Å R S R E D O V I S N I N G

Transkript

1 Å R S R E D O V I S N I N G för BOSTADSRÄTTSFÖRENINGEN SOLNA OXELN 5 Org. nr. ÅR 2015 STYRELSEN FÅR HÄRMED AVLÄMNA ÅRSREDOVISNING FÖR RÄKENSKAPSÅRET Innehåll - förvaltningsberättelse - resultaträkningar - balansräkningar - ställda säkerheter och ansvarsförbindelser - tilläggsupplysningar - underskrifter

2 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Verksamheten Allmänt om verksamheten Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta bostäder åt medlemmarna till nyttjande och utan tidsbegränsning. Medlems rätt i föreningen på grund av sådan upplåtelse kallas bostadsrätt. Medlem som innehar bostadsrätt kallas bostadsrätshavare. Föreningen bildades redan för att förhindra försäljning av huset utan medlemmarnas vetskap och föreningen fick då namnet Oxeln Föreningen registrerades i sin nuvarande form Nuvarande ekonomiska plan registrerades och nuvarande stadgar registrerades hos Bolagsverket. Föreningen äger och förvaltar fastigheten: Adress: Solna Oxeln 5, Solna Kommun Råsundavägen 123 & Vintervägen 19, Solna Föreningen är medlem i samfälligheten: Kvarteret Oxelns Samfällighetsförening, org-nr: Styrelsen fram till ordinarie föreningsstämma den 13 april 2015 Ordinarie: Suppleanter: Matts Gustavsson Ordförande Sara Eriksson Daniel Kattilavaara Vice ordförande Mikael Christiansson Maria Elg Sekreterare Lennart Hannu Kassör Staffan Tell Ledamot Helene Amundsen Ledamot Styrelsen från ordinarie föreningsstämma den 13 april 2015 Ordinarie: Suppleanter: Matts Gustavsson Ordförande Sara Eriksson Daniel Kattilavaara Vice ordförande Mikael Christiansson Maria Elg Sekreterare Jonas Kolsrud Lennart Hannu Kassör Helene Amundsen Ledamot Maria Elg har avgått 1 oktober Firmatecknare: Firman tecknas förutom av styrelsen av två styrelseledamöter i förening. 2

3 Revisorer Ordinarie: Sonora Revision Martin Hammare Valberedning Linus Lindgren Yvonne Eriksson Lotta Hannu Sammankallande Ordinarie föreningsstämman hölls den 13 april Styrelsen har haft kontinuerlig kontakt i flera föreningsangelägenheter och avhållit 10 protokollförda styrelsemöten under verksamhetsåret. Fastigheten Fastighetsbeteckning: Solna Oxeln 5, Solna Kommun Nybyggnadsår och värdeår är 1948 Årets Föreg. år Taxeringsvärde: Varav byggnader: Varav mark: Fastigheten är fullvärdesförsäkrad hos Trygg Hansa, i vilken ingår styrelsens ansvarsförsäkring. Lägenhetsfördelning rok 1 st 2 rok 6 st 3 rok 9 st 4 rok 3 st 5 rok 4 st 3

4 Förvaltning Den ekonomiska förvaltningen har på uppdrag av styrelsen handlagts av Österåkers Bostadsrättsförvaltning AB, som även har upprättat förslag till årsredovisning och budget. Föreningen är medlem Bostadsrätterna. Avtal med leverantörer Snöröjning Hissavtal Kabel-TV El Värme Vatten Sophämtning Lägenhetsförteckning Ekonomisk förvaltning Ombesörjes genom samfällighetsföreningen Hissen El Mek AB ComHem Vattenfall Norrenergi Solna Vatten Sita Sverige Österåkers Bostadsrättsförvaltning AB Österåkers Bostadsrättsförvaltning AB Föreningens ekonomi Styrelsens hantering av föreningens ekonomi kan utläsas ur årets resultat och hur de likvida medlen har förändrats. Med de nya reglerna enligt K2 har detta blivit svårare för föreningens intressenter (eftersom avskrivningskostnaderna har ökat markant). Nedan försöker vi att förklara detta på ett mer lättförståeligt sätt. Styrelsen arbetar enligt en självkostnadsprincip där föreningens intäkter bör täcka tre olika sorters kostnader; rörelsekostnader, kapitalkostnader och slitagekostnader. Rörelsekostnader är kostnader som kan härröras till förenings drift som t ex reparationer, uppvärmning, externa tjänster, inköpta material och styrelsearvoden. Kapitalkostnader består dels av räntor från föreningens lån, dels av löpande amorteringar. Slitagekostnader är den del av kommande underhållskostnader som årets innehavare har gett upphov till. Dessa beräknas i underhållsplanen och avspeglas i föreningens årliga avsättning till reserv för framtida fastighetsunderhåll. I denna beräkning ingår inte avskrivningskostnader då det slitage avskrivningarna ska motsvara redan tas hänsyn till genom slitagekostnader. Utfall, tkr Intäkter Rörelsekostnader (exkl. årets underhållskostnader) Kapitalkostnader Slitagekostnader

