Å R S R E D O V I S N I N G

Transkript

1 Å R S R E D O V I S N I N G för HSB BRF VIMPELN 20 I SOLNA Org. nr. ÅR 2014 STYRELSEN FÅR HÄRMED AVLÄMNA ÅRSREDOVISNING FÖR RÄKENSKAPSÅRET Innehåll - förvaltningsberättelse - resultaträkningar - balansräkningar - ställda säkerheter och ansvarsförbindelser - tilläggsupplysningar - underskrifter

2 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Verksamheten Allmänt om verksamheten Föreningen har till ändamål att i bostadsrättensföreningens hus upplåta bostadslägenheter för permanent boende och lokaler åt medlemmarna till nyttjande utan tidsbegränsning och därmed främja medlemmarnas ekonomiska intressen. Vidare har bostadsrättsföreningen till ändamål att främja studie- och fritidsverksamhet inom bostadsrättsföreningen samt för att stärka gemenskapen och tillgodose gemensamma intressen och behov, främja service verksamhet och tillgänglighet med anknytning till boendet. Bostadsrättsföreningen ska i all verksamhet värna om miljön genom att verka för en långsiktig hållbar utveckling. Bostadsrätt är den rätt i bostadsrättsföreningen, som en medlem har på grund av upplåtelsen. Medlem som har bostadsrätt kallas bostadsrättshavare. Föreningen registrerades Nuvarande ekonomiska plan registrerades och nuvarande stadgar registrerades hos Bolagsverket. Föreningen äger och förvaltar fastigheten: Solna Vimpeln 11 Adress: Klippgatan 20 A-C, 22. Styrelsen fram till ordinarie föreningsstämma den 10 juni 2014 Ordinarie: Suppleanter: Jeanette Örekärr Ordförande Lisbeth Mogseth Roland Johansson Vice ordförande Tobias Häggblom Addie Jensen Sekreterare Jörgen Qvist Stefan Perkhofer Kassör Fredrik Tuomas Roger Larsson Erik Näslund Malin Rönnqvist Vagnèr HSB Anna Isaksson HSB Styrelsen från ordinarie föreningsstämma den 10 juni 2014 Ordinarie: Suppleanter: Stefan Perkhofer Ordförande Jörgen Qvist Roland Johansson Vice ordförande Fredrik Tuomas Addie Jensen Roger Larsson Erik Näslund Jeanette Örekärr Firmatecknare: Firman tecknas av styrelsen Firman tecknas två i förening av ledamöterna.

3 Revisorer Ordinarie: Allegretto Revision AB Lena Gustavsson Valberedning Pia Cedergren Karsten Farkas Robin Cellander Godkänd revisor Sammankallande Suppleant: Mauro Torres Ordinarie föreningsstämman hölls den 10 juni Styrelsen har haft kontinuerlig kontakt i flera föreningsangelägenheter och avhållit 12 protokollförda styrelsemöten under verksamhetsåret. Fastigheten Fastighetsbeteckning: Solna Vimpeln 11 Nybyggnadsår och värdeår är Årets Föreg. år Taxeringsvärde: Varav byggnader: Varav mark: Fastigheten är fullvärdesförsäkrad hos Brandkontoret Föreningens fastighet består av totalt 100 lägenheter varav 92 stycken är upplåtna med bostadsrätt och 8 stycken med hyresrätt. Den totala bostadsytan är kvm. Föreningen har också 3 stycken lokaler. Lägenhetsfördelning st 1 rok 27 st 2 rok 40 st 3 rok 16 st 4 rok Total yta kvm.

4 Förvaltning Den ekonomiska förvaltningen har på uppdrag av styrelsen handlagts av T&T Förvaltnings AB, som även har upprättat förslag till årsredovisning och budget. Den tekniska förvaltningen har på uppdrag av styrelsen hanterats av T&T Förvaltnings AB. Föreningen är medlem i HSB. Avtal med leverantörer Teknisk förvaltning Fastighetsskötsel Städning Hissavtal Kabel-TV/Bredband El Värme Vatten Sophämtning Lägenhetsförteckning Ekonomisk förvaltning T&T Förvaltnings AB T&T Förvaltnings AB Lindhagens Förvaltning Amsler Hiss Bredbandsbolaget/Canal Digital Vattenfall/Elverket Vallentuna AB Norrenergi AB Solna Vatten Sita Sverige AB T&T Förvaltnings AB T&T Förvaltnings AB Föreningens ekonomi Styrelsens hantering av föreningens ekonomi kan utläsas ur årets resultat och hur de likvida medlen har förändrats. Med de nya reglerna enligt K2 har detta blivit svårare för föreningens intressenter (eftersom avskrivningskostnaderna har ökat markant). Nedan försöker vi att förklara detta på ett mer lättförståeligt sätt. Styrelsen arbetar enligt en självkostnadsprincip där föreningens intäkter bör täcka tre olika sorters kostnader; driftkostnader, kapitalkostnader och slitagekostnader. Driftkostnader är kostnader som kan härröras till förenings drift som t ex reparationer, uppvärmning, externa tjänster, inköpta material och styrelsearvoden. Kapitalkostnader består dels av räntor från föreningens lån, dels av löpande amorteringar. Slitagekostnader är den del av kommande underhållskostnader som årets innehavare har gett upphov till. Dessa beräknas i underhållsplanen och avspeglas i föreningens årliga avsättning till reserv för framtida fastighetsunderhåll. I denna beräkning ingår inte avskrivningskostnader då det slitage avskrivningarna ska motsvara redan tas hänsyn till genom slitagekostnader. Utfall, tkr Intäkter Driftkostnader Kapitalkostnader Slitagekostnader

