Bokslutskommuniké ICA AB 1 januari 31 december 2007

Transkript

1 Bokslutskommuniké ICA AB 1 januari 31 december 2007

2 BOKSLUTSKOMMUNIKÉ för perioden 1 januari 31 december 2007 Stockholm 20 februari 2008 Ökad försäljning och förbättrat rörelseresultat i starkt fjärde kvartal Nettoomsättningen under fjärde kvartalet uppgick till MSEK (17 631), en ökning med 25,6 procent. Exklusive Rimi Baltic var koncernens nettoomsättning MSEK, en ökning om 8,6 procent. Rörelseresultatet för fjärde kvartalet ökade till 762 MSEK (358), en ökning med 112,8 procent. Fjärde kvartalets resultat från kvarvarande verksamhet uppgick till 598 MSEK (459), en ökning med 30,3 procent. Nettoomsättningen under året uppgick till MSEK (67 395), en ökning med 22,2 procent. Exklusive Rimi Baltic var koncernens nettoomsättning MSEK, en ökning om 6,2 procent. Rörelseresultatet under året ökade till MSEK (2 297), en ökning med 13,3 procent. Årets resultat från kvarvarande verksamhet uppgick till MSEK (2 034), en ökning med 6,5 procent. Nyckeltal oktober - december Helår MSEK Nettoomsättning Rörelseresultat Rörelseresultat exklusive reavinst 1) Periodens resultat från kvarvarande verksamhet Balansomslutning Kassaflöde från den löpande verksamheten Rörelsemarginal, % 3,4 2,0 3,2 3,4 Rörelsemarginal exklusive reavinst 1) 3,0-0,1 2,4 2,5 Soliditet, % 32,4 28,8 Avkastning på eget kapital, % 2) 19,1 25,7 Avkastning på sysselsatt kapital, % 3) 13,8 12,9 1) Rörelseresultat exklusive reavinst från fastighetsförsäljningar samt nedskrivningar av anläggningstillgångar 2) Avkastning på eget kapital = Resultat efter skatt i procent av genomsnittligt eget kapital. ICA Bankens verksamhet är exkluderad ur både resultat- och balansräkning vid beräkningen. 3) Avkastning på sysselsatt kapital = Resultat efter finansiella intäkter i procent av genomsnittligt sysselsatt kapital. ICA Bankens verksamhet är exkluderad ur både resultat- och balansräkning vid beräkningen. 2

3 KONCERNCHEFENS KOMMENTAR ICA-koncernen uppvisade en stark försäljningsökning och ett starkt resultat för Omsättningen ökade med cirka 22 procent, en ökning som delvis förklaras av att vi konsoliderar vår baltiska verksamhet sedan den 1 januari Exklusive försäljningen i Rimi Baltic var ökningen 6,2 procent vilket är mycket positivt. Ökningen beror till stor del på den goda försäljningsutvecklingen som vi haft i butikerna i Sverige och Baltikum. Även koncernens rörelseresultat ökade under året, en ökning om drygt 13 procent, vilket är ett resultat av de målmedvetna satsningar som vi gjort under året var ett år utan strukturaffärer där vi har fokuserat på att utveckla den befintliga verksamheten. Både aktivitetsnivån inom bolagen liksom etableringstakten var hög. Försäljningsutvecklingen i de svenska ICA-butikerna var mycket positiv under året, både totalt sett och för jämförbara butiker. Det som bidrog till den positiva utvecklingen var bland annat ett stort antal moderniseringar och nya butiker. Vi satsade också mycket på utveckling av sortimentet; lanseringen av en ny ekologisk sortimentslinje och ett större utbud av färskvaror, färdigmat och närproducerat är några exempel. Vår nya distributionsenhet i Helsingborg har under året successivt tagits i drift vilket framöver kommer att medföra en effektivare logistikhantering. I ICA Norge lanserade vi programmet Take off med prioriterade satsningar inom ett antal områden för att öka försäljningen och förbättra lönsamheten. Vi har kunnat se positiva effekter av detta arbete och vi fortsätter nu att jobba med dessa