5 29% Intäktsfördelning % 0% Årsavgifter Hyresintäkter Intäkter Tkr Årsavgifter 920 Hyresintäkter 393 Övriga intäkter 35 Kapitalintäkter 0 Summa Övriga intäkter 68% Kapitalintäkter Kostnader Tkr Fastighetsskötsel 55 Reparation/underhåll 93 Taxebundna kostnader 336 Övriga driftkostnader 56 Fastighetsskatt 57 Övr.förv/rörelsekostn. 112 Personalkostnader 0 Avskrivning 430 Kapitalkostnader 230 Summa % 17% 0% Kostnadsfördelning % 8% 7% 4% 4% 25% Fastighetsskötsel Reparation/underhåll Taxebundna kostnader Övriga driftkostnader Fastighetsskatt Övr.förv/rörelsekostn. Personalkostnader Avskrivning Kapitalkostnader Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret En av föreningens lokaler har under året bytt innehavare. En gemensam städdag genomfördes den 15 juni. Verksamhetsåret 2015 var husets etthundratredje och föreningens sextonde. Detta år har präglats av att både verksamhet och ekonomi präglas av en sund och positiv balans vilket medför en god avsättning till underhållsfond för framtida behov. De kostnadsbesparande åtgärder som infördes under 2013 har nu gett full effekt. Tvisten med Storholmens Förvaltning AB är löst med en förlikning där föreningen gick stärkt part ur striden. Den konflikt som uppstått mellan två medlemmar efter en skada på ett badrum som uppkom i samband med renovering i en lägenhet fick också til slut sin upplösning och den skuldbelagda medlemmens försäkringsbolag ersatte den andra medlemmen. Hissen har genomgått en större renovering då vi har bytt linor. Detta är något som man gör med ca 30 års mellanrum Vi har haft några incidenter med klotter och varit tvungna att sanera några gånger. Även skadegörelse emot våra kodlås-doser har förekommit ett par gånger under året vilket snabbt åtgärdats internt av handlingskraftig medlem. Arbetet med underhållsplanen har fortsatt men fortfarande återstår en del arbete. 5st mail med medlemsinformation har distribuerats till medlemmarna. Styrelsen håller på att ta fram en policy för reparation och underhåll i fastigheten. Trädet i hörnet av Råsundavägen och Vintervägen har ansats. 5

6 Föreningens ekonomi har ytterligare stabiliserats vilket bland annat visar sig på resultatet och genom en ytterligare förstärkt likviditet. Frågor att nu hantera är hur stor likviditet som föreningen skall ha och hur mycket som föreningen skall amortera på lånen. Medlemsinformation Under året har 6 (f.å 5) bostadsrätter överlåtits. Antal medlemmar per den 31 december 2015 var 36 (f.å 35). Samtliga nya medlemmar önskas välkomna i föreningen. Vid föreningsstämma har varje medlem en röst. Om flera medlemmar gemensamt har en bostadsrätt, har de endast en röst tillsammans. Röstberättigad är endast den medlem som fullgjort sina förpliktelser mot föreningen. Föreningen är liksom föregående år en äkta bostadsrättsförening enligt inkomstskattelagen (1999:1229). Flerårsöversikt Nyckeltal Nettoomsättning, tkr Resultat efter fin. poster, tkr Balansomslutning, tkr Soliditet, % 76% 76% 76% 78% 81% Kassalikviditet, % 299% 223% 140% 55% 43% Snittränta, % 2,72% 2,98% 3,53% 3,62% 2,98% Årsavgift, kr/kvm Lån, kr/kvm Ränta, kr/kvm Värme, kr/kvm El, kr/kvm Vatten, kr/kvm

7 Resultatdisposition Styrelsen föreslår att ansamlad förlust behandlas enligt följande ansamlad förlust årets förlust disponeras så att till fond för yttre underhåll avsätts enligt stadgar från fond för yttre underhåll ianspråktages i ny räkning överföres Föreningens resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar. 7

8 R E S U L T A T R Ä K N I N G A R Not Rörelsens intäkter Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Summa rörelseintäkter mm Rörelsekostnader Driftkostnader Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Personalkostnader Avskrivning av materiella anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader Finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Årets resultat

9 B A L A N S R Ä K N I N G A R Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Maskiner, inventarier och installationer Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