5 20% Intäktsfördelning % 0% Årsavgifter Hyresintäkter Övriga intäkter Intäkter Tkr Årsavgifter Hyresintäkter 897 Övriga intäkter 49 Kapitalintäkter 3 Summa % Kapitalintäkter Kostnader Tkr Fastighetsskötsel 389 Reparation/underhåll Taxebundna kostnader Övriga driftkostnader 496 Fastighetsskatt 138 Övr.förv/rörelsekostn. 356 Personalkostnader 127 Avskrivning 834 Kapitalkostnader 544 Summa % 5% 2% 7% 11% 15% 7% Kostnadsfördelning % 46% Fastighetsskötsel Reparation/underhåll Taxebundna kostnader Övriga driftkostnader Fastighetsskatt Övr.förv/rörelsekostn. Personalkostnader Avskrivning Kapitalkostnader Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret och utförda underhållsarbeten Renovering av hissar Installation av nya termostater i samtliga lägenheter för energieffektivisering Grundlig brandsyn utförd av tillsammans med Solna brandförsvar Vimpeln 20 är en av BeBo (Energimyndighetens beställargrupp för energieffektiva flerbostadshus) referensfastigheter för studie av VVC förluster Avtal med Nordiq för effektivare uppvärmning Påbörjade trapphusrenoveringen Genomförd PCB sanering i trapphus Bygglov för entrepartier klart Bygglov för nya balkonginglasningar klart Utdelning av testhornet, en kombination av brandvarnare testare och skohorn Medlemsinformation Under året har 11 (f.å 8) bostadsrätter överlåtits. Antal medlemmar per den 31 december 2014 var 133 (f.å 131). Samtliga nya medlemmar önskas välkomna i föreningen. Vid föreningsstämma har varje medlem en röst. Om flera medlemmar gemensamt har en bostadsrätt, har de endast en röst tillsammans. Röstberättigad är endast den medlem som fullgjort sina förpliktelser mot föreningen. Föreningen är liksom föregående år en äkta bostadsrättsförening enligt inkomstskattelagen (1999:1229).

6 Flerårsöversikt Nyckeltal Nettoomsättning, tkr Resultat efter fin. poster, tkr Balansomslutning, tkr Soliditet, % 69% 72% 73% 73% 70% Kassalikviditet, % 178% 265% 196% 271% 258% Resultatdisposition Styrelsen föreslår att ansamlad förlust behandlas enligt följande ansamlad förlust årets förlust disponeras så att till fond för yttre underhåll avsätts enligt stadgar från fond för yttre underhåll ianspråktages i ny räkning överföres Avsättning för yttre underhåll utöver stadgar föreslås ske enligt aktuell underhållsplan. Föreningens resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar.

7 R E S U L T A T R Ä K N I N G A R Not Rörelseintäkter mm Årsavgifter och hyror Övriga rörelseintäkter Summa rörelseintäkter mm Rörelsekostnader Fastighetsskötsel Reparationer Underhåll Taxebundna kostnader och uppvärmning Övriga driftkostnader Fastighetsskatt Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Personalkostnader Avskrivning av materiella anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader Finansiella poster Ränteintäkter Räntekostnader Resultat efter finansiella poster Årets resultat

8 B A L A N S R Ä K N I N G A R Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Maskiner, inventarier och installationer Pågående arbete Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Övriga kortfristiga fordringar Skattefordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

9 B A L A N S R Ä K N I N G A R Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 15 Bundet eget kapital Medlemsinsatser Upplåtelseavgifter Fond för yttre underhåll Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa fritt eget kapital Summa eget kapital Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Skatteskulder Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL Ställda säkerheter För egna skulder och avsättningar Fastighetsinteckningar Ansvarsförbindelser Inga Inga