aktiviteter. Utöver dessa aktiviteter har vi fortsatt vårt långsiktiga strategiska arbete med att renodla butiksnätet. Vi har fortfarande en lång väg kvar till ett tillfredsställande resultat men på lång sikt är jag övertygad om att de områden och aktiviteter som vi arbetar med kommer att ge ytterligare effekt. I Rimi Baltic har året har varit inriktat på butiksdriften och på ett förbättrat kunderbjudande. Vi hade en mycket god försäljningsutveckling i Baltikum under året och vi etablerade också flera nya butiker. Vi kommer att fortsätta utbyta kunskaper och skapa synergier med vår baltiska verksamhet. Vi kommer att påbörja gemensamma projekt främst inom inköp och sortimentsutveckling. ICA Banken visar ett starkt förbättrat resultat för helåret vilket är glädjande. Under 2007 hade ICA Banken en stor kundtillströmning med nya kunder. I slutet av året framkom det att några ICA-butiker hanterat datummärkningen av kött felaktigt. Vi har beslutat om en rad åtgärder för att stärka upp kvalitetsarbetet bland annat genom utbildning och kvalitetsrevisioner. Vi kommer att fortsätta att lägga stort fokus vid kvalitetsarbete i butik framöver. Jag kan försäkra att ingen inom ICA idag tvivlar på vikten av att kunderna ska kunna lita på ICAs kvalitetssäkringar. Den väg vi slog in på i början av 2007 har givit resultat. Det är ett långsiktigt arbete vi tagit oss an och vi fortsätter arbeta med förbättringar inom våra fokusområden: ICA Norge, sortimentsutveckling, medarbetarutveckling och butiksförnyelse. Med dessa områden i fokus, en renodlad organisation och en stark finansiell ställning har vi stora möjligheter att stärka vår konkurrenskraft ytterligare. 3

4 Viktiga händelser under fjärde kvartalet I slutet av året framkom det att några ICA-butiker felaktigt hanterat datummärkningen av kött. ICA initierade omedelbart ett handlingsprogram som bland annat innebär att butikerna skall genomgå en obligatorisk utbildning i livsmedelshantering, ett kontrollprogram som innefattar oberoende kvalitetsrevisioner av samtliga ICA-butiker samt oanmälda inspektioner av ICA-butikernas egenkontrollprogram. ICA Banken lanserade nya sparprodukter i samarbete med Nordnet Bank i oktober. ICA Fastigheter Sverige AB avtalade i november om försäljning av två fastigheter till Standard Life Investments European Property Growth Fund (EPGF) för 199 MSEK. Affären kommer att påverka ICAs rörelseresultat positivt med cirka 60 MSEK senast under tredje kvartalet I november återkallade Skatteverket sin framställan till Länsrätten om att ICA skulle vägras ränteavdragen som gjordes Viktiga händelser under januari september ICA beslutade i februari 2007 att förenkla organisationsstrukturen i koncernen. Fyra koncernfunktioner blev då tre, dotterbolagen fick ett tydligare ansvar för det lokala kunderbjudandet och samordningen inom vissa områden på koncernnivå förstärktes. Sammansättningen i ICAs koncernledning förändrades också. ICA Eiendom AS sålde i januari en fastighetsportfölj till ERIV främst bestående av butikslokaler. Försäljningssumman uppgick till 516 MNOK och reavinsten som uppgick till cirka 100 MNOK påverkade ICAs rörelseresultat i första kvartalet Trond Kongrød utsågs i januari till ny vd/coo för ICA Norge. ICA Eiendom AS sålde i februari en fastighet i Norge till Klaveness Eiendom AS. Försäljningssumman uppgick till 330 MNOK och reavinsten uppgick till cirka 90 MNOK som påverkade ICAs rörelseresultat i tredje kvartalet ICAs ägarförändringar i Netto godkändes av Konkurrensverket den 5 februari 2007 och affären slutfördes