MELLERUDS KOMMUN KOMMUNAL FÖRFATTNINGSSAMLING Flik I Titel Intern kontrollplan - kommunstyrelsen

Storlek: px

Starta visningen från sidan:

Download "MELLERUDS KOMMUN KOMMUNAL FÖRFATTNINGSSAMLING Flik I Titel Intern kontrollplan - kommunstyrelsen"

Ellinor Isaksson
för 8 år sedan
Visningar:

1 Ersätter Utbytt den Sign 1:5 Kvalitet Kvalitetsstyrning Verksamhetsplan Budgetram Förv. Chef upprättar handlingsplaner för ledning och styrning. Enhetschef upprättar arbetsplaner Förv.chef Nämnd Budgetprognos och boksluts datum Årligen Delegationsordning Redovisning av delegationsbeslut Delegat En gång i en Styrning Styrprinciper och nämndens reglemente Kontroll att reglementen och policys efterföljs. Budget Mål Kontroll av verksamheten i förhållande till uppsatta mål Budget Nyckeltal Kontroll av verksamheten i förhållande till uppsatta nyckeltal Ledningsgrupp Förvchef Förvchef 2 ggr/år. Bokslut och delårsbokslut 2 ggr/år. Bokslut och delårsbokslut

chef Nämnd Budgetprognos och boksluts datum Årligen Delegationsordning Redovisning av delegationsbeslut Delegat En gång i en Styrning Styrprinciper och nämndens

2 Ersätter Utbytt den Sign 2:5 Ekonomi Kundfakturor Deb- och kravrutin Att upprättad policy följs Ek-chef Taxor/avgifter Fullmäktige Avgifterna tas ut de enligt beslut. Olika verksamhetssystem utanför redovisningssystemet används och integreras sedan i ekonomisystemet. Handkassor Gällande regler för handkassor Avstämning en gång per år. Den som kvitterat ut är personligt ansvarig chef/ekono m Maritha Johansson Kassaapparater Uppgjorda rutiner Avstämning en gång per år. Berörda enhetschefe r Moms/skatter Lagstiftning Regler för moms/skatter följs. av moms på ex leasing. Maritha Johansson Mobiltelefoni Policy Uppsatta regler inom policydokumentet Kommunkansliet Hunnebyn/ sopstation Rutinbeskrivning Kontroll av handkassa, datakvitto utifrån deras eget datasystem Tekniskförvaltning Torgavgifter Rutinbeskrivning Kontroll av handkassa, reversaler Tekniskförvaltning Kuponger/måltid Rutinbeskrivning Kontroll av redovisade/ej Serviceredovisade häften. Löneavdrag - enhetschef kontantinsättning Förrådet Inventering samt löpande kontroll av inventarier/lager Förv.chef/ Förrådschef 2 gånger om året Vid bokslut 1 gång/

Den som kvitterat ut är personligt ansvarig chef/ekono m Maritha Johansson Kassaapparater Uppgjorda rutiner Avstämning en gång per år.

3 Ersätter Utbytt den Sign 3:5 Inventarier Rutiner och regler för inventering anskaffning och avyttring av inventarier Investeringar Rutin för beslut, för- och efterkalkylering Bidragsbeslut till föreningar Sökta arbetsmarknads bidrag Kontrollera att anslag följs, att objekten blir slutredovisade, att objekten blir rätt aktiverade Nämndsbeslut Att regler följs vid beslut om utbetalning av bidrag. Lagstiftning Bevaka vilka bidrag man har rätt att söka och se till att dessa kommer in och bokförs rätt Upphandling LOU Kontroll av att varor och tjänster upphandlas på rätt sätt. från leverantörsregistret Förvaltade medel Fondens stadgar Momslag Nämndsadm Förvchef, Lars Hustoft Lars Hustoft Hantering av projektpengar Lagstiftning Kontroll över redovisning till medfinansiärer Avtal Upphandlingar Bevaka att ingångna avtal används och följs chefer/ Enhetschefer / arbetsmark nadschef Projektansvarig chefer/ Enhetschefer /ekonomi chef chef, ekonomichef 1 gång / år Vid bokslut 1 gång i halvåret 1 gång i halvåret Kontinuerligt 2 ggr / år Följer upprättad policy Lars Hustoft 1 gång om året

bidrag. Lagstiftning Bevaka vilka bidrag man har rätt att söka och se till att dessa kommer in och bokförs rätt Upphandling LOU Kontroll av att varor och tjänster upphandlas på rätt sätt.

4 Ersätter Utbytt den Sign 4:5 Bensinkort/betal kort Kontroll av att beslut och mottagningsatte st skett av två olika personer Anvisningar för kontokort. Anvisningar för representation Redovisningslag Attestreglemente Redovisningsreglemente Personal Bisysslor Riktlinjer för hantering av bisysslor Arbetsmiljö Arbetsmiljöplan fastställd av KF Jämställdhet Jämställdhetsplan fastställd av KF Följer upprättad policy. Kontroll bensinförbrukning/mätarställning. Kontroll av leverantörsfakturor, elektroniska fakturor. Bisysslo inventering görs med två års mellanrum Kontroll av efterlevnad. Förfrågan till berörda fack Kontroll av efterlevnad. Förfrågan till berörda fack Löner Reseräkningar Rutinbeskrivning Regler för traktamente och andra ersättning i samband med tjänsteresa följs. Årsarbetstid Beslut KS Kontroll av arbetstid enl. gällande beslut. Kontroll av Bevakningslistor kontrolleras. inrapporterad Rutinbeskrivning frånvaro/ närvaro Lön Avtal - Kontroll av att rätt lön utbetalas, rutinbeskrivning att beslut och underlag är rätt Ann- Charlotte Andreasen Ewy Mårtensson. 1-2 gånger om året Alla fakturor under en Vartannat år 1 gång /år 1 gång /år 1gång/ 2ggr /år

Jämställdhet Jämställdhetsplan fastställd av KF Följer upprättad policy. Kontroll bensinförbrukning/mätarställning. Kontroll av leverantörsfakturor, elektroniska fakturor.

5 Ersätter Utbytt den Sign 5:5 Löneutbetalning Månadsutbetalning Attest av att utbetalningsunderlaget är korrekt Ärendehantering Postöppning lagen Ingrid Engqvist Diarium/ avslutade och pågående ärende lagen Bevakningslistor kontrolleras Ingrid Engqvist varje Dagligen 1gång/ varannan Miljömål och åtgärder Miljövårdsprogram/ Agenda 21 a) Kontrolleras av KF Folkhälsosamordn b) Kontrolleras av miljörevision Oberoende miljörevisor alt. miljöhandläggare annan kn

kontrolleras Ingrid Engqvist varje Dagligen 1gång/ varannan Miljömål och åtgärder Miljövårdsprogram/ Agenda 21 a)

Relevanta dokument

Internkontrollplan 2016 Risk. Kommunstyrelsen

Internkontrollplan 2016 Risk. Kommunstyrelsen Internkontrollplan 2016 Risk Kommunstyrelsen Innehållsförteckning 1 Inledning... 3 2 Internkontrollplan 2016... 4 Kommunstyrelsen, Internkontrollplan 2016 Risk 2(7) 1 Inledning En god intern styrning och