10 TILLÄGGSUPPLYSNINGAR ALLMÄNNA UPPLYSNINGAR Redovisningsprinciper Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2009:1 Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar. BFNAR 2009:1 Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar tillämpas för första gången, vilket kan innebära en bristande jämförbarhet mellan räkenskapsåret och det närmast föregående räkenskapsåret. Värderingsprinciper Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Materiella anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den förväntade nyttjandeperioden. Avskrivningar Byggnader 1,0% 0,7% Förbättringsarbeten 0,7% - 10% 0,7% - 10% Installationer 10% 10% Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Periodisering av inkomster och utgifter har skett enligt god redovisningssed i likhet med f g år. Avsättning till och ianspråktagande av reserv för framtida fastighetsunderhåll bokförs efter stämmobeslut därom. Definition av nyckeltal Nettoomsättning: Årsavgifter, hyror och övriga rörelseintäkter. Soliditet: Justerat eget kapital i procent av balansomslutning. Kassalikviditet: Omsättningstillgångar inkl. outnyttjad checkräkningskredit i procent av kortfristiga skulder. UPPLYSNINGAR TILL ENSKILDA POSTER Not 1 Årsavgifter & hyror Årsavgifter bostäder Hyresintäkter bostäder Hyresintäkter lokaler Hyresintäkter garage, p-platser mm

11 Not 2 Övriga rörelseintäkter Övriga fasta intäkter Gemensamhetslokal Överlåtelse- & pantavgifter Fakturerade kostnader Övriga intäkter Not 3 Fastighetsskötsel Fastighetsskötsel enligt avtal Städ Sotning Hisservice Markskötsel Snöröjning/Halkbekämpning Förbrukningsmaterial Not 4 Reparationskostnader Reparation byggnader Reparation hiss Reparation tvättstuga Reparation installationer Reparation värmeinstallationer Not 5 Underhållskostnader Underhåll Underhåll gemens. utrymme Underhåll installationer Underhåll hissar Övrigt underhåll Not 6 Taxebundna kostnader och uppvärmning El Fjärrvärme Vatten Sophämtning

12 Not 7 Övriga driftkostnader Fastighetsförsäkringar Självrisk/Skador Garagehyror Tv/Bredband Tekniskt förvaltningsarvode Not 8 Fastighetsskatt Fastighetsskatt bostäder Fastighetsskatt lokaler Not 9 Övriga förvaltning- och rörelsekostnader Telekommunikation Överlåtelse & pantsättningsavgifter Indrivningskostnader Revisionsarvode Arvode ekonomisk förvaltning Konsultarvoden Medlemsavgift organisationer Övriga externa tjänster Övriga omkostnader Arvode och kostnadsersättning för revisionen Allegretto Revision AB Revisionsuppdrag Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens förvaltning, övriga arbetsuppgifter det ankommer på föreningens revisor att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförande av sådana övriga arbetsuppgifter. Allt annat är andra uppdrag. Not 10 Anställda och personalkostnader Löner, ersättningar och sociala kostnader Arvoden till styrelsen Arbetsgivaravgifter Medeltal anställda Män 0 0 Kvinnor 0 0

13 Not 11 Byggnader och mark Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Mark Ingående markvärde Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Utgående planenligt restvärde Taxeringsvärden byggnader Taxeringsvärden mark Not 12 Maskiner, inventarier och installationer Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde Årets anskaffningsvärde Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar enligt plan Ingående avskrivningar enligt plan Årets avskrivningar enligt plan Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan Utgående planenligt restvärde Not 13 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Tv/Bredband Försäkring Ekonomisk förvaltning Fastighetsskötsel Teknisk förvaltning Förutbetalt övrigt

14 Not 14 Likvida medel Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet mm förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Förändring av kortfristiga fordringar Förändring av kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Amorteringar Ny upptagning av lån Insatser & upplåtelser Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut Not 15 Förändring av eget kapital Belopp vid Årets för- Belopp vid årets ingång ändringar årets utgång Medlemsinsatser Upplåtelseavgifter Fond för yttre underhåll * Balanserat resultat Resultat föregående år Årets resultat * Avsättning enligt stämmobeslut Ianspråktagande enligt stämmobeslut Not 16 Skulder till kreditinstitut Bank %-sats Villkorsändring Swedbank 2,93% SBAB 2,01% 3 månaders Swedbank 1,27% 3 månaders Kortfristig del

15 Not 17 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Förskottsbetalda avgifter och hyror Räntekostnader Arbetsgivaravgifter/löneskatt Snöröjning/Halkbekämpning Revisionsarvode Fjärrvärme El Stockholm den 2015 Stefan Perkhofer Roland Johansson Fredrik Tuomas Ordförande Vice ordförande Addie Jensen Roger Larsson Erik Näslund Jeanette Örekärr Min revisionsberättelse har lämnats den 2015 Lena Gustavsson Godkänd revisor