Revisionsrapport Uppföljning nytt operationsblock Gävle sjukhus
|
|
- Joakim Henriksson
- för 7 år sedan
- Visningar:
Transkript
1 Revisionsrapport Uppföljning nytt operationsblock Gävle sjukhus December 2011 David Emanuelsson
2 Innehåll 1. Sammanfattning Resultat av uppföljningen av 7
3 1. Sammanfattning Under sommaren 2010 genomförde landstingets revisorer en granskning av projektet för det nya operationsblocket. Det framkom förbättringsområden framförallt gällande återrapportering till landstingsstyrelse och landstingsfullmäktige. Landstingsstyrelsen lämnade ett svar på revisionsrapporten under februari Svaret angav att åtgärder hade vidtagits för att ge landstingsstyrelsen ett bättre underlag om projektets fortsatta arbete. Efter granskningen 2010 har en återrapportering skett till landstingsfullmäktige (juni 2011) av projektet Nytt operationshus i Gävle vilket är positivt. Då utökades även den ekonomiska ramen från 220 mnkr till 290 mnkr. I och med bildandet av Fastighets- och teknikutskottet har rapportering och dialog förbättrats. En lokalförsörjningsplan har tagits fram för Gävle sjukhus som nu är på väg att processas i verksamheten. I granskningen har inte ingått att stämma av om planens inriktning överstämmer med de investeringar som pågår/planeras genomföras. En investering bygger på att ett behov uppmärksammats ex att hygienkrav måste tillgodoses, att arbetsmiljön behöver förbättras, att befintliga lokaler är omoderna eller att produktionen bör kunna ökas. Därför är det olyckligt att projektet är så kraftigt försenat. Ursprungligen var byggstarten planerad till våren Bygget har ännu inte påbörjats i egentlig mening. Vi noterar att det saknas en bemanningsplan för det framtida operationshuset, det inte tagits något beslut om innehållet i ett av de planerade våningsplanen, det inte är klarlagt vilka ökade driftskostnader operationshuset medför för berörda divisioner. Sammanfattningsvis kan noteras att planering/projektering av det nya operationshuset inte genomförts optimalt utifrån ett internkontroll perspektiv. 3 av 7
4 2. Resultat av uppföljningen Den försenade byggstarten och konsekvenser av detta, exempelvis förändrad kostnadsbild, bör återrapporteras till Landstingsfullmäktige. I fullmäktiges beslut angavs att byggstart skulle ske våren 2010, byggstart för etapp 1 är nu planerad till våren En återrapportering till landstingsstyrelsen kom under maj 2011 och till landstingsfullmäktige i juni Fortsatt kommunikation och information har sedan skett främst genom det nybildade fastighets- och teknikutskottet. Ordföranden i utskottet sitter med i landstingsstyrelsen. X-fastigheter har löpande rapporterat till fastighets- och teknikutskottet under året. En ytterligare försening på sex månader har drabbat projektet under sommaren och hösten 2011 beroende på den påverkan bygget skulle ha på vattentäkten under sjukhusområdet. Det uppdagades vid marklovsansökan att vattentäkten under sjukhuset är huvudvattentäkt för Gävle stad. Detta innebär att den planlagda konstruktionen för grunden måste förändras, från pålning till grundplatta. Det förefaller varit en lång process att komma fram till detta vilket innebär en försening av byggstart på sex månader. Inflyttning är nu planerad till årsskiftet 2013/2014. Fastighets- och teknikutskottet har blivit informerat kring detta. I nuvarande planering ingår ett tomt våningsplan som sannolikt kommer att utrustas med ventilation med mera. Detta kommer troligtvis att påverka framtida driftkostnader för divisionerna. Det skulle vara värdefullt att till Landstingsfullmäktige återrapportera vad det finns för alternativa verksamheter som det tomma våningsplanet kan användas till. Eventuella förändringar i driftskostnader för divisionerna bör framgå i rapporteringen. En skrivelse har tagits fram av verksamhetschefer för Anestesi-, Kirurgi-, Kvinno-, Ortopedkliniken samt X-fastigheter med förslag på vad det i dagsläget oplanerade plan 4 bör användas till. Förslaget går ut på att flytta dagkirurgisk verksamhet från Sandviken till Gävle för att på bästa sätt utnyttja de resurser som kommer att finnas i samband att det nya operationshuset står klart. Landstingsdirektören har delgivits förslaget, det framkommer dock ingen information om förslaget nått landstingsstyrelsen. Det är, enligt de intervjuade, avgörande för det fortsatta arbetet med planeringen för verksamheten i nya operationshuset att det finns beslut om vad våning 4 ska innehålla för verksamhet. Det finns i dagsläget inga sådana beslut. Ökade driftkostnader för berörda divisioner har inte redovisats. 4 av 7
