Å R S R E D O V I S N I N G

Transkript

1 Å R S R E D O V I S N I N G för BRF SÅGENVÄGEN Org. nr. ÅR 2015 STYRELSEN FÅR HÄRMED AVLÄMNA ÅRSREDOVISNING FÖR RÄKENSKAPSÅRET Innehåll - förvaltningsberättelse - resultaträkningar - balansräkningar - ställda säkerheter och ansvarsförbindelser - tilläggsupplysningar - underskrifter

2 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Kassaflöde. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta bostäder för permanent boende samt lokaler åt medlemmarna för nyttjande utan tidsbegränsning. Medlems rätt i föreningen på grund av sådan upplåtelse, kallas bostadsrätt. Medlem som innehar bostadsrätt kallas bostadsrättsinnehavare. Grundfakta om föreningen Föreningen registrerades Nuvarande ekonomiska plan registrerades och nuvarande stadgar registrerades hos Bolagsverket. Föreningen äger och förvaltar fastigheten: Adress: Vendelsö 3:114 i Haninge Sågenvägen 8-16 samt i Vendelsö Styrelsen fram till ordinarie föreningsstämma den 6 juni 2015 Ordinarie: Suppleanter: Jessica Engström Ordförande Peter Borg Inger Wallin Vice ordförande Marina Olsson Tomas Rosén Sekreterare Björn Strömberg Jimmy Engström Ledamot Gina Eklund Ledamot Styrelsen från ordinarie föreningsstämma den 6 juni 2015 Ordinarie: Suppleanter: Jessica Engström Ordförande Marina Ohlsson Gina Eklund Vice ordförande Peter Borg Tomas Rosén Sekreterare Jimmy Engström Ledamot Björn Strömberg Ledamot Mona Neppenström Ledamot Firmatecknare: Firman tecknas av styrelsen Firman tecknas två i förening av ledamöterna.

3 Revisorer Ordinarie: Margareta Kleberg Valberedning Helen Wånggren Malini Lundgren Auktoriserad revisor Sammankallande Ordinarie föreningsstämman hölls den 6 juni 2015 Styrelsen har haft kontinuerlig kontakt i flera föreningsangelägenheter och avhållit 16 protokollförda styrelsemöten under verksamhetsåret. Fastigheten Fastighetsbeteckning: Vendelsö 3:114 i Haninge Värdeår är Årets Föreg. år Taxeringsvärde: Varav byggnader: Varav mark: Fastigheten är fullvärdesförsäkrad hos Trygg-Hansa, i vilken ingår styrelsens ansvarsförsäkring. Föreningens fastighet består av 199 st lägenheter varav 139 st är upplåtna med bostadsrätt, 60 st är hyresrätter. Den totala bostadsytan är ca kvm. Föreningen har också sju lokaler samt garage och parkeringsplatser. Lägenhetsfördelning rok 2 rok 3 rok 4 rok Total yta ca kvm.

4 Förvaltning Den ekonomiska förvaltningen har på uppdrag av styrelsen handlagts av T&T Förvaltnings AB, som även har upprättat förslag till årsredovisning och budget. Föreningen är medlem i Bostadsrätterna. Avtal med leverantörer Teknisk förvaltning Fastighetsskötsel Städning Snöröjning Hissavtal Kabel-TV/Bredband El Värme Vatten Sophämtning Lägenhetsförteckning Ekonomisk förvaltning T&T Förvaltnings AB T&T Förvaltnings AB T&T Förvaltnings AB T&T Förvaltnings AB I.T.K AB Com Hem Elkraft i Sverige AB/Vattenfall AB Vattenfall Kundservice AB Haninge Kommun SRV Återvinning AB T&T Förvaltnings AB T&T Förvaltnings AB Föreningens ekonomi Från och med 2014 gäller ny god redovisningssed avseende upprättande av bokslut (K2/K3- regelverken). De nya reglerna enligt K2 innebär bland annat att bostadsrättsföreningar fortsättningsvis ska göra avskrivningar på byggnader enligt en bestämd scablon/procentsats. Styrelsen arbetar enligt en självkostnadsprincip där föreningens intäkter bör täcka tre olika sorters kostnader; driftkostnader, kapitalkostnader och slitagekostnader. Driftkostnader är kostnader som kan härröras till förenings drift som t ex reparationer, uppvärmning, externa tjänster, inköpta material och styrelsearvoden. Kapitalkostnader består dels av räntor från föreningens lån, dels av löpande amorteringar. Slitagekostnader är den del av kommande underhållskostnader som årets innehavare har gett upphov till. Dessa beräknas i underhållsplanen och avspeglas i föreningens årliga avsättning till reserv för framtida fastighetsunderhåll. I denna beräkning ingår inte avskrivningskostnader då det slitage avskrivningarna ska motsvara redan tas hänsyn till genom slitagekostnader. Utfall Intäkter Driftkostnader (exkl årets underhållskostnader) Kapitalkostnader Slitagekostnader