den 15 februari vilket innebär att ICA därefter äger 5 procent i Netto. Strukturkostnader i samband med affären togs i fjärde kvartalet ICA Eiendom Norge AS sålde i april Alta Storsenter (Komsa Eiendom AS) till Amfi Eiendom AS. Köparen övertog egendomen den 2 maj Det underliggande fastighetsvärdet uppgick till 273 MNOK och affären påverkade rörelseresultatet positivt med cirka 65 MNOK under andra kvartalet ICA Fastigheter Sverige AB sålde i maj två fastigheter för 237 MSEK till Standard Life Investments European Property Fund (EPGF). Köparen tog över egendomen den 31 maj. Avtalet påverkade ICAs rörelseresultat positivt med 140 MSEK under andra kvartalet Skatteverket beslutade den 15 juni att inte godkänna ränteavdrag i ICA Finans AB om cirka 1,8 miljarder SEK för perioden Skatteverkets krav uppgick till 716 MSEK inklusive skattetillägg och ränta. ICA ansåg att gjorda avdrag hade skett i enlighet med skattelagstiftningen och överklagade beslutet till länsrätten. Skatteverket lämnade även en framställan till länsrätten om att ICA skulle vägras ränteavdrag om 1,7 miljarder SEK som gjorts under ICA ansåg att gjorda avdrag hade skett i enlighet med skattelagstiftningen och bestred Skatteverkets yrkande. ICA Fastigheter Sverige AB träffade i juni ett avtal om att sälja en portfölj med 28 butiksfastigheter i Sverige för 601 MSEK. Fastigheterna övertogs av köparen den 1 oktober Affären påverkade ICAs rörelseresultat med cirka 90 MSEK i fjärde kvartalet Viktiga händelser efter årets utgång Inga viktiga händelser efter årets utgång. 4

5 FÖRSÄLJNINGS- OCH RESULTATUTVECKLING UNDER FJÄRDE KVARTALET KONCERNEN Koncernens nettoomsättning under fjärde kvartalet uppgick till MSEK (17 631), en ökning med 25,6 procent. Rimi Baltics nettoomsättning om MSEK konsolideras i år, exklusive den var koncernens nettoomsättning MSEK, en ökning med 8,6 procent. Rörelseresultatet för fjärde kvartalet ökade till 762 MSEK (358). I rörelseresultatet ingår realisationsvinster från fastighetsförsäljningar och nedskrivningar av anläggningstillgångar om 100 MSEK (376). Rörelseresultatet exklusive dessa poster ökade till 662 MSEK ( 18). ICA SVERIGE ICA Sverige ökade nettoomsättningen med 7,9 procent. Rörelseresultatet uppgick till 802 MSEK (716). I rörelseresultatet ingår realisationsvinster från fastighetsförsäljningar och nedskrivningar av anläggningstillgångar med 99 MSEK (358). Rörelseresultatet har förbättrats tack vare ökade försäljningsvolymer både i butiksförsäljningen och i partihandelsförsäljningen samt på grund av en förbättrad bruttomarginal som delvis beror på en höjning av avgiften för logistiktjänsten till ICA-handlarna. ICA NORGE Nettoomsättningen i ICA Norge ökade med 9,5 procent, i lokal valuta ökade den med 2,5 procent. Rörelseresultatet uppgick till 98 MSEK ( 214). I rörelseresultatet ingår realisationsvinster från fastighetsförsäljningar och nedskrivningar av anläggningstillgångar med 5 MSEK (19). Rörelseresultatet har förbättrats jämfört med föregående år. Dock är det är fortsatt svagt vilket beror på ökat svinn samt att nyligen öppnade butiker ännu inte är lönsamma. Vidare beror det svaga resultatet på att vi har tagit över olönsamma franchisebutiker vilket är en del det långsiktiga arbetet med vårt norska butiksnät. RIMI BALTIC Nettoomsättningen i Rimi Baltic ökade med 17,3 procent i lokal valuta. Försäljningsvolym och intäkter har ökat kraftigt genom att antalet butiker under fjärde kvartalet i år är fler än under samma kvartal föregående år samt att försäljningen i jämförbara butiker har