Å R S R E D O V I S N I N G

Transkript

1 Å R S R E D O V I S N I N G för BRF SKÅNSTA SÖDRA Org. nr. ÅR 2015/2016 STYRELSEN FÅR HÄRMED AVLÄMNA ÅRSREDOVISNING FÖR RÄKENSKAPSÅRET Innehåll - förvaltningsberättelse - resultaträkningar - balansräkningar - ställda säkerheter och ansvarsförbindelser - tilläggsupplysningar - underskrifter

2 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Verksamheten Allmänt om verksamheten Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter och lokaler under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Upplåtelsen får även omfatta mark som ligger i anslutning till föreningens hus, om marken skall användas som komplement till bostadslägenhet eller lokal. Föreningen registrerades Nuvarande ekonomiska plan registrerades och nuvarande stadgar registrerades hos Bolagsverket. Föreningen äger och förvaltar fastigheten: Skånsta 4:212 i Österåkers kommun Adress: Grandalsvägen 1-75, Svampvägen 1-71 Styrelsen fram till ordinarie föreningsstämma den 29 oktober 2015 Ordinarie: Suppleanter: Rolf Sköld Ordförande Maj Lindell Margareta Tollebäck Vice ordförande Ylva Karlsson Yvonne Jansson Agneta Johansson Styrelsen från ordinarie föreningsstämma den 29 oktober 2015 Ordinarie: Suppleanter: Rolf Sköld Ordförande Maj Lindell Margareta Tollebäck Vice ordförande Ylva Karlsson Yvonne Jansson Agneta Johansson Firmatecknare: Firman tecknas av styrelsen Firman tecknas två i förening av ledamöterna. Revisorer Ordinarie: Kristina Ahlstrand Valberedning Joakim Borg Stig Ryderås Auktoriserad revisor Sammankallande Suppleant: Ordinarie föreningsstämman hölls den 29 oktober Styrelsen har haft kontinuerlig kontakt i flera föreningsangelägenheter och avhållit 11 protokollförda styrelsemöten under verksamhetsåret. 2

3 Fastigheten Fastighetsbeteckning: Skånsta 4:212 i Österåkers kommun Nybyggnadsår och värdeår är Årets Föreg. år Taxeringsvärde: Varav byggnader: Varav mark: Fastigheten är fullvärdesförsäkrad hos Trygghansa, i vilken ingår styrelsens ansvarsförsäkring. På fastigheten finns 25 bostadshus innehållande totalt 74 lägenheter, samtliga upplåtna med bostadsrätt, samt en föreningslokal. Den totala boytan är kvm och lokalytan är 962 kvm. Lägenhetsfördelning rok 38 st 3 rok 24 st 4 rok 12 st Förvaltning Den ekonomiska förvaltningen har på uppdrag av styrelsen handlagts av Österåkers Bostadsrättsförvaltning AB, som även har upprättat förslag till årsredovisning och budget. Den tekniska förvaltningen har administrerats av styrelsen. Föreningens medlemmar har skött viss skötsel. Föreningen är medlem i Bostadsrätterna. Avtal med leverantörer Försäkring Trygghansa Försäkring AB Kabel-TV Tele 2 El E on Vatten Roslagsvatten AB Sophämtning Roslagsvatten AB Lägenhetsförteckning Österåkers Bostadsrättsförvaltning AB Ekonomisk förvaltning Österåkers Bostadsrättsförvaltning AB 3

4 Föreningens ekonomi Från och med 2014 gäller ny god redovisningssed avseende upprättande av bokslut (K2/K3-regelverken). De nya reglerna enligt K2 innebär bland annat att bostadsrättsföreningar fortsättningsvis ska göra avskrivningar på byggnader enligt en bestämd schablon/procentsats. Styrelsens hantering av föreningens ekonomi kan utläsas ur årets resultat och förändring av likvida medel. Avskrivningskostnaderna motsvarar inte föreningens faktiska slitagekostnad (se förklaring nedan). I nedanstående beräkning av resultatet har därför avskrivningskostnader bytts ut mot slitagekostnader. Styrelsen arbetar enligt en självkostnadsprincip där föreningens intäkter bör täcka tre olika sorters kostnader; rörelsekostnader, kapitalkostnader och slitagekostnader. Rörelse kostnader - kostnader som kan härröras till föreningens drift som t ex reparationer, uppvärmning, externa tjänster, inköpta material och styrelsearvoden. Kapitalkostnader - räntor på föreningens lån och löpande amorteringar. Slitagekostnader - kommande underhållskostnader som årets innehavare har gett upphov till. De beräknas i underhållsplanen och avspeglas i föreningens årliga avsättning till fond för yttre underhåll. Utfall 2015/ /2015 Intäkter Rörelsekostnader (exkl underhållskostnader) Kapitalkostnader Slitagekostnader Årsavgiften har varit oförändad under 2015/2016. Årets resultat är positivt. Det finns utrymme för extraamorteringar. Intäktsfördelning % 0% 0% Årsavgifter Hyresintäkter Intäkter Tkr Årsavgifter Hyresintäkter 533 Övriga intäkter 2 Kapitalintäkter 1 Summa Övriga intäkter Kapitalintäkter 89% Kostnader Tkr Fastighetsskötsel 154 Reparation/underhåll 638 Taxebundna kostnader 697 Övriga driftkostnader 214 Fastighetsavgift 212 Övr.förv/rörelsekostn. 345 Personalkostnader 453 Avskrivning 756 Räntekostnader Summa % 4 23% Kostnadsfördelning % 14% 15% 5% 5% 10% 8% Fastighetsskötsel Reparation/underhåll Taxebundna kostnader Övriga driftkostnader Fastighetsavgift Övr.förv/rörelsekostn. Personalkostnader Avskrivning Räntekostnader

