ÅRSRAPPORT FÖR VERKSAMHETSÅRET 2002/2003

Transkript

1 RAPPORT NR 134 ÅRSRAPPORT FÖR VERKSAMHETSÅRET 2002/2003 LUND Ett samarbetsprojekt mellan RENHÅLLNINGSVERKSFÖRENINGEN SVENSKA KOMMUNFÖRBUNDET VA-FORSK OCH INSTITUTET FÖR EKONOMISK FORSKNING VID LUNDS UNIVERSITET

2 ÅRSRAPPORT Verksamheten / FoU om Infrastruktur för tillväxt För tolv år sen, 1991, startades arbetet med att etablera en smiljö med inriktning mot de kommunala tekniska kontorens ekonomi, organisation och administration. Miljön förlades till vid Lunds universitet. Initiala finansiärer var Byggsrådet, Svenska Kommunförbundet, Vaforsk och. Några år senare tillkom även MOVIUM/SLU. Vid programsatsningens formella slut för tre år sen, den 30/6 1999, var en väl fungerande smiljö etablerad vid. För miljöns del avslutades en fas av uppbyggnad och etablering. Miljön gick istället mot en fas av konsolidering och utveckling av befintlig kompetens. I syfte att stödja sektorns fortsatta utveckling och miljöns konsolidering beslutade Movium, Svenska Kommunförbundet, Svenska Renhållningsverksföreningen samt VA- FORSK att fortsätta samarbetet med. Med utgångspunkt i FoU-programmet FoU om infrastruktur för tillväxt ( ) gjordes bedömningen att behovet av inom tekniska försörjningssystem är minst lika stort i framtiden som det varit de senaste tio åren. Ambitionen är att utifrån etablerad skapacitet aktivt arbeta med att vidmakthålla och utveckla smiljöns position och kompetens om kommunalteknisk infrastruktur. Detta är ett arbete som under det senaste året bedrivits inom Public Management-programmet vid. Kalkyler, organisatorisk effektivitet och nätverkande i fokus Samtliga projekt som ramstyrgruppen har initierat det sista verksamhetsåret har också slutförts. I samverkan med Svenskt Vatten har en enkät till va-ansvariga skickats ut och bearbetats, Legaliseringens och bolagiseringens påverkan på harmonisering av kommunal redovisning. Projektet består av två delar, en kartläggande deskriptiv del och en mer normativ del. Rapporten är utgiven i VA-FORSK rapportserie med titeln Kapitalkostnadsredovisningen inom VA-branschen i Sverige. Tillsammans med Svenska Kommunförbundet togs också ett två-dagars utbildningsprogram på temat VAekonomi fram. På grund av för få anmälningar fick emellertid utbildningen ställas in. Under hösten så färdigställde Stefan Yard i samverkan med Svenskt Vatten en rapport rörande räntebestämning, kapitalkostnader och avgiftsutveckling inom VA. Rapporten är under utgivning i VA-FORSKs rapportserie.

3 Tyvärr slutade Olof Hugander under hösten som assistent i programmet. Via en nyrekrytering i januari lyckades emellertid programmet att behandla ramstyrgruppens önskan om att få en fortsättningsbild från någon av de fallbeskrivningar som återfinns i Mikael Hellströms avhandling. Frågan som ramstyrgruppen ställde var om arbetet med mer företagslik styrning fick någon inverkan på effektiviteten? På temat styrning av multi-utility ges via Anna Thomassons projekt en bild avseende effekter på både styrning och struktur när Sydkraft tog över den kommunaltekniska verksamheten i Norrköping. I programmets andra effektivitetsprojekt, Kommunal effektivitet, har det skett en utveckling av modellen för självdeklarerande effektivitetsprofiler. Tanken var att modellen skulle utvecklas ytterligare genom en fördjupad studie av parkverksamheten i Helsingborg. Pga av praktiska hinder avrådde ramstyrgruppens ordförande en studie under våren. Modellen kommer därför att prövas i praktiken först till hösten. Modellens teoretiska värde har emellertid utvecklats och testats på en skonferens i juni Rapporten är skickad till Svenska Kommunförbundet för en bedömning om vidare publicering. Ramstyrgruppens önskan om att få någon internationell utblick via programmet har bl.a. tillfredsställts genom att forskargruppen, genom huvudfinansiering från andra källor, fick möjlighet att besöka världens bäst styrda kommun, Phoenix i delstaten Arizona. Delar av forskargruppen gjorde ett flertal besök på olika kommunaltekniska verksamheter. Besöken har resulterat i ett flertal artiklar i finansiärernas branschtidningar. Vidare har programmet på inrådan av ramstyrgruppen gått in i ett projekt tillsammans Pmed Mistra och Urban Water vid Chalmers. Med projektet Uthålliga VAorganisationer: internationella erfarenheter av organisationsformer och drivkrafter i en VA-sektor i utveckling som initierades under 2003, kommer förhoppningsvis, förutom en internationell utblick, också analyser av europeisk harmonisering/strukturomvandling av kommunala verksamheter att belysas. Detta ligger i linje med den önskan som ramstyrgruppen hade vid planeringen av sista verksamhetsåret. Sammantaget har de internationella utblickarna resulterat i ett flertal internationella kontakter, såväl i Europa som i USA. För sista verksamhetsåret önskade ramstyrgruppen också att programmet skulle diskutera LOU:s motverkande effekt på effektiv upphandling. Något projekt har inte initierats men forskargruppen inbjöds att medverka vid ett seminarium i Bryssel på tema Lokal ekonomi och offentlig upphandling, som arrangerades av CIRIEC. EU håller för närvarande på med att utveckla nya riktlinjer för offentlig upphandling. Forskargruppen tackade efter seminariet ja till en förfrågan om att bli en fast partner i CIRIECs forskarnätverk kring organisation, styrning och upphandling inom offenliga organisationer som bland annat bevakar denna utredning. Glädjande är också att forskargruppen fått fem större externa uppdrag rörande framgångsrika kommunala bolag, samverkan inom renhållningsbranschen, kalkyler för vägar, associationsformer inom fastighetsförvaltningen samt samverkan inom kommunalteknik som möjliggjort engagemang och kompetensutveckling åt såväl nya assistententer som seniora forskare vid Ekonomihögskolan. Förutom civilekonom Anna

