Kontrollen över ekonomiskt stöd för externt utförd personlig assistans

Transkript

1 Revisionsrapport Kristina Hermansson Kontrollen över ekonomiskt stöd för externt utförd personlig assistans Sölvesborgs kommun

2 Innehållsförteckning Sammanfattning Inledning Bakgrund och syfte Revisionsfråga Revisionskriterier Kontrollmål Metod och avgränsning Definitioner och förkortningar Granskningsresultat Rutiner och ansvarsfördelning för kontroller Iakttagelser Bedömning Kontroll av utförda mot beställda tjänster Iakttagelser Bedömning Kontroller det senaste året Iakttagelser Bedömning Rutiner för kontroll av närståendeassistans Iakttagelser Bedömning Rutiner för anmälan till Försäkringskassan Iakttagelser Bedömning Revisionell bedömning Rekommendationer Bilagor Bilaga 1 Förteckning av dokumentation November 2015 Sölvesborgs kommun

3 Sammanfattning I massmedia har det under den senaste tiden förekommit reportage om olika typer av bedrägerier kring assistansersättning och kommunens ekonomiska stöd till assistans. År 2013 infördes ökade möjligheter i lagen för bland annat kommunen att upptäcka bedrägerier. har på uppdrag av de förtroendevalda revisorerna i Sölvesborgs kommun genomfört en granskning om kontroll över ekonomiskt stöd för externt utförd personlig assistans. Granskningens revisionsfråga är huruvida omsorgsnämndens rutiner för intern kontroll är tillfredsställande avseende utbetalning av assistansersättning. Vår bedömning är att rutinerna inte är helt tillfredställande. I granskningen har sex kontrollmål beaktats: Kontrollmål Finns rutiner och ansvarsfördelning för kontroller av ekonomiskt stöd till externa utförare? Vilken kontroll görs av att utförda tjänster överensstämmer mot beställda tjänster? Har några kontroller genomförts det senaste året? Hur har kontrollerna genomförts? Finns rutiner för kontroll av assistans som utförs av någon som är närstående eller lever i hushållsgemenskap med den insatsberättigade? Finns rutiner för anmälan till Försäkringskassan vid misstanke om att assistansersättningen används för annat än vad den är avsedd för? Bedömning Delvis uppfyllt Delvis uppfyllt Uppfyllt Ej uppfyllt Delvis uppfyllt Vi rekommenderar omsorgsnämnden att säkerställa att en rutinbeskrivning för kontroller av utbetalning avseende assistansersättning tas fram under våren 2016 överväga om den dokumenterade informationen i biståndsbesluten i Procapita behöver kompletteras för att öka möjligheterna att genomföra rättssäkra kontroller före utbetalning av assistansersättning överväga om rutinerna för kontroller av utbetalning av ersättning för sjuklönekostnader ska skärpas överväga ett förtydligande avseende uppföljning av biståndsbesluten i handläggningsrutinerna upprätta en rutinbeskrivning för kontroll av assistans som utförs av någon som är närstående eller lever i hushållsgemenskap med den insatsberättigade upprätta en rutinbeskrivning för anmälan till Försäkringskassan vid misstanke om att assistansersättningen används för annat än vad den är avsedd för Sölvesborgs kommun 1 av 12