ökat. Estland har haft en svagare försäljningsutveckling än Lettland och Litauen, men har återhämtat sig jämfört med tredje kvartalet. Rörelseresultatet uppgick till 63 MSEK, jämförbart rörelseresultat för fjärde kvartalet 2006 uppgick till 60 MSEK. I rörelseresultat ingår realisationsvinster från fastighetsförsäljningar och nedskrivningar av anläggningstillgångar med 4 MSEK (64). Rörelseresultatet exklusive realisationsvinster har förbättrats avsevärt beroende på att försäljningen i jämförbara butiker har förbättrats. ICA BANKEN ICA Banken ökade intäkterna med 18,5 procent. ICA Bankens rörelseresultat förbättrades till 24 MSEK (6). Resultatförbättringen beror på lägre avskrivningar, högre provisionsintäkter och bättre räntenetto. ICA KONCERNGEMENSAMT Rörelseresultatet för ICA Koncerngemensamt uppgick till 29 ( 166). Förbättringen beror på lägre koncerngemensamma kostnader som tidigare bland annat innehöll kostnader för joint ventures samt på vissa justeringar i fördelningen av gemensamma kostnader. FÖRSÄLJNINGS- OCH RESULTATUTVECKLING UNDER ÅRET KONCERNEN Koncernens nettoomsättning under året uppgick till MSEK (67 395), en ökning med 22,2 procent. Rimi Baltics nettoomsättning om MSEK konsolideras i år, exklusive den var koncernens nettoomsättning MSEK, en ökning med 6,2 procent. Rörelseresultatet under året ökade till MSEK (2 297). I rörelseresultatet ingår realisationsvinster från fastighetsförsäljningar och nedskrivningar av anläggningstillgångar om 596 MSEK (588). Rörelseresultatet exklusive dessa poster ökade till MSEK (1 709). ICA SVERIGE ICA Sverige ökade omsättningen med 6,5 procent. Exklusive försäljningen i de nytillkomna Nettobutikerna i Mälardalen om 181 MSEK var ökningen i ICA Sverige 6,1 procent. Rörelseresultatet uppgick till MSEK (2 557). I rörelseresultatet ingår realisationsvinster från fastighetsförsäljningar och nedskrivningar av anläggningstillgångar med 290 MSEK (464). Rörelseresultatet före realisationsvinster är i nivå med föregående år. Rörelseresultatet har påverkats positivt av ökade försäljningsvolymer och en förbättrad 5

6 bruttomarginal. Dock belastas resultatet av ökade logistikkostnader beroende på starten av den nya distributionsenheten i Helsingborg. En del av de operativa kostnaderna inom logistik kompenseras genom en höjning av avgiften för logistiktjänsten till ICA-handlarna. ICA NORGE Nettoomsättningen i ICA Norge ökade med 4,0 procent, i lokal valuta ökade den med 3,6 procent. Rörelseresultatet uppgick till 144 MSEK (114). I rörelseresultat ingår realisationsvinster från fastighetsförsäljningar och nedskrivningar av anläggningstillgångar med 308 MSEK (124). Rörelseresultatet har förbättrats på grund av ökade realisationsvinster. Exklusive realisationsvinster har resultatet försämrats vilket beror på ökat svinn samt på att nyligen öppnade butiker ännu inte är lönsamma. Vidare beror försämringen på att vi tagit över olönsamma franchisebutiker vilket är en del av det långsiktiga arbetet med vårt norska butiksnät. Resultatet belastas även av högre kostnader för sortimentsutveckling och marknadsföring. RIMI BALTIC Nettoomsättningen i Rimi Baltic ökade med 19,4 procent i lokal valuta. Försäljningsvolym och intäkter har ökat kraftigt genom att antalet butiker är fler än föregående år samt att försäljningen i jämförbara butiker har ökat. Rörelseresultatet uppgick till 92 MSEK, jämförbart rörelseresultat 2006 uppgick till 20 MSEK. I rörelseresultat ingår realisationsvinster från fastighetsförsäljningar, inklusive nedskrivningar av