5 Mot bakgrund av bland annat verksamheternas successivt ändrade behov och att kostnaderna för lokaler väntas öka i framtiden är det väsentligt att landstingsledningen har god överblick och kontroll över lokalförsörjningen för att uppnå en effektiv styrning och resursanvändning. Lokalplaneringsprocessen bör ha sin utgångspunkt i landstingets övergripande styrning och beslutsordning då det finns fördelar med att landstingets verksamhet bedrivs med en konsekvent styrmodell. Lokalförsörjningsplaner behöver upprättas integrerat i den löpande verksamhetsplaneringen som underlag för lokalplaneringen. En lokalförsörjningsplan presenterades för Fastighets- och teknikutskottet den 16 juni Lokalförsörjningsplanen utfördes av White arkitekter. Detta material är dock inte förankrat i verksamheten utan ett förankringsarbete kommer ske under hösten 2011 för att presenteras troligtvis i november samma år. En fastighetsstrateg har tillsatts på X-fastigheter under 2011 med uppgift att se över Landstingets strategiska behov och planering vad gäller framtida fastighetsfrågor. En ökad dialog med Fastighets- och teknikutskottet i frågan sker även. Själva bygginvesteringen om 220 mnkr bör preciseras så att Landstingsfullmäktige kan skapa sig en tydligare bild över investeringskostnaden för olika delar i projektet. Det bör förtydligas om beräkningarna avser samtliga etapper samt om till exempel ombyggnationer för röntgen ingår i summan. Beräknade kostnader för inventarier och utrustning bör även uppdateras utifrån nuvarande förutsättningar. En förtydligande rapportering av projektet har presenterats för landstingsstyrelsen av X- fastigheter. Löpande kontakter har sedan hållits med Fastighets- och teknikutskottet. Landstingsfullmäktige beslutade i juni 2011 att utöka investeringsramen för det nya operationsblocket till 290 miljoner. Enligt X-fastigheter innebär den ytterligare förseningen på cirka sex månader och förändrade grundläggningen inga förändringar på husets konstruktion eller på kostnaderna för bygget. Dock bidrar förseningen till en ökad frustration hos inblandade parter då arbetet redan är försenat. 5 av 7
6 En personalkonsekvensanalys saknas i det beslutsunderlag som Landstingsstyrelsen presenterat för fullmäktige. I intervjuer och samtal framgår att inriktningen är att nuvarande bemanning skall gälla även i de nya lokalerna. Detta bör dock analyseras och dokumenteras i den process som nu pågår. Styrelsen bör snarast ta fram en bemanningsplan för det framtida operationshuset. Det framkommer i uppföljningen att en personalkonsekvensanalys inte har genomförts till dags datum. En tydlig projektorganisation har bildats och det finns en klar struktur för hur arbetet drivs framåt. Dock bör rutiner för en heltäckande uppföljning av utvecklingskostnaderna upprättas. Projektorganisationen inom verksamheten har nu skurits ner och arbetet leds nu av projektledare och styrgrupp. Detta då upphandlingen är genomförd och bygget påbörjat. Inom X-fastigheter leds arbetet av en bygg/projektledare som sköter kontakten med entreprenör. De berörda personerna har löpande kontakt med varandra och löser frågor vid behov. Inom verksamheten arbetas det nu med att planera för den postoperativa vården i anslutning till det nya operationshuset samt planerar för verksamheten som ska hållas i de nuvarande befintliga lokalerna. Projektet med det nya operationsblocket har starkt bidragit till att sätta fokus på att förändra och utveckla arbetssätt och logistik med patienten i fokus, vilket bedöms vara mycket positivt. Fortsatta studiebesök har genomförts av verksamhetens projektledare för att säkerställa ett fortsatt fokus på att hitta och arbeta efter effektiva arbetssätt och rutiner. 6 av 7
7 Det vore värdefullt om mätningar i effektivitet, produktion samt infektioner berördes i projektet. Detta för att senare kunna bedöma fördelar och vinster med det nya operationsblocket. Satsningen utgår ifrån att nya arbetssätt, logistik samt toppmodern och dyr ventilationsutrustning bland annat ska ge förbättrad effektivitet och hygien och i slutändan lägre infektionsförekomst. Det framkommer i uppföljningen att sådana mätningar inte har genomförts till dags datum. 7 av 7
Nytt operationsblock Gävle sjukhus
Revisionsrapport Landstinget Gävleborg Nytt operationsblock Gävle sjukhus September 2010 Lars-Åke Ullström David Emanuelsson Innehållsförteckning 1. Sammanfattning...3 2. Inledning...4 2.1 Uppdrag och
Läs merRevisionsrapport. Operationslokaler. Landstinget Gävleborg. David Boman Leif Karlsson
Revisionsrapport Operationslokaler Landstinget Gävleborg David Boman Leif Karlsson September 2013 Operationslokaler Innehållsförteckning 1. Inledning... 1 1.1 Bakgrund och syfte... 1 1.2 Revisionsfråga...
Läs merUtveckling Dagkirurgi. Informationsärende Landstingsstyrelsen
Utveckling Dagkirurgi Informationsärende Landstingsstyrelsen 2012-11-28 Vi måste anpassa oss till nya förutsättningar och ha verksamhet som kan utvecklas och vara hållbar över tid! Framtiden.? Vad står
Läs merLokalförsörjningplan/ investeringsplan
Revisionsrapport Lokalförsörjningplan/ investeringsplan Landstinget Gävleborg Lars-Åke Ullström Rolf Hammar Augusti 2013 Innehållsförteckning Innehållsförteckning Sammanfattning och revisionell bedömning
Läs merÅterkoppling på revisorernas granskning av landstingets åtgärder för att motverka ekonomisk brottslighet
BESLUTSUNDERLAG Landstingsstyrelsen Central förvaltning Datum 2015-02-16 Sida 1 (2) Administrativ enhet Dnr LD14/02923 Uppdnr 891 2015-02-02 Landstingsstyrelsens arbetsutskott 2015-02-16 Landstingsstyrelsen
Läs merStädning av vårdlokaler
www.pwc.se Revisionsrapport David Boman December 2013 Städning av vårdlokaler Revisorerna landstinget Gävleborg Innehållsförteckning 1. Sammanfattning och revisonell bedömning... 3 2. Inledning... 4 2.1.
