen av åtgärderna har bestått i mmålningar av fasader. l l A i \ '' '! v 'ir :'n Flerårsj ämförelse ^L,h Nettmsättning Res. efter finansiella pster l i % av msättningen Balansmslutning , , , Sliditet i % 14,2 14,0 12,2 Blagets förväntade framtida utveckling Under 2006 kmmer en str satsning att genmföras för att minska energiförbrukningen för uppvärmning. Denna satsning kmmer att ske i ett antal fastigheter med hög energiförbrukning. En av dessa fastigheter är Slhöjden, där kmmer bergvärmepumpar att installeras. Finansieringen med att minska energiförbrukningen kmmer delvis att ske med statliga energisparbidrag. Arbetet med att bygga 29 nya lägenheter på befintliga lägenheter på Slhöjden kmmer att påbörjas 2005, under förutsättning att statliga bstadsstöd beviljas. Åtta nya lägenheter planeras på Sklvägen 8, på Öckerö.Denna byggnatin var planerad att starta hösten 2005, men blev försenad på grund av planfrågr. Prjektet kmmer att påbörjas der våren 2006 ch vara klart för inflyttning under senhösten Planarbetet för 45 lägenheter i mrådet Brevik, på Öckerö kmmer att avslutas under våren 2006 m inget förutsatt inträffar. När detaljplanen för mrådet är klar påbörjas prjekteringen, detta beräknas ske under våren 2006.

3 9 Ockerö Bstads AB 55649S-9665 Förslag till dispsitin av blagets vinst Till blagsstämmans förfgande står balanserad vinst årets vinst erhållna aktieägartillsktt Styrelsen föreslår att: i ny räkning överföres till aktieägarna utdelas Beträffande blagets resultat ch ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- ch balansräkningar med tillhörande tilläggsupplysningar ch bkslutskmmentarer.

4 Öckerö Bstads AB RESULTATRÄKNING Nt Rörelsens intäkter m.m. Nettmsättning Övriga rörelseintäkter l Rörelsens kstnader Drifts-ch underhållskstnader Övriga externa kstnader Persnalkstnader Avskrivningar ch nedskrivningar samt återföringar av materiella ch immateriella anläggningstillgångar Rörelseresultat Resultat från finansiella investeringar Resultat från andelar i kncemföretag Övriga ränteintäkter ch liknande resultatpster Räntekstnader ch liknande resultatpster Resultat efter finansiella pster Bkslutsdispsitiner Avskrivningar utöver plan Skatt l Årets resultat ,, ^-

5 '^f^^^^^sissii^it^' Ockerö Bstads AB BALANSRÄKNING Nt TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader ch mark Inventarier, verktyg ch installatiner Knst Pågående nyanläggningar ch försktt avseende materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Andelar i kncemföretag Uppskjuten skattefrdran l Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Krtfristiga frdringar Kundfrdringar Frdringar hs Öckerö kmmun Öckerö Sörgård KB Skattefrdran Övriga frdringar Förutbetalda kstnader ch upplupna intäkter l 3 l Kassa ch bank l Summa msättningstillgångar SUMMA TH.LGÅNGAR

6 Ockerö Bstads AB BALANSRÄKNING EGET KAPITAL OCH SKULDER Nt Eget kapital 12 Bundet eget kapital Aktiekapital aktier å nm kr Reservfnd Fritt eget kapital Balanserad vinst eller förlust Årets resultat Summa eget kapital Obeskattade reserver Ackumulerade avskrivningar utöver plan Summa beskattade reserver Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Skulder till Öckerö Kmmun Summa långfristiga skulder Krtfristiga skulder Checkräkningskredit (limit Ida-) Leverantörsskulder Skatteskulder Övriga krtfristiga skulder Upplupna kstnader ch förutbetalda intäkter Summa krtfristiga skulder l SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER POSTER INOM LINJEN Fastighetsinteckningar Ansvarsförbindelser Inga Inga i;-