anläggningstillgångar, med 3 MSEK (71). Det ökade rörelseresultatet beror på att försäljningen i jämförbara butiker har förbättrats. ICA BANKEN ICA Banken ökade intäkterna med 12,7 procent. Rörelseresultatet förbättrades till 83 MSEK (11). Affärsvolymen ökade med 9,3 procent. Resultatförbättringen beror på lägre avskrivningar, bättre räntenetto och ökade provisionsintäkter. ICA KONCERNGEMENSAMT Rörelseresultatet för ICA Koncerngemensamt uppgick till 89 ( 373). Förbättringen beror på lägre koncerngemensamma kostnader som tidigare bland annat innehöll kostnader för joint ventures samt på vissa justeringar i fördelningen av gemensamma kostnader. FINANSIELL STÄLLNING Koncernens balansomslutning har ökat med MSEK till jämfört med den 31 december Ökningen förklaras av investeringar i materiella anläggningstillgångar samt ökade kortfristiga fordringar och varulager. Kassaflödet från den löpande verksamheten under året uppgick till MSEK (3 044). Skillnaden förklaras främst av högre rörelseresultat och ökad inlåning i ICA Banken. Kassaflödet från investeringsverksamheten uppgick till 149 MSEK ( 389). Kassaflödet från finansieringsverksamheten uppgick till MSEK ( 1 872). Det positiva kassaflödet har använts till återbetalning av lån och utdelning. Koncernens likvida medel per 31 december 2007 var MSEK (3 749). Soliditeten uppgick till 32,4 procent (28,8). Koncernens nettoskuld exklusive ICA Banken var MSEK (4 539). INVESTERINGAR Investeringarna under året uppgick till MSEK (2 423) och fördelas enligt tabellen nedan. Den största enskilda investeringen är förvärvet av fyra butiksfastigheter i Estland för 459 MSEK under första kvartalet. Investeringar oktober - december Helår Butiker Distribution Förvaltningsfastigheter Immateriella anläggningstillgångar Övrigt TOTAL PERSONAL Koncernen hade i medeltal anställda (11 698) under året. Rimi Baltic som konsolideras från och med 1 januari 2007 har anställda. MODERBOLAGET Moderbolagets nettoomsättning under året uppgick till 888 MSEK (783) och resultatet efter finansiella poster till 725 MSEK (400). Investeringarna under perioden uppgick till 102 MSEK (214). Kassa, bank och kortfristiga placeringar uppgick till 10 MSEK (0). 6

7 TRANSAKTIONER MED NÄRSTÅENDE Transaktioner mellan ICA och närstående som väsentligen påverkat företagets ställning och resultat har inte ägt rum. REDOVISNINGSPRINCIPER Denna delårsrapport är upprättad enligt IAS 34. Samma redovisningsprinciper och beräkningsmetoder tillämpas som i senaste årsredovisningen. Läsare av delårsrapporten förutsätts ha tillgång till den senaste årsredovisningen. Delårsrapporten innehåller främst information om händelser och förändringar som inträffat sedan den senaste årsredovisningen avlämnades och som är av väsentlig betydelse för att förstå förändringarna i koncernens finansiella ställning och resultat. IFRS 7 Finansiella instrument: Upplysningar har tillämpats från och med IFRS 7 medför ingen förändring av redovisningen och värderingen av finansiella instrument, men upplysningskraven är förändrade jämfört med IAS 32 och IAS 30. IFRS 7 har även lett till nya upplysningskrav enligt IAS 1 gällande kapital och förvaltningen av detta. ICA AB tecknade den 16 juni 2006 avtal om försäljning av samtliga aktier i ICA Meny AB och affären slutfördes den 19 september ICA Meny redovisas som avvecklad verksamhet i enlighet med IFRS 5. ICA Menys verksamhet och nettoresultat redovisas på separat rad i resultaträkningen, Resultat från avvecklad verksamhet. Att upprätta de finansiella rapporterna enligt IFRS kräver att