Läs merIntegrerat ledningssystem. Landstinget Gävleborg. Revisionsrapport. Mars 2011 Lars-Åke Ullström David Emanuelsson
Integrerat ledningssystem Landstinget Gävleborg Revisionsrapport Mars 2011 Lars-Åke Ullström David Emanuelsson Innehållsförteckning 1. Sammanfattning......3 2. Inledning...4 2.1 Uppdrag och revisionsfråga......4
Läs merRevisionsrapport. Norrbottens läns landsting. Granskning av Patientnämnden. Februari Ellinor Nybom Granskning av ansvarsutövande 2003
Revisionsrapport Februari 2004 Granskning av Patientnämnden Ellinor Nybom Granskning av ansvarsutövande 2003 Norrbottens läns landsting Innehållsförteckning 1. Uppdrag, revisionsfråga och metod... 1 2.
Läs merGranskning av landstingsstyrelsens styrning och uppföljning av planerat fastighetsunderhåll
Granskning av landstingsstyrelsens styrning och uppföljning av planerat fastighetsunderhåll Rapport nr 14/2013 December 2013 Susanne Hellqvist, revisor, revisionskontoret Innehåll 1. SAMMANFATTNING...
Läs merLöpande granskning av intern kontroll Utveckling av styrkort
Revisionsrapport Löpande granskning av intern kontroll Utveckling av styrkort Landstinget Gävleborg Lars-Åke Ullström Hanna Franck Oktober 2011 Innehållsförteckning Sammanfattning... 3 1. Inledning...
Läs merUppföljning av granskningar 2010 Krokoms kommuns revisorer
www.pwc.com/se Uppföljning av granskningar 2010 s revisorer Plats för ev. klientlogo eller bildtext Agenda 1. Mindre granskning/eu-projekt 2. Tillväxt- Och näringslivsutveckling 3. Investeringsprojekt
Läs merGranskning av landstingsstyrelsens process för fastighetsinvesteringar
Granskning av landstingsstyrelsens process för fastighetsinvesteringar Rapport nr 23/2014 Februari 2015 Jonas Hansson, Revisor, revisionskontoret Diarienummer: Rev 59:2-2014 Innehåll 1. SAMMANFATTNING...
Läs merGranskning av budgetprocessen. Landstinget Värmland. Landstinget Värmland
www.pwc.se Revisionsrapport Inger Andersson Christina Olsson Februari 2016 Granskning av budgetprocessen inom Budgetprocessen inom Innehåll Sammanfattning... 2 1. Inledning... 5 1.1. Bakgrund... 5 1.2.
Läs merRevisionsrapport 1 / 2010 Genomförd på uppdrag av revisorerna juni 2010. Haninge kommun. Granskning rörande kostnader Ungdomens hus
Revisionsrapport 1 / 2010 Genomförd på uppdrag av revisorerna juni 2010 Haninge kommun Granskning rörande kostnader Ungdomens hus Innehåll 1. Inledning...2 1.1. Syfte och avgränsning...2 2. Bakgrund och
Läs merVård i livets slut, uppföljning
Revisionsrapport* Vård i livets slut, uppföljning Landstinget Halland Oktober 2007 Christel Eriksson, certifierad kommunal yrkesrevisor Sammanfattning *connectedthinking Innehållsförteckning Sammanfattning...2
Läs merEmil Forsling Auktoriserad revisor. Revisionsrapport Övergripande granskning av intern kontroll inom Landstinget Dalarna 2014
Emil Forsling Auktoriserad revisor Revisionsrapport Övergripande granskning av intern kontroll inom Landstinget Dalarna 2014 Innehållsförteckning 1. Inledning... 3 1.1 Uppdrag och revisionsfråga... 3 1.2
Läs merAnpassade riktlinjer för intern kontroll inom Hälso- och sjukvårdsnämndens ansvarsområde
Anpassade riktlinjer för intern kontroll inom Hälso- och sjukvårdsnämndens ansvarsområde Antas av Hälso- och sjukvårdsnämnden 2017-09-29 Bakgrund I landstingsfullmäktiges reglemente för intern kontroll
Läs merLandstingets ärende- och beslutsprocess - uppföljning
Revisionskontoret AM/KS Rev/17008 Landstingets ärende- och beslutsprocess - uppföljning Rapport 4-17 2 Landstingets ärende- och beslutsprocess uppföljning Bakgrund Landstingets revisorer har ansvar för
Läs merav samhällsbyggnadsnämndens ansvarsutövning Sandvikens kommun
www.pwc.se Revisionsrapport Louise Cedemar Niklas Eriksson Översiktlig granskning av samhällsbyggnadsnämndens ansvarsutövning Sandvikens kommun Översiktlig granskning av samhällsbyggnadsnämndens ansvarsutövande
Läs merImplementeringen av fullmäktiges måldokument och dess påverkan i styrningen Landstinget Gävleborg
Revisionsrapport Carl-Åke Elmersjö Mars 2013 Implementeringen av fullmäktiges måldokument och dess påverkan i styrningen Landstinget Gävleborg Innehållsförteckning 1 Sammanfattning 1 2 Inledning 2 2.1
Läs merArboga kommun. Granskning av investeringsprocessen. Projektplan KPMG AB Antal sidor: 5
Granskning av investeringsprocessen Projektplan KPMG AB Antal sidor: 5 firms affiliated with KPMG International, a Swiss cooperative. All Innehåll 1. Bakgrund 1 2. Syfte och revisionsfråga 1 3. Avgränsning
Läs merTemagranskning Patientsäkerhet - sammanfattande rapport. Region Västmanland
www.pwc.se Revisionsrapport Temagranskning Patientsäkerhet - sammanfattande rapport Jean Odgaard, Certifierad kommunal revisor Lina Zhou. Revisionskonsult Januari 2019 Innehåll 1. Inledning... 2 1.1. Bakgrund...