7 Öckerö Bstads AB KASSAFLÖDESANALYS Nt Den löpande verksamheten Rörelseresultat Justeringar för pster sm inte ingår i kassaflödet Erhållen ränta mm Erlagd ränta Betald inkmstskatt l l Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar av rörelsekapital Mmskning(+)/ökning(-) av kundfrdringar Minskning(+)/ökning(-) av frdringar Minsknmg(-)/ökning(+) av leverantörsskulder Minskning(-)/ökning(+) av krtfristiga skulder l l l Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av byggnader ch mark Förvärv av inventarier, verktyg ch installatiner Förvärv av knst m.m. Utdelning från kncemföretag Avyttring byggnader ch mark Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Årets nyemissin Upptagna långfristiga lån Kassaflöde från finansieringsverksamheten Förändring av likvida medel Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut 'u-

8 ^ Öckerö Bstads AB TILLÄGGSUPPLYSNINGAR ALLMÄNNA UPPLYSNINGAR Redvisningsprinciper Tillämpade redvisningsprinciper överensstämmer med årsredvisningslagen ch Bkföringsnämndens allmänna råd. Om avvikelse förekmmer framgår det av ntanteckning nedan. Principerna är förändrade i jämförelse med föregående år. Värderingsprinciper m.m. Tillgångar, avsättningar ch skulder har värderats till anskaffningsvärden m inget annat anges nedan. Frdringar Frdringar har upptagits till de belpp varmed de beräknas inflyta. Utländska frdringar har upptagits till det lägsta av anskaffnings- ch balansdagens kurs. Kncernförhållanden Blaget ägs till 96,5% av Öckerö Kmmun samt till 3,5% av Öckerö Kmmunala Förvaltnings AB, rg.nr UPPLYSNINGAR TILL ENSKILDA POSTER Nt l Nettmsättning Nettmsättning uppdelad på intäktsslag Hyresintäkter bstäder Hyresintäkter lkaler, Bränsle,parkering,VA.m m Övriga rörelseintäkter l l Nt 2 Avskrivningar Avskrivningar byggnader Avskrivning markanläggningar Avskrivning inventarier ch transprtmedel Nt 3 Arvde ch kstnadsersättning Revisinsuppdrag Övriga uppdrag Med revisinsuppdrag avses granskning av årsredvisningen ch bkföringen samt styrelsens ch verkställande direktörens förvaltning, övriga arbetsuppgifter det ankmmer på blagets revisr att utföra samt rådgivning eller annat biträde sm föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genmförande av sådana övriga arbetsuppgifter. Allt annat är andra uppdrag. '^

9 Öckerö Bstads AB TILLÄGGSUPPLYSNINGAR Nt 4 Persnal Medelantal anställda Medeltalet anställda bygger på av blaget betalda närvartimmar relaterade till en nrmal arbetstid. Medelantal anställda har varit, varav kvinnr Löner, ersättningar m.m. Löner, ersättningar, sciala kstnader ch pensinskstaader har utgått till följande belpp: Styrelsen ch VD: Löner ch ersättningar Pensinskstnader Övriga anställda: Löner ch ersättningar Pensinskstnader Sciala kstnader Summa styrelse ch övriga l l Könsfördelning i företagsledning Antal styrelseledamöter, varav kvinnr Antal övriga befattningshavare inkl. VD, varav kvinnr 5 l 5 l Pensinsförpliktelser till styrelse ch VD Redvisar ej sjukfrånvar då uppgifter m denna kan relateras till enskild individ.

10 Ockerö Bstads AB 11 TILLÄGG S UPPLYSNINGAR Nt 5 Resultat från finansiella investeringar Resultat från Öckerö Sörgård KB Resultatandel Ockerö Sörgård KB Övriga räntekstnader ch liknande resultatpster Räntr Övriga ränteintäkter ch liknande resultatpster Räntr Nt 6 Drift-ch underhållskstnader Driftskstnader Underhållskstnader Fastighetsskatt l Nt 7 Skatt på årets resultat Aktuell skatt Uppskjuten skatt l l l Nt 8 Byggnader ch mark Ingående anskaffningsvärde byggnader Inköp Överfört från pågående nyanläggningar FörsäljningarArtrangeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar FörsäljningarArtrangeringar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redvisat värde byggnader Bkfört värde byggnader Bkfört värde mark " Anläggningarna skrivs av enligt plan. Byggnader med 1,1-3,0 % ch markanläggningar med 5,0 %. Sida 3 av 6