företagsledningen gör bedömningar och uppskattningar samt gör antaganden som påverkar tillämpningen av redovisningsprinciperna och de redovisade beloppen i resultatoch balansräkningen. Uppskattningar och antaganden är baserade på historiska erfarenheter och ett antal faktorer som under rådande förhållanden synes vara rimliga. Resultatet av dessa uppskattningar och antaganden används sedan för att bedöma de redovisade värdena på tillgångar och skulder som inte annars tydligt framgår av andra källor. Det verkliga utfallet kan avvika från dessa uppskattningar och bedömningar. NÄSTA RAPPORTTILLFÄLLE Delårsrapport för januari - mars presenteras den 7 maj Årsredovisningen publiceras på den 11 mars och i tryckt form den 3 april. Bokslutskommunikén har ej granskats av bolagets revisorer. Stockholm 20 februari 2008 Kenneth Bengtsson Koncernchef ICA AB Om ICA ICA-koncernen (ICA AB) är ett av Nordens ledande detaljhandelsföretag med cirka egna och handlarägda butiker i Sverige, Norge och Baltikum. I gruppen ingår detaljhandelsbolagen ICA Sverige, ICA Norge och Rimi Baltic. ICA erbjuder också finansiella tjänster till de svenska kunderna genom ICA Banken. ICA AB är ett joint venture som ägs till 40 procent av Hakon Invest AB och till 60 procent av holländska Royal Ahold. Enligt aktieägaravtal har Royal Ahold och Hakon Invest ett gemensamt bestämmande inflytande i ICA AB. Genom Royal Ahold är ICA AB en del av ett internationellt detaljhandelsnät. Mer information finns på 7

8 KONCERNENS FINANSIELLA RAPPORTER Resultaträkning - koncernen oktober - december Helår MSEK Nettoomsättning Kostnad för sålda varor Bruttoresultat Försäljnings- och administrationskostnader Övriga rörelseintäkter Resultat från intresseföretags nettoresultat (Not 1) Rörelseresultat Finansiella intäkter Finansiella kostnader Resultat efter finansiella poster Skatt Periodens resultat från kvarvarande verksamheter Periodens resultat från avvecklad verksamhet a) (Not 2) Periodens resultat Varav hänförligt till moderbolagets aktieägare Varav hänförligt till minoritetens andelsägare Nettoomsättning per segment - koncernen MSEK oktober - december Helår ICA Sverige ICA Norge Rimi Baltic b) ICA Banken ICA Koncerngemensamt Internförsäljning Nettoomsättning från kvarvarande verksamheter Nettoomsättning från avvecklad verksamhet a) Nettoomsättning totalt Rörelseresultat per segment - koncernen MSEK oktober - december Helår ICA Sverige ICA Norge Rimi Baltic b) ICA Banken ICA Koncerngemensamt Rörelseresultat från kvarvarande verksamheter Rörelseresultat från avvecklad verksamhet a) Rörelseresultat totalt a) Avser omsättning och resultat från ICA Meny. b) Under 2006 var Rimi Baltic ett 50-procent ägt joint venture. 8

9 KONCERNENS FINANSIELLA RAPPORTER (forts.) Balansräkning i sammandrag - koncernen MSEK Immateriella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Uppskjuten skatt Summa anläggningstillgångar Varulager Kortfristiga fordringar Likvida medel Tillgångar som innehas för försäljning Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR Eget kapital Långfristiga skulder Kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter Eventualförpliktelser (Not 3) Kassaflödesanalys i sammandrag - koncernen Helår Helår MSEK Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring i rörelsekapital Förändring av rörelsekapital Kassaflöde från den löpande verksamheten Kassaflöde från investeringsverksamheten Kassaflöde från finansieringsverksamheten Periodens kassaflöde Likvida medel vid periodens början Kursdifferenser i likvida medel Likvida medel vid periodens slut Varav kassaflöde från avvecklad verksamhet a) - Kassaflöde från den löpande verksamheten Kassaflöde från investeringsverksamheten Kassaflöde från finansieringsverksamheten - 0 Periodens kassaflöde från avvecklad verksamhet - -1 a) Avser kassaflöden från ICA Meny. 9