Läs merPatientsäkerhetsberättelse för vårdgivare
Patientsäkerhetsberättelse för vårdgivare År 2012 Datum och ansvarig för innehållet 2012-04-21 Anita Segerslätt Lars Tengryd Mallen är framtagen av Sveriges Kommuner och Landsting Innehållsförteckning
Läs merRevisionens granskning av landstingets arbete med vårdkedjan för barn och unga med psykisk ohälsa. RS den 30 oktober 2018
Revisionens granskning av landstingets arbete med vårdkedjan för barn och unga med psykisk ohälsa. RS den 30 oktober 2018 Syfte och den övergripande frågan Landstingets revisorer har låtit granska hur
Läs merLandstinget Kronoberg
Revisionsrapport december 2012 Genomförd på uppdrag av revisorerna Landstinget Kronoberg Implementering och efterlevnad av reglemente för intern kontroll Innehållsförteckning Sammanfattande diskussion
Läs merProduktionsplanering
www.pwc.se Revisionsrapport Produktionsplanering Anders Larsson Certifierad kommunal revisor Matti Leskelä Region Östergötland 25 februari 2015 Innehållsförteckning 1. Sammanfattning... 1 2. Inledning...
Läs merLandstingets ärende- och beslutsprocess
LANDSTINGET I VÄRMLAND REVISIONSRAPPORT Revisorerna AM/JM 2012-12-18 Rev/12017 Landstingets ärende- och beslutsprocess Sammanfattning Denna granskning har omfattat hantering enligt riktlinjen för landstingets
Läs merLandstingets internkontrollarbete år 2012
Landstingets internkontrollarbete år 2012 Rapport nr 33/2012 Mars 2013 Richard Norberg, Certifierad kommunal revisor, revisionskontoret Innehåll Innehåll... 2 1 Sammanfattning... 3 2 Bakgrund... 4 2.1
Läs merNybyggnation av hus 37 (etapp 4-5) Höglandssjukhuset
1(5) 2013-08-29 LJ2013/425 Förvaltningsnamn Avsändare Landstingsstyrelsen Nybyggnation av hus 37 (etapp 4-5) Höglandssjukhuset Bakgrund Behovet av investeringar för Höglandssjukhuset är stort. De delar
Läs merLANDSTINGETS KONST STYRNING OCH KONTROLL FÖR FÖRVALTNING OCH BESLUT OM INKÖP VID NYBYGGNATION
LANDSTINGETS KONST STYRNING OCH KONTROLL FÖR FÖRVALTNING OCH BESLUT OM INKÖP VID NYBYGGNATION SAMMANFATTNING Landstinget Sörmland kommer under ett antal år framöver att genomföra stora investeringar inom
Läs merFM centrum. Så här driver LiÖ byggprojekt. www.lio.se
FM centrum Så här driver LiÖ byggprojekt www.lio.se INLEDNING FM centrum (Facility Management) är det centrum inom Landstinget i Östergötland som har i uppdrag att ta ett landstingsövergripande helhetsansvar
Läs merProcess Faktaägare Godkänd av Upprättad av [Process] Om- och tillbyggnadsprojektet Sunderby sjukhus
2014-11-19 1(8) PROJEKTPLAN Om- och tillbyggnadsprojektet 2014-11-19 2(8) Innehållsförteckning 1. Grundläggande information... 3 1.1. Bakgrund... 3 1.2. Verksamhetsstrategi... 3 2. Mål och Verksamhetsnytta...
Läs merRevisionsrapport Ledningssystemet Stratsys
www.pwc.se Revisionsrapport Ledningssystemet Stratsys Håkan Olsson Cerifierad Kommunal Yrkesrevisor Anna Laurell Lysekils kommun Kommunens arbete med ledning och styrning samt användandet av Stratsys Innehållsförteckning
Läs merÅtgärder för en ekonomi i balans
Revisionsrapport Åtgärder för en ekonomi i balans Landstinget Gävleborg Bengt Andersson Hanna Franck Mars 2012 Innehållsförteckning 1 Sammanfattning 1 2 Inledning 3 2.1 Bakgrund 3 2.2 Revisionsfråga och
Läs merRevisionsrapport Lokalförsörjning Sollefteå kommun Anneth Nyqvist Projektledare Robert Bergman Projektmedarbetare
www.pwc.se Revisionsrapport Anneth Nyqvist Projektledare Robert Bergman Projektmedarbetare Mars/2018 Innehåll Sammanfattning... 2 1. Inledning... 3 1.1. Bakgrund... 3 1.2. Revisionsfråga... 3 1.3. Avgränsning
Läs merI Central förvaltning Personalen het
. Landstinget II DALARNA I Personalen het ~'taga BESLUTSUNDERLAG Landstingsstyrelsen LS ~ 1 ~i A Datum 2013-11-04 Sida 1 (3) Dnr LD13/02597 Uppdnr 643 2013-10-21 Landstingsstyrelsens arbetsutskott 2013-11-04
Läs merNybyggnation av hus 37 (etapp 4-5) Höglandssjukhuset
Nybyggnation av hus 37 (etapp 4-5) Höglandssjukhuset Handlingar i ärendet: Landstingsstyrelsens skrivelse till landstingsfullmäktige inkl bilagor Protokollsutdrag från landstingsstyrelsen 2013-10-22 MISSIV
Läs merFramtidsplan för hälso- och sjukvården
Landstingsstyrelsens förvaltning Hälso- och sjukvårdsnämndens förvaltning 1 (6) HSN 0910-1366 Handläggare: Henrik Gaunitz Landstingsstyrelsen Hälso- och sjukvårdsnämnden Framtidsplan för hälso- och sjukvården
Läs merGranskning av kontroller i investeringsprocessen. Trosa kommun
Revisionsrapport Granskning av kontroller i investeringsprocessen Matti Leskelä Februari 2013 Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Vårt uppdrag 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte 2 2.3 Metod 2 3
Läs merREVISIONSSTRATEGI. För. Region Värmlands revisorer
2015-05-25 REVISIONSSTRATEGI För Region Värmlands revisorer Revisionsstrategi Vår övergripande strategi är att utvecklas i takt med Region Värmland och den goda seden. Revisorerna arbetar långsiktigt,
Läs merRevisionsberättelse för år 2011
Till Kommunfullmäktige Revisionsberättelse för år 2011 Arvika kommuns revisorer har granskat kommunstyrelsens och nämndernas verksamhet. Genom utsedda lekmannarevisorer har vi även granskat verksamheten
Läs merUppföljande granskning av upphandlingar inom fastighetsområdet
Uppföljande granskning av upphandlingar inom fastighetsområdet Rapport nr 29/2014 Mars 2015 Susanne Hellqvist, revisor, revisionskontoret Diarienummer: REV 64:2-2014 Innehåll 1. SAMMANFATTANDE ANALYS...