5 43% Intäktsfördelning % 0% 49% Årsavgifter Hyresintäkter Övriga intäkter Intäkter Tkr Årsavgifter Hyresintäkter Övriga intäkter Kapitalintäkter 0 Summa Kapitalintäkter Kostnader Tkr Fastighetsskötsel Reparation/underhåll Taxebundna kostnader Övriga driftkostnader Fastighetsskatt 444 Övr.förv/rörelsekostn Personalkostnader 374 Avskrivning Kapitalkostnader Summa % 2% 6% 20% 3% Kostnadsfördelning % 19% 23% 9% Fastighetsskötsel Reparation/underhåll Taxebundna kostnader Övriga driftkostnader Fastighetsskatt Övr.förv/rörelsekostn. Personalkostnader Avskrivning Kapitalkostnader Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Färdigställt konvertering av en lokal (Sågenvägen 12) till 5 st lägenheter. Renoverat fasaden och bytt balkongplåt på Sågenvägen 28. Åtgärdat hål i asfalt vid parkering och vissa delar av området Bytt ut utomhusbelysning till LED, vilket ger bättre belysning och lägre driftkostnad. Åtgärdat ventilation enligt OVK. Trädgårdsgruppen har fortsatt sitt arbete med att göra området trivsamt. Färdigställt konvertering av en lokal (Sågenvägen 12) till 2st lägenheter (Klart i början av 2016). Vi har rensat upp bland träd för att få det ljusare och undvika rotproblem(som förstör asfalt). Garagen kommer renoveras (arbetet med att ta fram lämplig entreprenör och se över alternativ har dragit ut på tiden). Sopkarusell kommer att tas bort och sopsortering kommer införas (i samma utrymme som soprummet är nu)

6 Nytt låssystem till portar kommer sättas in (Som även kommer öppna soprum). Asfalt kommer att fortsättas åtgärdas i området. Andra planerade underhållsarbeten de kommande åren är fortsatta fasadrenoveringar och byte av ventilationssystem. Medlemsinformation Under året har 29 (f å 11) bostadsrätter överlåtits. Antal medlemmar per den 31 december 2015 var 176 (f å 174). Samtliga nya medlemmar önskas välkomna i föreningen. Vid föreningsstämma har varje medlem en röst. Om flera medlemmar gemensamt har en bostadsrätt, har de endast en röst tillsammans. Röstberättigad är endast den medlem som fullgjort sina förpliktelser mot föreningen. Föreningen är liksom föregående år en äkta bostadsrättsförening enligt inkomstskattelagen (1999:1229). Flerårsöversikt Nyckeltal Nettoomsättning, tkr Resultat efter fin. poster, tkr Balansomslutning, tkr Soliditet, % 40% 41% 43% 43% Kassalikviditet, % 304% 92% 83% 178% Snittränta, % 2,94% 3,40% 3,57% 3,97% Årsavgift, kr/kvm boyta Lån, kr/kvm boyta Ränta, kr/kvm boyta Värme, kr/kvm El, kr/kvm Vatten, kr/kvm

7 Resultatdisposition Styrelsen föreslår att ansamlad förlust behandlas enligt följande ansamlad förlust årets förlust disponeras så att till fond för yttre underhåll avsätts enligt stadgar från fond för yttre underhåll ianspråktages i ny räkning överföres Föreningens resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar.

8 R E S U L T A T R Ä K N I N G A R Not Rörelseintäkter mm Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Summa rörelseintäkter mm Rörelsekostnader Driftskostnader Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivning av materiella anläggningstillgångar 6, Summa rörelsekostnader Finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Årets resultat

9 B A L A N S R Ä K N I N G A R Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Maskiner, inventarier och installationer Pågående arbeten Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Övriga kortfristiga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

10 B A L A N S R Ä K N I N G A R Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 10 Bundet eget kapital Medlemsinsatser Upplåtelseavgifter Fond för yttre underhåll Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa fritt eget kapital Summa eget kapital Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Leverantörsskulder Medlemmarnas reparationsfond Skatteskulder Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL Ställda säkerheter För egna skulder och avsättningar Fastighetsinteckningar Ansvarsförbindelser Inga Inga