4 1. Inledning 1.1. Bakgrund och syfte Enligt lagen om stöd och service till vissa funktionshindrade (LSS) har kommunen och Försäkringskassan ett delat kostnadsansvar för personlig assistans. Försäkringskassan utreder den enskildes behov och fattar beslut om den enskilde är assistansberättigad. Om det grundläggande behovet uppgår till högst 20 timmar/vecka är det kommunen som bär kostnadsansvaret. Om behovet av grundläggande stöd uppgår till mer än 20 timmar/vecka är den tid som överstiger 20 timmar en kostnad för Försäkringskassan. Om den enskilde inte väljer kommunen som assistansanordnare utan en extern utförare, har den enskilde rätten till ekonomiskt stöd till assistans från kommunen. I massmedia har det under den senaste tiden förekommit reportage om olika typer av bedrägerier kring assistansersättning och kommunens ekonomiska stöd till assistans. Exempel på detta är att ersättning betalts ut till fullt friska personer samt oklarheter kring fakturering av utförda tjänster. År 2013 infördes ökade möjligheter i lagen för bland annat kommunen att upptäcka bedrägerier Revisionsfråga Är omsorgsnämndens rutiner för intern kontroll tillfredsställande avseende utbetalning av assistansersättning? 1.3. Revisionskriterier Lag (1993:387) om stöd och service till vissa funktionshindrade, LSS Enligt paragraf 9 är en av insatserna för särskilt stöd och service biträde av personlig assistent eller ekonomiskt stöd till skäliga kostnader för sådan assistans. Vidare kan uttolkas att det är upp till i genomsnitt 20 timmar per vecka av personlig assistans som beslutas enligt LSS. Är behovet större ska beslut fattas, och finansieras, av Försäkringskassan i enlighet med Socialförsäkringsbalkens 51 kapitel. I paragraf 9 c anges att kommunen har rätt att utföra hembesök när det behövs för biståndsbedömningen eller för tillämpningen av LSS när assistansen utförs av någon närstående som inte är anställd av kommunen. Med närstående menas make, sambo, barn, förälder och syskon samt deras makar, sambor och barn. I paragraf 11 a regleras att anordnare av personlig assistans ska lämna uppgifter till kommunen. I 15 paragrafen regleras bland annat att kommunen ska anmäla till Försäkringskassan när någon ansökt om personlig assistans och behovet kan antas överstiga 20 timmar per vecka anmäla till Försäkringskassan om det finns anledning att anta att assistansersättning som utbetalas av Försäkringskassan används till annat än det är avsett för Sölvesborgs kommun 2 av 12

5 Socialförsäkringsbalk (2010:110) I 51 kapitlet regleras att Försäkringskassan ersätter de timmar inom personlig assistans som i genomsnitt per vecka överstiger 20 timmar. Kommunen har ansvaret att täcka kostnaderna för personlig assistans upp till genomsnittet 20 timmar per vecka. För att Försäkringskassan ska ersätta personlig assistans ska de göra en biståndsbedömning och fatta ett beslut Kontrollmål Finns rutiner och ansvarsfördelning för kontroller av ekonomiskt stöd till externa utförare? Vilken kontroll görs av att utförda tjänster överensstämmer mot beställda tjänster? Har några kontroller genomförts det senaste året? Hur har kontrollerna genomförts? Finns rutiner för kontroll av assistans som utförs av någon som är närstående eller lever i hushållsgemenskap med den insatsberättigade? Finns rutiner för anmälan till Försäkringskassan vid misstanke om att assistansersättningen används för annat än vad den är avsedd för? 1.5. Metod och avgränsning Granskningen kommer att genomföras genom intervjuer och dokumentstudier. Intervjuer kommer att genomföras med berörda politiker och tjänstemän. Granskningen avgränsas till att omfatta kommunens ekonomiska stöd till personlig assistans. Rapporten är sakavstämd av de tjänstemän som lämnat information till granskningen Definitioner och förkortningar LSS Lag (1993:387) om stöd och service till vissa funktionshindrade. Beslut om personlig assistans där kommunen finansierar hela kostnaden benämns i rapporten som personlig assistans enligt LSS. LASS Lag (1993:389) om assistansersättning. Den upphörde år 2011 och reglerna fördes in i Socialförsäkringsbalkens (2010:110) 51 kapitel Assistansersättning. Benämningen LASS används fortfarande. Försäkringskassans beslut om personlig assistans med totalt mer än 20 timmar per vecka benämns personlig assistans enligt LASS. SoL Socialtjänstlag (2001:453) Sölvesborgs kommun 3 av 12