Läs merRiktlinjer för fastighetsförvaltning
Riktlinjer för fastighetsförvaltning Landstingsservice Augusti 2017 1 (6) Dokumentnamn: Dokumentidentifikation: Riktlinjer för fastighetsförvaltning 2017/01067 Arbetsmaterial/förslag Godkänt datum: För
Läs merTillgänglighet i vården Rapport 12-10
LANDSTINGET I VÄRMLAND 2011-03-22 Rev/10049 Revisorerna Johan Magnusson Tillgänglighet i vården Rapport 12-10 Tillgänglighet i vården Bakgrund Landstingets revisorer ansvarar för att genomföra årlig granskning
Läs merPM Uppföljning av granskningen angående implementering av FN:s barnkonvention
PM Uppföljning av granskningen angående implementering av FN:s barnkonvention Nyköpings kommun september 2009 Christina Norrgård Inledning och bakgrund År 2007 genomfördes en revisionsgranskning om hur
Läs merGranskning av Intern kontroll
www.pwc.se Revisionsrapport Lars Wigström Cert. kommunal revisor Granskning av Intern kontroll Vingåkers kommun Innehållsförteckning 1. Sammanfattande bedömning och rekommendationer... 1 2. Inledning...3
Läs merLandstingsstyrelsens uppsikt över följsamhet till fullmäktiges reglemente för intern kontroll
Landstingsstyrelsens uppsikt över följsamhet till fullmäktiges reglemente för intern kontroll Rapport nr 28/2015 April 2016 Richard Norberg, revisionskontoret Innehåll 1. SAMMANFATTANDE ANALYS... 3 BAKGRUND...
Läs merYttrande över revisorernas granskning av landstingets budgetprocess
Landstingsdirektörens stab Ekonomienheten TJÄNSTESKRIVELSE Sida 1 (1) Datum 2018-01-22 Diarienummer 170267 Landstingsfullmäktige Yttrande över revisorernas granskning av landstingets budgetprocess Förslag
Läs mer158/18 Svar från landstingsstyrelsen på revisorernas granskning av rätt intäkter
PROTOKOLLSUTDRAG RE-REV18-0026 Ankomstdag 181109 2018-10-16 LS-LED18-2532-2 158/18 Svar från landstingsstyrelsen på revisorernas granskning av rätt intäkter Diarienummer: LS-LED18-2532 Behandlat av Mötesdatum
Läs merLandstingsstyrelsens uppsikt över följsamhet till fullmäktiges reglemente för intern kontroll
Landstingsstyrelsens uppsikt över följsamhet till fullmäktiges reglemente för intern kontroll Rapport nr 19/2016 April 2017 Richard Norberg, revisionskontoret Diarienummer: REV 29:2-2016 Innehåll 1. SAMMANFATTANDE
Läs merPatientbemötande i vården. Landstinget i Östergötland. Revisionsrapport. Datum 2011-01-26
Patientbemötande i vården Landstinget i Östergötland Revisionsrapport Datum 2011-01-26 Eva Ogensjö, certifierad kommunal revisor Anders Larsson, certifierad kommunal revisor Eva Andlert, certifierad kommunal
Läs merUppföljning av granskningsplan 2012 för administrativa processer
1(5) Landstingsstyrelsen Uppföljning av granskningsplan 2012 för administrativa processer Inledning De förtroendevalda har ett övergripande ansvar att följa upp att det är en god internkontroll i landstinget.