11 TILLÄGGSUPPLYSNINGAR ALLMÄNNA UPPLYSNINGAR Redovisningsprinciper Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2009:1 Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar. Värderingsprinciper Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Materiella anläggningstillgångar skrivs av linjärt över den förväntade nyttjandeperioden. Avskrivningar Byggnader 1,24% 1,24% Inventarier 10% 10% Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Periodisering av inkomster och utgifter har skett enligt god redovisningssed i likhet med f g år. Avsättning till och ianspråktagande av fond för yttre underhåll bokförs efter stämmobeslut därom. Belopp i kronor om inget annat anges. Definition av nyckeltal Nettoomsättning: Årsavgifter, hyror och övriga rörelseintäkter. Soliditet: Justerat eget kapital i procent av balansomslutning. Kassalikviditet: Omsättningstillgångar inkl. outnyttjad checkräkningskredit i procent av kortfristiga skulder. UPPLYSNINGAR TILL ENSKILDA POSTER Not 1 Årsavgifter & hyror Årsavgifter bostäder Hyresintäkter bostäder Hyresintäkter lokaler Hyresintäkter garage, p-platser mm

12 Not 2 Övriga rörelseintäkter Fastighetsskatt El Överlåtelse- & pantavgifter Fakturerade kostnader Övriga intäkter Not 3 Fastighetsskötsel Fastighetsskötsel Markskötsel Städ Städ, extra Besiktningskostnader Bevakningskostnader Snöröjning/Halkbekämpning Förbrukningsmaterial Reparationskostnader Reparation bostäder Reparation byggnader Reparation hiss Reparation tvättstuga Reparation lokaler Reparation installationer Reparation markanläggningar Underhållskostnader Underhåll av lokaler Underhåll gemens. utrymme Underhåll installationer Underhåll huskropp utv Underhåll av markytor Taxebundna kostnader och uppvärmning El Fjärrvärme Vatten Sophämtning

13 Övriga driftkostnader Fastighetsförsäkringar Självrisk/Skador Förvaltningsarvode, tekniskt, avtal Förvaltningsarvode, tekniskt, extra Kabel-TV/Bredband Fastighetsskatt Fastighetsskatt bostäder Fastighetsskatt lokaler Totala driftskostnader Not 4 Övriga förvaltning- och rörelsekostnader Förbrukningsinventarier Möteskostnader, stämma m m Telekommunikation Pantsättningar/Överlåtelse Indrivningskostnader Konstaterade förluster Revisionsarvode Arvode ekonomisk förvaltning Konsultarvoden Medlemsavgift organisationer Övriga externa tjänster Övriga omkostnader Arvode och kostnadsersättning för revisionen Kleberg Revision AB Revisionsuppdrag Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens förvaltning, övriga arbetsuppgifter det ankommer på föreningens revisor att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförande av sådana övriga arbetsuppgifter. Allt annat är andra uppdrag.

14 Not 5 Anställda och personalkostnader Löner, ersättningar och sociala kostnader Arvoden till styrelsen Arbetsgivaravgifter Medeltal anställda Män 0 0 Kvinnor 0 0 Not 6 Byggnader och mark Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde Årets anskaffningsvärde Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Mark Ingående markvärde Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Utgående planenligt restvärde Taxeringsvärden byggnader Taxeringsvärden mark Not 7 Maskiner, inventarier och installationer Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde Årets anskaffningsvärde Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar enligt plan Ingående avskrivningar enligt plan Årets avskrivningar enligt plan Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan Utgående planenligt restvärde

15 Not 8 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kabel-TV/Bredband Försäkring Förvaltningsarvode, tekniskt Förvaltningsarvode, ekonomiskt Städ Fastighetsskötsel Markskötsel Upplupen elintäkt Upplupen medlemsavgift Övrigt Not 9 Likvida medel Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet mm förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Förändring av kortfristiga fordringar Förändring av kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar Justering av finansiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Amorteringar Ny upptagning av lån Insatser & upplåtelser Medlemmarnas reparationsfond Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut

16 Not 10 Förändring av eget kapital Belopp vid Årets för- Belopp vid årets ingång ändringar årets utgång Medlemsinsatser Upplåtelseavgifter Fond för yttre underhåll * Balanserat resultat Resultat föregående år Årets resultat * Avsättning enligt stämmobeslut Ianspråktagande enligt stämmobeslut Not 11 Skulder till kreditinstitut Bank %-sats Villkorsändring SEB 3,20% SEB 3,07% SEB 3,59% SEB 2,63% SEB 1,26% 3 mån SEB 3,71% SEB 2,44% SEB 1,17% 3 mån Nästa års amortering

17 Not 12 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Förskottsbetalda avgifter och hyror Räntekostnader Styrelsearvode Arbetsgivaravgifter/löneskatt Snöröjning/Halkbekämpning Revisionsarvode Fjärrvärme El Stockholm den../ Jessica Engström Tomas Rosén Gina Eklund Ordförande Sekreterare Vice ordförande Jimmy Engström Björn Strömberg Mona Neppenström Ledamot Ledamot Ledamot Min revisionsberättelse har lämnats den.. / Margareta Kleberg Auktoriserad revisor