4 Thomasson så har även ekonomutbildade civilingenjören Paul Fredlund och civilekonomen Mattias Haraldsson knutits till programmets smiljö. Paul är intresserad av styrningsfrågor. Han arbetar f.n. i projektet samverkan inom renhållningsbranschen i samarbete med RVF och kommer under hösten arbeta med projektet associationsformer inom fastighetsförvaltningen. Mattias är intresserad av kalkylfrågor och arbetar tillsammans med en doktorand från KTH om livscykelkostnadsberäkning för vägbeläggning. Samtliga har en uttalad ambition att skriva en avhandling. Konsekvenserna av ökad kapacitet inom programmet har visat sig i en avsevärt ökad produktion av både rapporter och artiklar samt nationella och internationella kontakter. Rapportskörden spänner över nästan hela det kommunaltekniska området, med en viss tyngdpunkt på VA-sektorn. I programmets allt bredare kontaktnät har det under året framkommit ett antal intressanta möjligheter till framtida synergier. Kapacitetsökningen har också medfört att programmets resurser för omkostnader och lönekostnadnader har förbrukats under året. Vidare har delar av tidigare års reserverade medel tagits i anspråk. Organisation För att programmets olika frågeställningar i möjligaste mån skall täckas är fördelningen av de totalt 1,6 tjänsterna flexibel mellan de olika programområdena. Movium har pga av en ansträngd finansiell situation inte haft möjlighet att genomföra sitt åtagande för år 2 och 3. Då avtalsperiodens första två år genererade ett överskott har effekterna av bortfallet på kronor mildrats. Forskargruppens bemanning har under året ökat genom ovan redovisade rekrytering. I övrigt har flertalet av gruppens seniora forskare på olika sätt arbetat i programmet. Personer som under året varit engagerade i projektarbeten i programmet framgår av nedanstående sammanställning: Mikael Hellström Hans Knutsson Ola Mattisson Ulf Ramberg Stefan Yard institutionen Torbjörn Tagesson Anna Thomasson Paul Fredlund Företagsekonomiska Högskolan Kristianstad

5 Mattias Haraldsson FoU-programmets styrning Programmets ramstyrgrupp har som finansiärernas representanter beslutat om de projekt som löpt under året. Förutom ramstyrgruppen har en projektstyrgrupp varit engagerad i arbetet under året. Totalt har två ramstyrgruppmöten avhållits och åtta personer har varit involverade i arbetet. Engagerade personer framgår av sammanställning nedan. Ramstyrgrupp Kaj Andersson Förvaltningschef Kretsloppskontoret i Göteborgs stad, representerar Svenska Renhållningsverksföreningen. Jan Blomqvist, ordf Teknisk direktör, Helsingborg, representerar Svenska Kommunförbundet. Sten Göransson Alnarp, representerar Movium Catharina Hedin Förvaltningschef, Bygg och Miljöförvaltningen, Gävle, representerar Svenska Kommunförbundet Lars Hågbrant Stadsträdgårdsmästare och gatuchef, Norrköping, representerar Movium. Anders Lindberg Verkställande Direktör, AB Borlänge Energi, representerar Svenska Renhållningsverksföreningen. Anders Lingsten Konsult, representerar Svenskt Vatten. Christian Thomsen Administrativ chef, Svenskt Vatten Projektstyrgrupp, effektivitetsprojektetet Sten Göransson Jan Blomquist Helsingborg David Eldrot Alnarp, representerar Movium Tekniska kontoret, Tekniska kontoret, Gävle Ekonomisk redovisning Följande bidrag har erhållits under året: Kommunförbundet 500 Movium 0 Rvf 150