Läs merLandstingets miljöarbete uppföljning
LANDSTINGET I VÄRMLAND Revisionskontoret 2018-11-20 Johan Magnusson Rev/18022 Landstingets miljöarbete uppföljning Rapport 13-18 1 Landstingets miljöarbete uppföljning Bakgrund Landstingets revisorer ansvarar
Läs merRevisionsrapport. Styrning EU-projekt. Krokoms kommun. 2009-03-04 Anneth Nyqvist
Revisionsrapport Styrning EU-projekt Krokoms kommun 2009-03-04 Anneth Nyqvist 2009-03-04 Maj-Britt Åkerström Anneth Nyqvist Namnförtydligande Namnförtydligande Innehållsförteckning 1 Inledning...1 1.1
Läs merSträngnäs kommun. Lokalförsörjning. Revisionsrapport. KPMG AB 2014-03-05 Antal sidor: 10
Revisionsrapport KPMG AB Antal sidor: 10 Innehåll 1. Sammanfattning 1 2. Bakgrund och syfte 3 3. Avgränsning 4 4. Projektorganisation och metod 4 5. Kommunens organisation kring lokalförsörjning 4 5.1
Läs merSkrivelse av Susanne Nordling (MP) och Erika Ullberg (S) om Nya Karolinska Solna
TJÄNSTEUTLÅTANDE 1 (4) s förvaltning Landstingsdirektörens stab Clara Wahren 2017-10-27 s arbetsutskott Skrivelse av Susanne Nordling (MP) och Erika Ullberg (S) om Nya Karolinska Solna Ärendebeskrivning
Läs merYttrande över Landstingsrevisorernas rapport 5/2013, Tillgången på vårdplatser Styrningen på landstingsoch sjukhusnivå
Hälso- och sjukvårdsförvaltningen TJÄNSTEUTLÅTANDE 2014-01-27 1 (5) HSN 1312-1331 Handläggare: Anna Nergårdh Hälso- och sjukvårdsnämnden 2014-03-04, p 11 Yttrande över Landstingsrevisorernas rapport 5/2013,
Läs merPrivata vårdgivare förstudie
Revisionskontoret AM/KS Rev/15021 Privata vårdgivare förstudie Rapport 5-15 Privata vårdgivare, förstudie Bakgrund Landstingets revisorer har ansvar för att genomföra årlig granskning av landstingets samtliga
Läs merPalliativ vård, uppföljning. Landstinget i Halland. Revisionsrapport. Mars 2011. Christel Eriksson, certifierad kommunal revisor
Palliativ vård, uppföljning Landstinget i Halland Revisionsrapport Mars 2011 Christel Eriksson, certifierad kommunal revisor Innehåll Sammanfattning... 3 Bakgrund... 4 Metod och genomförande... 4 Granskningsresultat...
Läs merRUTINER FÖR LEDNING OCH STYRNING INOM DU- NÄMNDEN OCH DESS UTSKOTT
Tiina Olofsson 2012-03-06 RE-REV12-009 RUTINER FÖR LEDNING OCH STYRNING INOM DU- NÄMNDEN OCH DESS UTSKOTT SAMMANFATTNING Enligt revisionsplanen för 2011 har vi genomfört en granskning av vilka rutiner
Läs merÄrendet specificerar det totala medelsbehovet för objektet i sin helhet, vilken är inarbetad i landstingets investeringsbudget 2016.
Hälso- och sjukvårdsförvaltningen TJÄNSTEUTLÅTANDE 2015-07-03 1 (3) HSN 1310-1200 Handläggare: Thomas Österberg Hälso- och sjukvårdsnämnden 2015-08-20, p 4 Yttrande över förslag till genomförandebeslut
Läs merRevisionsrapport Intern kontroll inom Landstinget Dalarna
Revisionsrapport Intern kontroll inom Landstinget Dalarna Emil Forsling Auktoriserad revisor Malin Liljeblad Godkänd revisor Innehållsförteckning 1. Inledning... 3 1.1 Uppdrag och revisionsfråga... 3 1.2
Läs merGranskning år 2015 av folkhögskolestyrelsen för Vindelns och Storumans folkhögskolor
Granskning år 2015 av folkhögskolestyrelsen för Vindelns och Storumans folkhögskolor Rapport nr 22/2015 Mars 2016 Eva Röste Moe, revisionskontoret Diarienummer: REV 16:2-2015 Innehåll 1. SAMMANFATTANDE
Läs merDemokratiutskottet Översiktlig granskning av ansvarsutövande 2010
Demokratiutskottet Översiktlig granskning av ansvarsutövande 2010 Revisionsrapport Februari 2011 Fredrik Markstedt Revisionskonsult Innehållsförteckning 1 Sammanfattning och revisionell bedömning... 1
Läs merÖppna jämförelser; landstingets arbete med
Revisionsrapport* Öppna jämförelser; landstingets arbete med resultatet av redovisningen Landstinget Halland Oktober 2007 Christel Eriksson, certifierad kommunal yrkesrevisor 1 Sammanfattning Revisorerna
Läs merErfarenhet och kunskap från avvikelserapporteringen
LANDSTINGET I VÄRMLAND Revisorerna JM/AM 2010-12-23 Rev/10042 Erfarenhet och kunskap från avvikelserapporteringen Rapport 6-10 LANDSTINGET I VÄRMLAND 2010-12-23 2 Erfarenhet och kunskap från avvikelserapporteringen
Läs merLandstinget Blekinge 2015-01-05 Dnr 2015/ Landstingsdirektörens stab Maria Gotthardsson
Landstinget Blekinge 2015-01-05 Dnr 2015/ Landstingsdirektörens stab Maria Gotthardsson Till landstingsstyrelsen Intern kontrollplan för 2015 Ärendet I Kommunallagens 6 kap 7 fastställs att nämnderna var
Läs merRevisionsrapport. Landstinget Gävleborg. Uppföljning höftfrakturer, efterlevnad av nationella riktlinjer. Lars-Åke Ullström
Revisionsrapport Uppföljning höftfrakturer, efterlevnad av nationella riktlinjer Landstinget Gävleborg Lars-Åke Ullström Oktober 2012 1 Innehållsförteckning Sammanfattning och revisionell bedömning...