6 2. Granskningsresultat 1 Organisation Biståndshandläggarna för LSS-verksamheten och för äldreomsorgen (SoL) är organiserade gemensamt i en myndighetsavdelning. Den leds av verksamhetschef myndighet. För verkställighet av personlig assistans i kommunal regi ansvarar en enhetschef inom något av enhetsområdena för LSS-verksamheten. Samtliga enhetsområden inom LSS-verksamheten är organiserade under verksamhetschefen för omsorg funktionshinder. Hon ansvarar också för att attestera utbetalningar till privata anordnare av personlig assistans. Omsorgsnämnden Omsorgschefen Verksamhetschef Omsorg Funktionshinder Verksamhetschef Myndighet Enhetsområden Handläggarområden Figur 1 Utdrag ur Organisationsbeskrivning för omsorgsverksamheten, egen tolkning Bistånd, assistansanordnare och dokumentation En kommuninvånare i Sölvesborgs kommun som söker insatsen personlig assistans enligt LSS kommer i kontakt med en biståndshandläggare. I kommunens handläggningsrutiner framkommer att handläggaren utreder och gör en bedömning om rätt till insatsen föreligger. Handläggaren eller omsorgsnämndens arbetsutskott fattar det formella beslutet. Dessutom framkommer att besluten följs upp minst en gång per år och de omprövas eller övervägs regelbundet eller vid ändrade förhållanden. Beviljad personlig assistans enligt LSS dokumenteras av biståndshandläggaren i en promemoria. Där framgår, bland annat, antal beviljade timmar och hur dessa 1 Informationen i avsnittet är hämtad från intervjuer eller dokumentation från omsorgsnämnden. Sölvesborgs kommun 4 av 12

7 timmar ska förläggas över dygnet. Sedan ett par år tillbaka sparas promemoriorna i verksamhetssystemet Procapita. Äldre LSS-beslut finns inte i Procapita. Informationen får istället sökas i ett aktskåp hos biståndshandläggaren. Beviljad personlig assistans enligt LASS är beslutad och utredd av Försäkringskassan. Kommunen ansvarar för kostnaderna för de 20 första timmarna. Således behöver kommunen dokumentation även för dessa ärenden oberoende av om kommunen är assistansanordnare eller inte. Dessa beslut finns också numera i Procapita, dock inte hela utredningen eller dygnsfördelningen av beviljade assistanstimmar. När kommunen är assistansanordnare upprättas ett kontrakt mellan kommunen och den assistansberättigade. Kontraktet finns i Procapita. I kontraktet framgår hur assistanstimmarna ska fördelas på dygnet. För de assistansberättigade som har beslut enligt LASS saknas den informationen i övrig dokumentation. För assistansberättigade som har beslut enligt LASS och har privata anordnare saknar kommunen dokumentation över hur beviljade assistanstimmar ska fördelas över dygnet. Kommunen har ett basansvar för biståndet personlig assistans. Det innebär att de är skyldiga att ersätta privata anordnares merkostnader för personliga assistenters sjukfrånvaro. För att erhålla sådan ersättning gör de privata anordnarna av personlig assistans en ansökan en gång per år till kommunen. I samband med ansökan granskas ärendet och det görs en bedömning. Därefter upprättas ett kontrakt mellan kommunen och anordnaren. Kontraktet finns i Procapita. Under året skickar anordnaren en faktura på begärd ersättning för sjuklönekostnader när en personlig assistent varit sjuk. Kommunen följer rådande bestämmelser för assistansersättning vid ersättning av kostnader för sjukfrånvaro. Det innebär att de ersätter faktiska kostnader. I tabellen nedan sammanfattas den dokumentation som är av relevans för granskningen och som finns i Procapita. I tabellen finns inte medtaget äldre LSSbeslut som endast finns i aktskåp. Tabell 1 Sammanställning av delar av den information som dokumenteras i Procapita för varje enskild assistansberättigad LSS-beslut LASS-beslut Anordnare: Kommunal Privat Kommunal Privat Promemoria Ja Ja Nej Nej Beslut Ja Ja Ja Ja Kontrakt mellan kommunen och den Ja Nej Ja Nej assistansberättigade Kontrakt mellan kommunen och anordnaren avseende ersättning för sjuklönekostnader Nej Ja Nej Ja Information om assistanstimmarnas fördelning på dygnet (i promemoria och/eller i kontrakt) Ja Ja Ja Nej Sölvesborgs kommun 5 av 12