5 Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Följande har hänt under verksamhetsåret i vårt område: Plantering av växter gjord i murslänten enligt förra årets plan. Vägskyltar beställda och uppsatta. Husnummerskyltar beställda och uppsatta. Radonmätning gjord. Gröndals Gatu och Fasad AB har rengjort och mossbehandlat samtliga tak i området. I samband med detta rensades det stuprör och byttes takpannor. Nya parasoll till uteplatser utanför lokalen har inhandlats och satts upp. Nya parkeringsplatser har målats upp. Ny trapp och smidat trappräcke har satts upp i anslutning till mur och tvättstuga. Diverse underhållsarbete på ändträn och räcken har gjorts. Beskärning av buskar och träd. Ny plantering och upprustning av förfallen utemiljö har utförts. I enlighet med energirådgivares rekommendationer har belysning bytts i tvättstugor till LED. Föreningen planerar att ta fram en underhållsplan och göra en årlig genomgång. Avsättning till fond för yttre underhåll ska enligt stadgar ske med lägst 0,3% av uppindexerad byggkostnad vilket för 1505/1604 motsvarar 48 kr/kvm (=232 tkr totalt). Med en extra avsättning med 0,25% blir avsättningen 88 kr/kvm (=426 tkr totalt). Årets förslag till avsättning finns under resultatdisposition. Medlemsinformation Under året har 7 (f.å 10) bostadsrätter överlåtits. Antal medlemmar per den 31 december 2014 uppgick till 82 (f.å 85). Samtliga nya medlemmar önskas välkomna i föreningen. Vid föreningsstämma har varje medlem en röst. Om flera medlemmar gemensamt har en bostadsrätt, har de endast en röst tillsammans. Röstberättigad är endast den medlem som fullgjort sina förpliktelser mot föreningen. Föreningen är liksom föregående år en äkta bostadsrättsförening enligt inkomstskattelagen (1999:1229). 5

6 Flerårsöversikt Nyckeltal 2015/ / / / /2012 Nettoomsättning, tkr Resultat efter fin. poster, tkr Balansomslutning, tkr Soliditet, % 16% 14% 14% 14% 13% Kassalikviditet, % 204% 147% 116% 109% 60% Snittränta, % 3,39% 3,96% 4,38% 4,38% 4,42% Årsavgift, kr/kvm boyta Lån, kr/kvm boyta Ränta, kr/kvm boyta El, kr/kvm Vatten, kr/kvm Resultatdisposition Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel: balanserad vinst årets vinst disponeras så att till fond för yttre underhåll avsätts enligt stadgar till fond för yttre underhåll avsätts utöver stadgar från fond för yttre underhåll ianspråktages i ny räkning överföres Avsättning för yttre underhåll utöver stadgar föreslås ske enligt aktuell underhållsplan. Föreningens resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar. 6

7 R E S U L T A T R Ä K N I N G A R Not Rörelseintäkter mm Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Summa rörelseintäkter mm Rörelsekostnader Driftkostnader Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar Summa rörelsekostnader Rörelseresultat Finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Summa finansiella poster Resultat efter finansiella poster Årets resultat

8 B A L A N S R Ä K N I N G A R Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Maskiner, inventarier och installationer Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Övriga kortfristiga fordringar Skattefordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

9 B A L A N S R Ä K N I N G A R Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 10 Bundet eget kapital Medlemsinsatser Fond för yttre underhåll Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa fritt eget kapital Summa eget kapital Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Leverantörsskulder Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL Ställda säkerheter För egna skulder och avsättningar Fastighetsinteckningar Ansvarsförbindelser Inga Inga 9