Läs merLandstingsstyrelsens förslag till beslut
FÖRSLAG 2007:67 1 (9) Landstingsstyrelsens förslag till beslut Budget och verksamhetsplan 2008 för Kommunalförbundet Avancerad Strålbehandling samt ändring av förbundsordningen Föredragande landstingsråd:
Läs merLöpande granskning av intern kontroll Omställningsarbetet inom Division Primärvård (PM2)
Revisionsrapport Löpande granskning av intern kontroll Omställningsarbetet inom Division Primärvård (PM2) Landstinget Gävleborg Lars-Åke Ullström Hanna Franck Larsson Emil Ring Oktober 2012 Innehållsförteckning
Läs merSkrivelse av Jens Sjöström (S) om konsekvensanalys av beslutet att schemalägga läkare
Stockholms läns landsting 1 (3) Landstingsstyrelsens förvaltning SLL Personal och utbildning TJÄNSTEUTLÅTANDE Handläggare: Lena Halva rdson Rens fel t Landstingsstyrelsens personalutskott Skrivelse av
Läs mer13 Skrivelse av Susanne Nordling (MP) om konsultnotor på Nya Karolinska och Gunilla Roxby Cromvall (V) om Karolinska sjukhusets konsultfakturor LS
13 Skrivelse av Susanne Nordling (MP) om konsultnotor på Nya Karolinska och Gunilla Roxby Cromvall (V) om Karolinska sjukhusets konsultfakturor LS 2018-0194 1 (2) Landstingsrådsberedningen SKRIVELSE 2018-06-13
Läs merRevisionsrapport Miljöarbetet inom Region Östergötland
BESLUTSUNDERLAG 1/3 Miljö- och säkerhetsenheten Mats E Persson 2015-04-21 Dnr: RS 2015-137 Regionsstyrelsen Revisionsrapport Miljöarbetet inom Region Östergötland Revisorerna i Region Östergötland (dåvarande
Läs merUppföljning av granskningsplan 2011 för administrativa processer
1(6) Landstingsstyrelsen Uppföljning av granskningsplan 2011 för administrativa processer Inledning Metod för granskning De förtroendevalda har ett övergripande ansvar att följa upp att det är en god internkontroll
Läs merStockholms läns landsting 1 (4) r ;; -j
Stockholms läns landsting 1 (4) Landstingsstyrelsens förvaltning Landstingsdirektörens stab Lena Halvardson Rensfelt Landstingsstyrelsens arbetsutskott r ;; -j Skrivelse från Susanne Nordling (MP) angående
Läs merStockholms läns landsting 1 (4)
Stockholms läns landsting 1 (4) Landstingsstyrelsens förvaltning SLL Styrning och ekonomi Handläggare: Anders Olsson Landstingsstyrelsens ägarutskott Skrivelse av Tomas Eriksson (MP) angående kapaciteten
Läs merUPPFÖLJNING AV BIFALLNA MOTIONER
För kännedom Landstingsstyrelsen Landstingsdirektörens staber Landstingsdirektör Jan Grönlund Verksamhets- och ledningsservice Förvaltningschef Helena Söderquist UPPFÖLJNING AV BIFALLNA MOTIONER SAMMANFATTNING
Läs merREVISIONSKONTORET. REVISIONSRAPPORT Grundläggande granskning för 2016 av Patientnämnden
Dnr: REV 6/2017 REVISIONSKONTORET REVISIONSRAPPORT Grundläggande granskning för 2016 av Patientnämnden Ansvarig: Jan-Olov Undvall Revisionsrapport 2 (5) Innehållsförteckning 1 INLEDNING/BAKGRUND... 3 SYFTE,
Läs merGranskning av kostnämnden i Lycksele år 2016
Granskning av kostnämnden i Lycksele år 2016 Rapport Gr 5/2016 Mars 2017 Jonas Hansson, revisionskontoret Diarienummer: REV 21:2-2016 Diarienummer: 245167 Innehåll 1. SAMMANFATTANDE ANALYS... 3 1.1. MÅLUPPFYLLELSE...
Läs merUppföljning - följsamhet till regelverk för intygsskrivning inom hälso- och sjukvården
www.pwc.se Revisionsrapport Lars-Åke Ullström, Niklas Eriksson Uppföljning - följsamhet till regelverk för intygsskrivning inom hälso- och sjukvården Landstinget Gävleborg Innehållsförteckning 1. Inledning...
Läs merRätt intäkter - uppföljning
Revisionskontoret AM/KS Rev/16007 Rätt intäkter - uppföljning Rapport 2-16 Rätt intäkter uppföljning Bakgrund Landstingets revisorer har ansvar för att genomföra årlig granskning av landstingets samtliga
Läs merSå här driver Region Östergötland byggprojekt. FM centrum. www.regionostergotland.se
Så här driver Region Östergötland byggprojekt FM centrum www.regionostergotland.se INLEDNING FM centrum (Facility Management) är det centrum inom Region Östergötland som har i uppdrag att ta ett regionsövergripande
Läs merAskersunds kommun. Projektredovisning vid investeringar. Audit KPMG Bohlins AB 11 december 2007 Antal sidor: 7
Audit KPMG Bohlins AB 11 december 2007 Antal sidor: 7 Innehåll 1. Sammanfattning 1 2. Inledning 2 3. Metod 2 4. Resultat av granskningen 2 4.1 Rutin för investeringar 2 4.1.1 Uppföljning 2 4.1.2 Budgetöverskridande
Läs merRevisionsrapport Utskottsorganisation. Ragunda kommun
Revisionsrapport Utskottsorganisation. Ragunda kommun 30Augusti 2013 Innehåll Sammanfattning... 1 1. Inledning... 2 2. Budgetprocessen... 3 3. Revisionell bedömning... 6 Sammanfattning På uppdrag av kommunens
Läs merGranskning av landstingsstyrelsens kontroll över införandet av ett ledningssystem i landstinget
Granskning av landstingsstyrelsens kontroll över införandet av ett ledningssystem i landstinget Rapport nr 11/2014 November 2014 Eva Röste Moe, certifierad kommunal revisor, revisionskontoret Diarienummer:
Läs merGranskning av årsredovisning 2016 samt landstingsstyrelsens styrning, uppföljning och interna kontroll
Landstingets revisorer 2017-03-28 Rev/17010 Revisionskontoret Karin Selander Anders Marmon Johan Magnusson Granskning av årsredovisning 2016 samt landstingsstyrelsens styrning, uppföljning och interna
Läs merLandstingsstyrelsens förslag till beslut. Genomförandebeslut för investeringsobjektet Ny behandlingsbyggnad vid Danderyds sjukhus
1 (3) FÖRSLAG 2014:45 Landstingsstyrelsens förslag till beslut Genomförandebeslut för investeringsobjektet Ny behandlingsbyggnad vid Danderyds sjukhus Föredragande landstingsråd: Charlotte Broberg Ärendebeskrivning
Läs merGRANSKNING AV LANDSTINGET SÖRMLANDS DELÅRSRAPPORT
GRANSKNING AV LANDSTINGET SÖRMLANDS DELÅRSRAPPORT 2013-08-31 BAKGRUND Revisorerna ska enligt kommunallagen bedöma om resultatet i den lagstadgade delårsrapporten är förenligt med de av fullmäktige fastställda
Läs merUppföljande granskning av landstingsstyrelsens kontroll över konstföremål
Uppföljande granskning av landstingsstyrelsens kontroll över konstföremål Rapport nr 07/2016 December 2016 Clara Wiklund, revisionskontoret Diarienummer: REV 25:2-2016 Innehåll 1. SAMMANFATTANDE ANALYS...