8 Antalet personer med assistans kan variera över året. Nedan är en ungefärlig uppskattning av verksamhetens omfattning i antalet personer som beviljats personlig assistans. Observera att antalet beviljade timmar kan variera betydligt för respektive person. Tabell 2 Antal individer med beviljad personlig assistans fördelat på LSS och LASS respektive kommunal och privat assistansanordnare Personlig assistans enligt: Anordnare Totat Kommunal Privat LSS LASS Totalt Ersättning till privata assistansanordnare När en privat aktör anordnar personlig assistans betalar kommunen ut ersättning för utnyttjade assistanstimmar i efterhand. Kommunen ersätter anordnarens merkostnader för personlig assistents sjukfrånvaro i efterhand. Det kan även vara aktuellt för kommunen att ersätta privata anordnare för så kallade tillfälliga utökningar. Det ska först utredas och beslutas av kommunens biståndshandläggare. Ett skäl för beviljande av en tillfällig utökning är i samband med något som inte normalt ingår i den assistansberättigades liv och som denne behöver assistans för att genomföra. En annan orsak är väntan på beslut när den assistansberättigade ansöker hos Försäkringskassan om en varaktig utökning. Om Försäkringskassan fattar beslut om utökning begär kommunen tillbaka ersättning från den privata anordnaren när Försäkringskassan betalat ersättning retroaktivt till anordnaren. Kommunen betalar sammanfattningsvis ut tre typer av ersättningar till privata anordnare av assistans: 1. Ersättning för de första 20 assistanstimmarna per vecka 2. Ersättning för merkostnader för sjuklönekostnader 3. Ersättning för merkostnader på grund av tillfällig utökning För att besvara revisionsfrågan bedöms följande kontrollmål Rutiner och ansvarsfördelning för kontroller Det första kontrollmålet avser rutiner och ansvarsfördelning för kontroller av ekonomiskt stöd till externa utförare Iakttagelser I omsorgsnämndens delegationsordning finns ett antal punkter som reglerar personlig assistans. Sölvesborgs kommun 6 av 12

9 Tabell 3 Utdrag ur Sölvesborgs kommuns delegationsordning för omsorgsnämnden 1.27 Beslut om ekonomiskt stöd till skäliga kostnader för personlig assistent (utöver assistansersättning enligt lagen 1993:389) om assistansersättning) 1.41 Beslut om att anmäla behov av ersättning för personlig assistent till försäkringskassa 7 o 9 2 p LSS 5 2 st LASS Verksamhetschef Omsorg Funktions hinder Biståndshandläggare Nr Ärende Lagrum Delegat 1.25 Biträde av personlig assistent 7 o 9 - enligt riktlinjer 2 p Bistånds- LSS hand- läggare - utöver riktlinjer Arbetsutskottet 1.26 Beslut om ekonomiskt stöd för att 7 o 9 bekosta personlig assistent vid 2 p tillfälligt utökade behov LSS - upp till 5 timmar/månad Biståndshandläggare - över 5 timmar/månad Arbetsutskottet Anmälan Beslutsförteckning Protokoll Beslutsförteckning Protokoll Beslutsförteckning Beslutsförteckning Anmärkning Gäller under förutsättning att den enskilde ansökt om personlig assistent enligt LSS, inte enligt SoL. Enligt punkt 1.27 är det verksamhetschefen för funktionshinder som beslutar om ekonomiskt stöd för personlig assistent utöver den ersättning som ges av Försäkringskassan. Oberoende av om en assistansberättigad har beslut enligt LSS eller LASS gör kommunen utbetalningar till deras privata anordnare. För de som har beslut enligt LASS gör även Försäkringskassan utbetalningar. I de senare fallen har både Försäkringskassan och kommunen ansvar att följa upp att den utbetalade ersättningen används i enlighet med lagstiftning och biståndsbeslut. För att en utbetalning ska genomföras till privata assistansanordnare behöver de skicka en faktura med underlag till kommunen. En inkommen faktura skannas. Den mottagningsattesteras och konteras av en administratör. Därefter gör verksamhetschefen för omsorg funktionshinder två kontroller. I den ena kontrollen säkerställs att den begärda utbetalningen stämmer med biståndsbeslut och avtal mellan kommunen och assistansanordnaren. Sölvesborgs kommun 7 av 12