10 TILLÄGGSUPPLYSNINGAR ALLMÄNNA UPPLYSNINGAR Redovisningsprinciper Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2009:1 Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar. Värderingsprinciper Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Materiella anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den förväntade nyttjandeperioden. Avskrivningar 2015/ /2015 Byggnader 1,4% 1,4% Byggnadsinventarier 10% 10% Inventarier 20% 20% Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Periodisering av inkomster och utgifter har skett enligt god redovisningssed i likhet med f g år. Avsättning till och ianspråktagande av fond för yttre underhåll bokförs efter stämmobeslut därom. Definition av nyckeltal Nettoomsättning: Årsavgifter och hyror. Soliditet: Justerat eget kapital i procent av balansomslutning. Kassalikviditet: Omsättningstillgångar inkl. outnyttjad checkräkningskredit i procent av kortfristiga skulder. 10

11 UPPLYSNINGAR TILL ENSKILDA POSTER Not 1 Nettoomsättning 2015/ /2015 Årsavgifter bostäder Hyresintäkter garage, p-platser mm Not 2 Övriga rörelseintäkter 2015/ /2015 Överlåtelse- & pantavgifter Not 3 Driftkostnader 2015/ /2015 Fastighetsskötsel Fastighetsskötsel enligt avtal Markskötsel Snöröjning/Halkbekämpning Förbrukningsmaterial Reparationskostnader Reparation byggnader Reparation tvättstuga Reparation installationer Övriga reparationer Försäkringsskador Underhållskostnader Byte värmepump Underhåll installationer Underhåll huskropp utv Övrigt underhåll Taxebundna kostnader och uppvärmning El Vatten Sophämtning Övriga driftkostnader Fastighetsförsäkringar Tv/Bredband Fastighetsavgift och fastighetsskatt Fastighetsavgift bostäder Fastighetsskatt lokaler Totalt driftkostnader

12 Not 4 Övriga förvaltning- och rörelsekostnader 2015/ /2015 Lokalhyra Leasing/hyror Förbrukningsinventarier Telekommunikation Indrivningskostnader Revisionsarvode Arvode ekonomisk förvaltning Medlemsavgift organisationer Övriga externa tjänster Övriga omkostnader Arvode och kostnadsersättning för revisionen 2015/ /2015 Mazars SET Revisionsbyrå AB Revisionsuppdrag Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens förvaltning, övriga arbetsuppgifter det ankommer på föreningens revisor att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförande av sådana övriga arbetsuppgifter. Allt annat är andra uppdrag. Not 5 Anställda och personalkostnader 2015/ /2015 Löner, ersättningar och sociala kostnader Lön fastighetsskötsel Arvoden till styrelsen Arbetsgivaravgifter Övriga personalkostnader Medeltal anställda Män 0 0 Kvinnor

13 Not 6 Byggnader och mark Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Mark Ingående markvärde Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Utgående planenligt restvärde Taxeringsvärden byggnader Taxeringsvärden mark Not 7 Maskiner, inventarier och installationer Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde Årets anskaffningsvärde Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar enligt plan Ingående avskrivningar enligt plan Årets avskrivningar enligt plan Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan Utgående planenligt restvärde Not 8 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Tv/Bredband Försäkring Förvaltningsarvode Fastighetsskötsel Bostadsrätterna Skatteskuld resp

14 Not 9 Likvida medel Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet mm Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Förändring av kortfristiga fordringar Förändring av kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Amorteringar Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut Not 10 Förändring av eget kapital Belopp vid Årets för- Belopp vid årets ingång ändringar årets utgång Medlemsinsatser Fond för yttre underhåll * Balanserat resultat Resultat föregående år Årets resultat * Avsättning enligt stämmobeslut Ianspråktagande enligt stämmobeslut

15 Not 11 Skulder till kreditinstitut Bank %-sats Villkorsändring Stadshypotek 1,92% Stadshypotek 5,21% Stadshypotek 1,20% Rörligt Stadshypotek 1,20% Rörligt Stadshypotek 1,35% Rörligt Stadshypotek 3,39% Nästa års amortering Årets amortering uppgår till ca 391 tkr. Beräknad amortering de närmaste 5 åren är ca 391 tkr årligen. Om 5 år beräknas skulden till långivarna uppgå till ca tkr. Not 12 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Förskott avgifter & hyror Räntekostnader Styrelsearvode Arbetsgivaravgifter/löneskatt Revisionsarvode El Vatten Sophämtning Åkersberga den 2015 Rolf Sköld Ordförande Margareta Tollebäck Vice ordförande Ylva Karlsson Yvonne Jansson Agneta Johansson Styrelseledamot 6 Min revisionsberättelse har lämnats den Kristina Ahlstrand Auktoriserad revisor 15