10 KONCERNENS FINANSIELLA RAPPORTER (forts.) Förändring av eget kapital koncernen MSEK Hänförligt till moderbolagets aktieägare Hänförligt till minoriteten Ingående eget kapital Förvärv av minoritet 1 1 Valutaomräkningsdifferens Periodens resultat Summa förmögenhetsförändringar exklusive transaktioner med bolagets ägare Utdelning Utgående eget kapital Förändring av eget kapital koncernen MSEK Hänförligt till moderbolagets aktieägare Hänförligt till minoriteten Ingående eget kapital Byte av redovisningsprincip IAS Byte av redovisningsprincip kortavgifter ICA Banken Ingående eget kapital efter införande av nya redovisningsprinciper Förvärv av minoritet Valutaomräkningsdifferens Omvärderingsreserv Periodens resultat Summa förmögenhetsförändringar exklusive transaktioner med bolagets ägare Utdelning Utgående eget kapital Not 1 Joint venture Rimi Baltic AB ICA AB och Kesko Livs Ab startade ett gemensamt joint venture Rimi Baltic AB i början av Bolaget ägdes till lika delar till den 18 december 2006 när ICA förvärvade Kesko Livs Abs aktier och blev ensamägare redovisas bolaget som dotterföretag, medan det under 2006 redovisades som joint venture. Netto Marknad AB ICA AB och Dansk Supermarket bildade Netto Marknad AB som ett joint venture ägt till lika delar under Bolaget drev lågpriskonceptet Netto i Sverige. I december 2006 tecknades en överenskommelse mellan ägarna om att ICA minskar sin ägarandel till 5 procent. Transaktionen godkändes av konkurrensmyndigheterna den 5 februari 2007 och affären slutfördes den 15 februari En del av uppgörelsen var att ICA tog över 21 butiker och två projekt i Mälardalsområdet per den 1 januari ICA har konverterat sju butiker till ICA-butiker under året. Fyra butiker och en tomt har sålts till Lidl. Övriga butiker har stängts. Den övertagna verksamheten konsolideras och ingår i ICA Sverige. Under 2006 redovisades Netto Marknad AB som ett joint venture. Not 2 Avvecklad verksamhet ICA AB tecknade den 16 juni 2006 avtal om försäljning av samtliga aktier i ICA Meny AB. Försäljningen godkändes av EU kommissionen under september och transaktionen genomfördes den 19 september ICA Meny redovisas som avvecklad verksamhet i enlighet med IFRS 5. ICA Menys verksamhet och nettoresultat från årets början redovisas på separat rad i resultaträkningen, Resultat från avvecklad verksamhet. Resultaträkningens jämförelsetal är omräknade. ICA MENY oktober - Helår december (MSEK) Nettoomsättning Rörelseresultat Resultat före skatt från avvecklad verksamhet Skatt på årets resultat Periodens resultat från avvecklad verksamhet Reavinst från avvecklad verksamhet Resultat från avvecklad verksamhet, netto e. skatt Totalt Totalt 10

11 Not 3 Eventualförpliktelser Skatteverket har beslutat att inte godkänna ränteavdrag i ICA Finans AB, ett bolag inom ICA-koncernen, för ränta på skuld till det irländska dotterbolaget ICA Ahold Export Unltd, om närmare 1,8 miljarder SEK för perioden Skatteverkets krav uppgår till 716 MSEK (inklusive skattetillägg och ränta). Det irländska dotterbolagets verksamhet avvecklades ICA anser att gjorda avdrag har skett i enlighet med skattelagstiftningen. ICA bestrider både tillkommande skatt och skattetillägg och har överklagat besluten till Länsrätten. Skatteverket