10 I den andra kontrollen granskas underlaget från assistansanordnaren såsom tidrapporter och schemaläggning. Saknas relevant underlag begärs komplettering från assistansanordnaren. Antal fakturerade timmar ska överensstämma med bifogade tidrapporter. För ersättning av merkostnader vid ordinarie personliga assistents sjukfrånvaro kontrolleras arbetsscheman för ordinarie assistent med tidrapporten för vikarien. På så sätt säkerställs att vikarien har haft samma arbetstider som ordinarie assistent skulle ha haft. Vid betalning av ersättning för tillfällig utökning, med anledning av pågående ansökan till Försäkringskassan om permanent utökning, är det viktigt att få in tidrapporter. Om, och när, Försäkringskassan fattar beslut om utökning begär kommunen tillbaka den ersättning de betalat till anordnaren. Då behövs tidrapporterna som underlag. De intervjuade tjänstemännen har inga misstankar om bedrägerier inom personlig assistans i Sölvesborgs kommun. De upplever trygghet med de praktiska rutiner som finns för att genomföra kontroller. De har goda kontakter med privata assistansanordnare. Samtidigt nämns att om en assistansanordnare vill fuska med assistansersättningen så är det möjligt. Det anses att dagens nationella system för assistansersättning gör att det skulle krävas enorma resurser för att helt omöjliggöra fusk Bedömning Det första kontrollmålet att det finns rutiner och ansvarsfördelning för kontroller av ekonomiskt stöd till externa utförare bedöms som delvis uppfyllt. Det kan konstateras att det finns praktiska rutiner för arbetet med kontroll av att debiterade assistanstimmar stämmer överens med beviljade assistanstimmar. Vidare kontrolleras arbetsscheman och tidrapporter för att fastställa att assistansen faktiskt har utförts. Kontrollerna utförs av verksamhetschefen för omsorg funktionshinder. Hon har god kännedom om besluten och om assistansanordnarna. Antalet ärenden med privata assistansanordnare är cirka 18. Det är en mängd som får antas vara möjlig för en person att ha god kännedom om. Det är dokumenterat i delegationsordningen för omsorgsnämnden att verksamhetschefen för omsorg funktionshinder får fatta beslut om ekonomiskt stöd till skäliga kostnader för personlig assistent. I granskningen har det inte påträffats dokumenterade riktlinjer eller en rutinbeskrivning för hur kontrollen av utbetalning ska genomföras. Det gör hanteringen personberoende och därmed sårbar. För assistansberättigade med privata anordnare som har beslut enligt LASS saknar kommunen dokumentation över hur beviljade assistanstimmar ska fördelas över dygnet. Informationen kan vara relevant vid granskning av information inför attesterande av utbetalning. Sölvesborgs kommun 8 av 12