11 2 Öckerö Bstads AB 5S S TILLÄGGSUPPLYSNINGAR Taxeringsvärde Taxeringsvärdet för blagets fastigheter: avseende byggnader: Nt 9 Inventarier, verktyg ch installatiner Ingående anskaffningsvärde Inköp Försäljningar/utrangeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redvisat värde l l l l l Avsla-ivningar enligt plan beräknas på en nyttjandeperid av 5 år Nt 10 Andelar i kncernföretag Företag Organisatinsnummer Säte KB Öckerö Sörgård 2: Öckerö Antal /Kapitalandel % Bkfört värde Bkfört värde Nt 11 Frdringar Öckerö kmmun Öckerö Sörgård Kl Kl Frdringar Öckerö Sörgård KB Frdran kmmunen från kundfrdrmgar Frdran kmmunen från hyresfrdringar Interima frdringar kmmunen Skuld kmmunen från leverantörsskulder Övriga skulder kmmunen l l Nt 12 Eget kapital Belpp vid årets ingång Årets vinst Aktiekapital Reservfnd Fritt eget kapital Belpp vid årets utgång y<-- 1

12 Sida 5 av 6 Öckerö Bstads AB TILLÄGGSUPPLYSNINGAR Nt 13 Långfristiga skulder Förfaller inm l till 5 år Förfaller efter 5 år Dessa lån löper ut enligt avtal under periden men beräknas förlängas. Nt 14 Checkräkningskredit Beviljad checkräkningskredit uppgår till: Nt 15 Upplupna kstnader ch förutbetalda intäkter Förutbetalda hyresintäkter Upplupna semesterlöner Upplupna sciala avgifter löneskatt på pensinsf. Upplupna räntekstnader Övriga upplupna kstnader l l Nt 16 Leverantörsskulder Leverantörsskulder Skuld kmmunen från leverantörsskulder l Nt 17 Pågående nyanläggningar Ingående anskaffningsvärde Inköp Överfört till byggnader Utgående ackumulerat anskaffningsvärde

13 14 Öckerö Bstads AB TILLÄGGSUPPLYSNINGAR Öefcerö 20Q&< \/^M^ 'Tmas I<arlström Willy Anderssn Min revisinsberättelse har lämnats den + sf. \ /^^ "Håns Gavin/ Auktriserad revisr

14 T5 & Revisinsberättelse Till årsstämman i Ockerö Bstads AB Org.nr Jag har granskat årsredvisningen ch bkföringen samt styrelsens ch verkställande direktörens förvaltning i Ockerö Bstads AB för räkenskapsåret Det är styrelsen ch verkställande direktören sm har ansvaret för räkenskapshandlingama ch förvaltningen ch för att årsredvisningslagen tillämpas vid upprättandet av årsredvisningen. Mitt ansvar är att uttala mig m årsredvisningen ch förvaltningen på grundval av min revisin. Revisinen har utförts i enlighet med gd revisinssed i Sverige. Det innebär att jag planerat ch genmfört revisinen för att med hög men inte abslut säkerhet försäkra mig m att årsredvisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revisin innefattar att granska ett urval av underlagen för belpp ch annan infrmatin i räkenskapshandlingama. I en revisin ingår ckså att pröva redvisningsprinciperna ch styrelsens ch verkställande direktörens tillämpning av dem samt att bedöma de betydelsefulla uppskattningar sm styrelsen ch verkställande direktören gjrt när de upprättat årsredvisningen samt att utvärdera den samlade infrmatinen i årsredvisningen. Sm underlag för mitt uttalande m ansvarsfrihet har jag granskat väsentliga beslut, åtgärder ch förhållanden i blaget för att kunna bedöma m någn styrelseledamt eller verkställande direktören är ersättningsskyldig mt blaget. Jag har även granskat m någn styrelseledamt eller verkställande direktören på,annat sätt har handlat i strid med aktieblagslagen, årsredvisningslagen eller blagsrdningen. Jag anser att min revisin ger mig rimlig grund för mina uttalanden nedan. Årsredvisningen har upprättats i enlighet med årsredvisningslagen ch ger en rättvisande bild av blagets resultat ch ställning i enlighet med gd redvisningssed i Sverige. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredvisningens övriga delar. Jag tillstyrker att årsstämman fastställer resultaträkningen ch balansräkningen, dispnerar vinsten enligt förslaget i för/altningsberättelsen ch beviljar styrelsens ledamöter ch verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Götebrg den 7 april 2006 [åns Gavfy Auktriserad revisr