har även genomfört en skatterevision avseende den omstrukturering av finansverksamheten som ICAkoncernen genomförde i juli Skatteverket lämnade i juni en framställan till Länsrätten om att ICA ska vägras ränteavdrag om 1,7 miljarder SEK som har gjorts under ICA ansåg att gjorda avdrag har skett i enlighet med skattelagstiftningen och bestred Skatteverkets yrkande. I november återkallade Skatteverket sin framställan. MODERBOLAGETS FINANSIELLA RAPPORTER Resultaträkning - moderbolaget oktober - Helår december MSEK Nettoomsättning Kostnad för sålda varor Bruttoresultat Försäljnings- och administrationskostnader Rörelseresultat Resultat från andelar i koncernföretag Övriga finansiella intäkter Nedskrivning av intresseföretag Övriga finansiella kostnader Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Resultat före skatt Skatt Periodens resultat Balansräkning i sammandrag - moderbolaget MSEK Immateriella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Uppskjuten skatt 6 6 Summa anläggningstillgångar Kortfristiga fordringar Likvida medel 10 - Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR Eget kapital Obeskattade reserver Avsättningar Långfristiga skulder Kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter 5 5 Eventualförpliktelser

12 BILAGA Försäljningsutveckling i butikerna samt antal butiker Redovisningen nedan avser butikernas försäljning. I Sverige är de svenska handlarägda ICA-butikernas försäljning inkluderad. I Norge är franchisebutikernas försäljning inkluderad. Försäljningen i handlar- respektive franchiseägda butiker konsolideras inte i koncernen. Från och med den 1 januari 2007 rapporteras all försäljning exklusive moms. ICA-butikernas försäljning i Sverige Butiksförsäljning oktober - december 2007 januari - december 2007 MSEK Utveckling Utveckling MSEK Utveckling samtliga jämförbara samtliga Utveckling jämförbara Maxi ICA Stormarknad ,4% 4,4% ,2% 3,3% ICA Kvantum ,7% 6,1% ,3% 4,7% ICA Supermarket ,3% 5,8% ,6% 4,9% ICA Nära ,1% 5,5% ,7% 4,6% TOTAL ,9% 5,5% ,7% 4,5% Under året ökade försäljningsandelen av egna märkesvaror från 16,9 procent till 17,4 procent i Sverige. ICA- och Rimi-butikernas försäljning i Norge Butiksförsäljning oktober - december 2007 januari - december 2007 MNOK Utveckling Utveckling MNOK Utveckling samtliga jämförbara samtliga Utveckling jämförbara ICA Maxi 825 3,2% 0,1% ,9% 3,5% ICA Supermarked ,2% 2,6% ,4% 2,3% ICA Nær ,6% 3,8% ,3% 3,0% Rimi ,6% 4,7% ,3% 3,2% TOTAL ,1% 3,4% ,9% 3,0% Under året ökade försäljningsandelen av egna märkesvaror från 8,6 procent till 10,0 procent i Norge. Rimi Baltics försäljning i Baltikum Butiksförsäljning oktober - december 2007 januari - december 2007 MEUR Utveckling Utveckling MEUR Utveckling samtliga jämförbara samtliga Utveckling jämförbara Estland 99 8,4% 8,7% 364 5,3% 4,2% Lettland ,0% 20,3% ,9% 19,0% Litauen 70 20,8% 16,7% ,6% 17,9% TOTAL ,3% 15,7% ,3% 13,5% Under året ökade försäljningsandelen av egna märkesvaror från 3,0 procent till 5,2 procent i Baltikum. Antal ICA-butiker i Sverige, inklusive handlarägda butiker Butiksprofil December 2006 Nya Konverterade Stängda December 2007 Maxi ICA Stormarknad ICA Kvantum ICA Supermarket ICA Nära TOTAL Antal ICA- och Rimi-butiker i Norge, inklusive franchiseägda butiker Butiksprofil December 2006 Nya Konverterade Stängda December 2007 ICA Maxi ICA Supermarked ICA Nær Rimi TOTAL Antal butiker i Baltikum Land December 2006 Nya Konverterade Stängda December 2007 Estland Lettland Litauen TOTAL

13 ICA AB Org nr Svetsarvägen Solna Tfn nr Fax nr