6 VA-forsk Kostnader framgår av nedanstående sammanställning: Budget Utfall Differens Anslag Förvaltningsavgift Lön, fast Projekt kostnader Reserverade medel Balanserat resultat 0 Reserverat år Reserverat år Utnyttjat år Totalt reserverat Som framgår av ovanstående sammanställning har tidigare års reserverade medel tagits i anspråk för att motsvara de höjda kostnder som den ökade kapaciteten har medfört. Kvarvarande reserverade medel bedöms täcka höstens åtaganden och arbetet med programbeskrivning.

7 Publikationer Under året har arton rapporter skrivits. Av dessa har sex artiklar publicerats i tidskrifter samt en bok. Vidare har två srelaterade artiklar skrivits, varav en har accepterats för publicering i en vetenskaplig journal. Övriga rapporter trycks upp inom ramen för skriftserien i Infrastruktur för Tillväxt. Ämnesmässigt kan årets verksamhet presenteras enligt följande. Intryck och erfarenheter från sgruppens studieresa till Phoenix, USA har genererat rapporter om park (Gröna Fakta), VA (Svenskt Vatten), renhållning (skriftserien) och generellt om kommunledning (KEFU-rapport, artikel i Kommunal Ekonomi). Projektet om kommunal effektivitet har genererat en rapport i programmets skriftserie, en branschartikel i Gröna Fakta samt ett konferenspapper som presenterades vid en konferens om offentlig redovisning och ekonomistyrning i Bodö, Norge. Kapitalkostnader inom VA-sektorn har täckts in väl genom rapporter om räntevalets betydelse för kostnadsnivån samt behovet av harmonisering av branschens redovisning. Resultaten publiceras i artiklar. Konkurrens och samverkan har behandlats dels i en rapport om konkurrens inom renhållning i Phoenix, dels en kommande rapport om RVF och interkommunal samverkan. Styrning av kommunal-tekniska bolag har behandlats i en rapport inom skriftserien. Förändringsarbetet i Norrköpings tekniska multi-utility-verksamhet har rapporterats inom skriftserien. Publicerade artiklar och delrapporter under året framgår av nedanstående sammanställning. En fullständig förteckning över publikationer finns på programmets hemsida; Benchmarking och effektivitet eller Hur tränar en kommun? 123 Val av ränta vid kapitalkostnadsberäkningar inom svenska va-verksamheter 124 Kapitalkostnadsredovisningen inom VA-branschen i Sverige 125 Effektiv parkverksamhet inte bara en fråga om pengar! Gröna Fakta nr 3, Vattenbild från vilda västern och Phoenix vill vara bäst i klassen, artiklar publicerade i Svenskt Vatten, nr 2 respektive nr Kommunala aktiebolag och dess styrning: observationer från Linköpings Kommunala Fastigheter AB och Växjö Energi AB 128 Conditions of inter-municipal benchmarking in the Swedish public sector. Konferenspapper, Bodö juni, På spaning efter kommunal utvecklingsförmåga lärdomar från världens bäst styrda kommun, KEFU skriftserie 2003:2 130 Studie av förändringsarbetet i Norrköpings kommunaltekniska verksamhet park och gata i en multiutility organisation

8 131 Costing Fixed Assets in Swedish Municipalities effects of changing calculation methods, godkänd artikel för International Journal of Production Economics 132 Välkommen till Phoenix staden med sol och service, artikel i Kommunal Ekonomi, 2003:3 133 Kalkyler vid val av överbyggnad ett val med konsekvenser? (sammanfattning av magisteruppsats) 134 Årsrapport verksamhetsåret 2002/2003 Kommande under hösten 135 Uthålliga va-organisationer - internationella erfarenheter av organisationsformer och drivkrafter i en VA-sektor i utveckling 136 Vatten på holländskt vis (artikel ev rapport) 137 Inter-kommunal samverkan inom renhållningen - principer och möjligheter 138 Det hänger på räntan jämförelser kan bli missvisande, kommande artikel i Svenskt Vatten, hösten Konkurrens med förnuft renhållning i Phoenix Samtliga publikationer är upptryckta i stencilform och kan erhållas från ( ). Publikationerna har getts en enhetlig design och utges i en separat rapportserie för teknikprogrammet. Skriftserien når emellertid enbart en mindre publik och det kan därför finnas behov av att ge särskilt intressanta alster en form och en bearbetning som möjliggör en större spridning. Nedanstående rapporter har under året bearbetats och givits ut av förlag: Rapport 123 och 124 beställs genom VA-Forsk Rapport 129 beställs genom KEFU,