15 GRANSKNINGSRAPPORT Till blagsstämman i Ockerö Bstads AB. Org.nr Till Ockerö kmmunfullmäktige för kännedm Vi har granskat blagets verksamhet under år Granskningen har utförts i enlighet med bestämmelserna i aktieblagslagen, kmmunallagen ch gd sed. Det innebär att vi planerat ch genmfört granskningen för att i rimlig grad försäkra ss m att blagets verksamhet sköts på ett ändamålsenligt ch från eknmisk synpunkt tillfredsställande sätt samt att blagets interna kntrll är tillräcklig. Vi har i årets granskning kncentrerat insatsen på att granska blagets rutiner för upphandling. En separat rapprt är upprättat ch delgiven blagets styrelse ch VD. Av granskningsrapprten framgår följande bedömning: Vi bedömer att, utifrån den dkumentatin vi tagit del av avseende fyra genmförda upphandlingar, Ockerö Bstads AB uppvisar brister i sina upphandlingsrutiner. De upphandlingar vi tagit del av uppfyller endast delvis eller i ringa mfattning kraven i LOU. Avsaknaden av tillfredställande rutiner för upphandling kan innebära en risk för alt blagets dkumentatin brister samt att blagets förmåga att följa lagen m ffentlig upphandling försvåras. Öckerö Bstads AB har inte på ett tillfredsställande sätt kunnat påvisa att de kmmunicerat tilldelningsbeslutet till samtliga anbudsgivare eller att tiudelningsbeslut finns i de granskade upphandlingarna. Av dkumentatinen framgår att entreprenörer sm inte uppfyllt blagets skallkmv erhållit uppdraget. Skälet till att anbudsgivaren erhåller uppdraget trts att skallkrav inte uppfyllts bör framgå på ett tydligt sätt av utvärderingsprtkll ch tilldelningsbeslut. Av dkumentatinen framgår även att blaget anser sig ha uppfyllt sitt åtagande genm den beställningsskrivelse sm utgör grunden fr beställningen av arbetet. Beställningsskrivelsen ersätter inte enligt vår mening varken tilldelningsbeslut eller Blagets grundbeslut m val av entreprenör. Förfarandet trde väsentligt försvåra för de anbudsgivare sm inte erhållit anbud att värdera riktigheten i beslutet eller att överklaga beslutet. Att frångå lagen m ffentlig upphandling sm blaget gjrt i samband med renveringen av Börshuset bedömer vi sm lämpligt. Det finns inga principer fastställda i blaget för när så får ske ch när blaget anser att belppet är ringa. Detta skall finnas för att en direktupphandling skall kunna ske. De tydligheter ch de brister vi nterat i granskade upphandlingar är av den art att blaget genm sitt förfarande utsatt sig för avsevärda risker för skadeståndsanspråk.

16 17 Av granskningsrapprten framkmmer följande rekmmendatiner till blagets styrelse: Vi rekmmenderar styrelsen att mgående fastställa upphandlingsrutinerna i blaget samt att under det nästkmmande året mer nggrant bevaka samtliga upphandlingar. Styrelsen bör förtydliga regelverket kring inm vilka belpp VD har rätten att fatta beslut m att upphandling skall ske ch vem sm skall erhålla uppdraget. Vi nterar att Ockerö Bstads AB på ett tillfredsställande sätt har påbörjat ett arbete med att dkumentera ch förbättra sina rutiner avseende upphandlingar ch byggnatiner. Vi rekmmenderar dck styrelsen att uppdra åt VD att påskynda arbetet med att förbättra rutinerna för dkumentatin av planerade ch genmförda upphandlingar, då dessa i dag i väsentliga delar är bristfälliga. Utöver de brister sm framkmmit i granskningen av blagets rutiner för upphandling bedömer vi att blagets verksamhet skötts på ett ändamålsenligt ch från eknmisk synpunkt tillfredsställande sätt samt att den interna kntrllen har varit tillräcklig. Med anledning av de brister i upphandlingsrutiner sm framkmmit i vår rapprt förutsätter vi att styrelsen under kmmande verksamhetsår väsentligt förbättrar sina rutiner för att säkra upphandlingarnas kvalitet. april 2006 ' lmas Wijk Av kmmunfullmäktige utsedd lekmannarevisr Christer Hlmer Av kmmunfullmäktige utsedd lekmannarevisr