10 B A L A N S R Ä K N I N G A R Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 10 Bundet eget kapital Medlemsinsatser Upplåtelseavgifter Fond för yttre underhåll Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa fritt eget kapital Summa eget kapital Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Leverantörsskulder Skatteskulder Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL Ställda säkerheter För egna skulder och avsättningar Fastighetsinteckningar Ansvarsförbindelser Inga Inga 10

11 TILLÄGGSUPPLYSNINGAR ALLMÄNNA UPPLYSNINGAR Redovisningsprinciper Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2009:1 Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar. Värderingsprinciper Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Materiella anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den förväntade nyttjandeperioden. Avskrivningar Byggnader 1% 1% Inventarier 5-10% 5-10% Markanläggningar 10% 10% Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Periodisering av inkomster och utgifter har skett enligt god redovisningssed i likhet med f g år. Avsättning till och ianspråktagande av fond för yttre underhåll bokförs efter stämmobeslut därom. Definition av nyckeltal Nettoomsättning: Årsavgifter och hyror Soliditet: Justerat eget kapital i procent av balansomslutning. Kassalikviditet: Omsättningstillgångar inkl. outnyttjad checkräkningskredit i procent av kortfristiga skulder. 11

12 UPPLYSNINGAR TILL ENSKILDA POSTER Not 1 Nettoomsättning Årsavgifter bostäder Hyresintäkter lokaler Hyresintäkter garage, p-platser mm Not 2 Övriga rörelseintäkter Överlåtelse- & pantavgifter Försäkringsersättning Övriga intäkter Not 3 Driftkostnader Not 0 Not 0 Not 0 Fastighetsskötsel Fastighetsskötsel enligt avtal Städ Hisservice Markskötsel Snöröjning/Halkbekämpning Förbrukningsmaterial Reparationskostnader Reparation byggnader Reparation hiss Reparation installationer Underhållskostnader Underhåll huskropp utv Taxebundna kostnader och uppvärmning El Fjärrvärme Vatten Sophämtning

13 Not 0 Not 0 Övriga driftkostnader Fastighetsförsäkringar Samfällighetsförening Tv/Bredband Fastighetsskatt Fastighetsskatt bostäder Fastighetsskatt lokaler Totalt driftkostnader Not 4 Övriga förvaltning- och rörelsekostnader Leasing/hyror Förbrukningsinventarier Revisionsarvode Arvode ekonomisk förvaltning Medlemsavgift organisationer Övriga externa tjänster Övriga omkostnader Not 5 Personalkostnader Löner, ersättningar och sociala kostnader Övriga personalkostnader

14 Not 6 Byggnader och mark Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Ombyggnad fastighet Ingående anskaffningsvärde Årets anskaffningsvärde 0 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Markanläggningar Ingående anskaffningsvärde Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ack. avskrivningar markanläggningar Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Mark Ingående markvärde Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Utgående planenligt restvärde Taxeringsvärden byggnader Taxeringsvärden mark

15 Not 7 Maskiner, inventarier och installationer Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar enligt plan Ingående avskrivningar enligt plan Årets avskrivningar enligt plan Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan Utgående planenligt restvärde Not 8 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Försäkring Förvaltningsarvode Takjour Not 9 Likvida medel Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet mm Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Förändring av kortfristiga fordringar Förändring av kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar 0 0 Kassaflöde från investeringsverksamheten 0 0 Finansieringsverksamheten Amorteringar Ny upptagning av lån 0 0 Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut

16 Not 10 Förändring av eget kapital Belopp vid Årets för- Belopp vid årets ingång ändringar årets utgång Melemsinsatser Upplåtelseavgifter Fond för yttre underhåll * Balanserat resultat Resultat föregående år Årets resultat * Avsättning enligt stämmobeslut Not 11 Skulder till kreditinstitut Bank %-sats Villkorsändring Stadshypotek 2,76% Stadshypotek 2,79% Stadshypotek 3,27% Stadshypotek 3,27% Stadshypotek 1,35% Stadshypotek 2,00% Stadshypotek 2,94% Stadshypotek 1,45% Nästa års amortering Årets amortering uppgår till ca 8 tkr. Beräknad amortering de närmaste 5 åren är ca 8 tkr årligen. Om 5 år beräknas skulden till långivarna uppgå till ca tkr. 16

17 Not 12 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Förskott avgifter & hyror Räntekostnader Revisionsarvode Fjärrvärme Fastighetsskötsel El Solna den 2016 Matts Gustavsson Ordförande Daniel Kattilavaara Vice ordförande Lennart Hannu Kassör Lennart Hannu Ledamot Helene Amundsen Ledamot Min revisionsberättelse har lämnats den Martin Hammare 17