Läs merRevisionsrapport - Granskning av kommunstyrelsens arbete med intern kontroll
Varbergs kommun Sammanträdesprotokoll Kommunstyrelsen 2017-08-29 1 Ks 208 Dnr KS 2017/0414 Revisionsrapport - Granskning av kommunstyrelsens arbete med intern kontroll Beslut Kommunstyrelsen beslutar 1.
Läs merFörstudie: Övergripande granskning av ITdriften
Revisionsrapport Förstudie: Övergripande granskning av ITdriften Jönköpings Landsting Juni 2013 Innehållsförteckning Sammanfattning... 1 1. Inledning... 2 1.1. Bakgrund... 2 1.2. Uppdrag och revisionsfrågor...
Läs merFörändrade processer för lokalförsörjning respektive investeringar i maskiner och inventarier
1(8) TJÄNSTESKRIVELSE Datum Diarienummer Regionkontoret 2012-01-02 RS110304 Lars-Anders Rothman, ekonomidirektör Ekonomi och Finans 035 13 47 55 Regionn Förändrade processer för lokalförsörjning respektive
Läs merUppföljande granskning av överförmyndarverksamheten
SLUTDOKUMENT Revisorerna 180528 För kännedom Kommunstyrelsen Fullmäktiges presidium Partiernas gruppledare Överförmyndarnämnden Uppföljande granskning av överförmyndarverksamheten Vi har i egenskap av
Läs merAlingsås lasarett - om- och tillbyggnad, framtidens närsjukhus
1 (3) Tjänsteutlåtande Datum 2015-03-20 Diarienummer RS 11-2015 Västra Götalandsregionen Regionkansliet/ekonomiavdelningen Handläggare: Emil Gisslow Telefon: 070-082 57 26 E-post: emil.gisslow@vgregion.se
Läs merKommunstyrelsen och nämnder har ett särskilt ansvar för intern kontroll enligt kommunallagen (kap 6:1, 6:7).
Arvidsjaurs kommlln Revisorerna Datum 2014-03-13 DO/St- '.J.tJ/'1 2014-03- i j ",. ' För kännedom: Socialnämnden Bam- och utbildningsnämnden Miljö-, bygg- och hälsoskyddsnämnden Fullmäktiges presidium
Läs merInriktningsbeslut, tillbyggnad Sunderby sjukhus
Inriktningsbeslut, tillbyggnad Sunderby sjukhus Bilaga 1 Bakgrund I nuläget arbetar projektgruppen med planeringsarbete inom etapperna D/E (Akuten, BFM, IVA, DKE och Sterilcentralen) och B (Psykiatrin).
Läs merKullbergska sjukhuset, hus K16, om- och tillbyggnad för bårhus
TJÄNSTEUTLÅTANDE SID 1(3) H A N D LÄ G G A R E D A TU M D IA R IEN R Sölvi Johansson Administrativt stöd (FM-enheten) +46155245826 2015-12-08 LS-LED15-1725-1 Ä R EN D EG Å N G MÖ TES D A TU M Landstingsstyrelsen
Läs merYttrande över landstingsrevisorernas årsrapport 2015 över kulturnämndens verksamhet
Förvaltningschef TJÄNSTEUTLÅTANDE Diarienummer: 2016-05-09 KN 2016/342 Handläggare: Göran Rosander Yttrande över landstingsrevisorernas årsrapport 2015 över kulturnämndens verksamhet Ärendebeskrivning
Läs merLandstinget i Värmland. Granskning av Landstingets kommunikation med medborgarna. Rapport KPMG AB. Antal sidor: 12 2009-07-01
Granskning av Landstingets kommunikation med medborgarna Rapport KPMG AB Antal sidor: 12 Innehåll 1. Sammanfattning 1 2. Inledning 2 3. Bakgrund 2 4. Syfte och avgränsning 2 5. Revisionskriterier 3 6.
Läs merRevisionsplan 2013 Landstinget Dalarna
Revisionsplan 2013 Landstinget Dalarna Landstingets revisorer Antaget 2012-11-19 Innehållsförteckning Innehållsförteckning 2 Inledning 3 Avsikten med revisionsplanen 3 Vårt Arbetssätt 3 - Risk och väsentlighetsanalys
Läs mer