11 Kommunen har ett system där kontrakt upprättas årligen med privata assistansanordnare om rätten att få ersättning utbetalt för sjuklönekostnader för ett år. Det förekommer att kommuner istället har kontrakt som innebär att en bedömning av rätten att få ersättning för sjuklönekostnader görs vid varje tillfälle. Det senare innebär en starkare kontroll. Vi rekommenderar omsorgsnämnden att säkerställa att en rutinbeskrivning för kontroller av utbetalning avseende assistansersättning tas fram under våren 2016 överväga om den dokumenterade informationen i biståndsbesluten i Procapita behöver kompletteras för att öka möjligheterna att genomföra rättssäkra kontroller före utbetalning av assistansersättning överväga om rutinerna för kontroller av utbetalning av ersättning för sjuklönekostnader ska skärpas 2.2. Kontroll av utförda mot beställda tjänster Det andra kontrollmålet avser att kontroll görs av att utförda tjänster överensstämmer mot beställda tjänster Iakttagelser Enligt kommunens handläggningsrutiner ska uppföljning av beslut ske vid ändrade förhållande eller innan datum för beslut går ut. Alla beslut bör ha en uppföljningstid inom ett år. Handläggaren bevakar detta genom att skicka bevakning till sig själv, när beslut fattas. I rutinbeskrivningen framgår inte vad som innefattas i en uppföljning. I praktiken innebär det att en gång per år följer en LSS-handläggare på kommunen upp kvaliteten i utförandet av assistansen och om den motsvarar biståndsbeslutet. Det har förekommit att assistansanordnare har ifrågasatt detta tillvägagångssätt. De har dock accepterat det efter att ha fått ta del av kommunens riktlinjer. Från och med år 2015 görs uppföljningen genom besök och enkät. Försäkringskassan gör uppföljningar vart annat år. Det förekommer att kommunens LSS-handläggare är med när Försäkringskassan gör hembesök. Uppföljning av personlig assistans för barn kan vara känsliga i de fall föräldrarna är personliga assistenter. Som föräldrar är de förmyndare för sitt barn. Som personliga assistenter har de en annan roll. När kommunen ska följa upp utförandet av biståndet upplever föräldrar ofta at de är i en utsatt position. Sölvesborgs kommun 9 av 12

12 Bedömning Det andra kontrollmålet att kontroll görs av att utförda tjänster överensstämmer mot beställda tjänster bedöms som delvis uppfyllt. Det finns dokumenterade rutiner för uppföljning av biståndsbesluten. Dessa kan förtydligas avseende vad som ingår i en uppföljning av ett biståndsbeslut. Vi rekommenderar omsorgsnämnden att överväga ett förtydligande avseende uppföljning av biståndsbesluten i handläggningsrutinerna 2.3. Kontroller det senaste året Det tredje kontrollmålet avser att kontroller genomförts det senaste året på ett ändamålsenligt sätt Iakttagelser Verksamhetschefen för omsorg funktionshinder arbetar löpande med kontroller före utbetalningar attesteras. Biståndshandläggare på myndighetsavdelningen har rutiner för när beviljade bistånd ska följas upp vilket är minst en gång per år Bedömning Det tredje kontrollmålet att kontroller genomförts det senaste året på ett ändamålsenligt sätt bedöms uppfyllt. Granskningen inom kontrollmål 2 och 3 ger svar på detta kontrollmål. Utifrån den nivå på kontroller som är rutin inom kommunen så får de bedömas som utförda på ett i allt väsentligt ändamålsenligt sätt Rutiner för kontroll av närståendeassistans Det fjärde kontrollmålet avser att det finns rutiner för kontroll av assistans som utförs av någon som är närstående eller lever i hushållsgemenskap med den insatsberättigade Iakttagelser I kommunen finns inga brukare med beviljad personlig assistans där flertalet personliga assistenter är familjemedlemmar eller släktingar. Fördelen med detta anses vara en minskad risk för bedrägerier. Dokumenterad rutinbeskrivning har inte påträffats Bedömning Det fjärde kontrollmålet att det finns rutiner för kontroll av assistans som utförs av någon som är närstående eller lever i hushållsgemenskap med den insatsberättigade bedöms som ej uppfyllt. Det har inte framkommit några rutinbeskrivningar för kontroll av assistans som utförs av någon som är närstående eller lever i hushållsgemenskap med den Sölvesborgs kommun 10 av 12

13 insatsberättigade. Även om det vid tidpunkten för granskningen inte fanns några ärenden av det slaget bör det finnas fastställda rutiner. Vi rekommenderar omsorgsnämnden att upprätta en rutinbeskrivning för kontroll av assistans som utförs av någon som är närstående eller lever i hushållsgemenskap med den insatsberättigade 2.5. Rutiner för anmälan till Försäkringskassan Det femte kontrollmålet avser att det finns rutiner för anmälan till Försäkringskassan vid misstanke om att assistansersättningen används för annat än vad den är avsedd för Iakttagelser Om verksamhetschefen för omsorg funktionshinder upptäcker oklarheter kontaktar hon i första skedet utföraren av assistansen. Uppmärksammas brister efter det skulle hon meddela det till Försäkringskassan. Det har inte skett i Sölvesborgs kommun under hennes tid som verksamhetschef. I samband med biståndshandläggarens regelbundna uppföljningar av biståndsbeslut följs assistansens utförande upp. Vid misstanke om brister rapporteras det till försäkringskassan. Enligt Försäkringskassans instruktioner sker det med hjälp av blanketteten Anmälan från kommunen beviljade insatser för den som har personlig assistans Dokumenterad rutinbeskrivning har inte påträffats Bedömning Det femte kontrollmålet att det finns rutiner för anmälan till Försäkringskassan vid misstanke om att assistansersättningen används för annat än vad den är avsedd för bedöms som delvis uppfyllt. Det finns en medvetenhet om att anmälan ska göra i förekommande fall. Det har inte bedömts som aktuellt för den tid som de intervjuade kan svara för. I dokumentationen som inkommit till granskningen finns ingen beskrivning av rutiner för anmälan till Försäkringskassan vid misstanke om felanvändning av assistansersättningen. Vi rekommenderar omsorgsnämnden att upprätta en rutinbeskrivning för anmälan till Försäkringskassan vid misstanke om att assistansersättningen används för annat än vad den är avsedd för Sölvesborgs kommun 11 av 12

14 3. Revisionell bedömning Granskningens revisionsfråga är huruvida omsorgsnämndens rutiner för intern kontroll är tillfredsställande avseende utbetalning av assistansersättning. Vår bedömning är att omsorgsnämndens att rutiner för intern kontroll inte helt är tillfredsställande avseende utbetalning av assistansersättning. I granskningen har sex kontrollmål beaktats: Kontrollmål Finns rutiner och ansvarsfördelning för kontroller av ekonomiskt stöd till externa utförare? Vilken kontroll görs av att utförda tjänster överensstämmer mot beställda tjänster? Har några kontroller genomförts det senaste året? Hur har kontrollerna genomförts? Finns rutiner för kontroll av assistans som utförs av någon som är närstående eller lever i hushållsgemenskap med den insatsberättigade? Finns rutiner för anmälan till Försäkringskassan vid misstanke om att assistansersättningen används för annat än vad den är avsedd för? Bedömning Delvis uppfyllt Delvis uppfyllt Uppfyllt Ej uppfyllt Delvis uppfyllt 3.1. Rekommendationer Vi rekommenderar omsorgsnämnden att säkerställa att en rutinbeskrivning för kontroller av utbetalning avseende assistansersättning tas fram under våren 2016 överväga om den dokumenterade informationen i biståndsbesluten i Procapita behöver kompletteras för att öka möjligheterna att genomföra rättssäkra kontroller före utbetalning av assistansersättning överväga om rutinerna för kontroller av utbetalning av ersättning för sjuklönekostnader ska skärpas överväga ett förtydligande avseende uppföljning av biståndsbesluten i handläggningsrutinerna upprätta en rutinbeskrivning för kontroll av assistans som utförs av någon som är närstående eller lever i hushållsgemenskap med den insatsberättigade upprätta en rutinbeskrivning för anmälan till Försäkringskassan vid misstanke om att assistansersättningen används för annat än vad den är avsedd för Sölvesborgs kommun 12 av 12

15 Bilaga 1 Förteckning av dokumentation från den granskade nämnden Riktlinjer för tillämpning av lagen om service och stöd för vissa funktionshindrade, LSS, Sölvesborg November 2015 Delegationsordning för Omsorgsnämnden, Sölvesborgs kommun, Nr 1.61 reviderad Flödesschema över handläggning och Handläggningsrutiner SoL och LSS, Sölvesborgs kommun, Chefsområden inom Omsorgsverksamheten, Sölvesborgs kommun, Omsorgen, Powerpoint bild, ej daterad Uppföljning personlig assistans, brev till icke-kommunala assistansanordnare, LSShandläggarna Sölvesborgs kommun, Sölvesborgs kommun 1 av 1

16 Ange datum Kristina Hermansson Projektledare Fredrik Oskarsson Uppdragsledare Sölvesborgs kommun 1 av 1