Förvaltningsberättelse

Transkript

1 Årsredovisning 2011

2

3 Årsredovisning för BTH Bygg AB Styrelsen och verkställande direktören för BTH BYGG AB får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret Förvaltningsberättelse Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Verksamheten Bolaget utför byggentreprenader inom Stor-Stockholm. Verksamheten omfattar främst ombyggnads- (ROT) och underhållsarbeten åt publika företag samt nyproduktion av bostäder. Flerårsjämförelse Nettoomsättning Rörelseresultat Resultat e. finansiella poster Balansomslutning Soliditet (1) 1 3,8% 1 5,9% 1 7,8% 16,4% (1) Justerat eget kapital*/ Balansomslutning Ägarförhållanden Bolaget är helägt dotterbolag till Unikaboxen AB org nr med säte i Stockholm, och utgör moderbolag i en koncern bestående av dotterbolagen Mark och Maskin i Täby AB (100 %) och Kungstibble AB (100%). Väsentliga händelser under räkenskapsåret Bolaget har under året tillförordnat en ny verkställande direktör. John Söderberg tillträdde sin befattning i augusti Förslag till vinstdisposition Till bolagsstämmans förfogande står disponibla vinstmedel på: Styrelsen och verkställande direktören föreslår att medlen disponeras enligt följande I ny räkning balanseras Summa Yttranden från styrelsen och verkställande direktören Bolaget har drivit verksamheten på en förhållandevis stark marknad och omsättningstillväxten har varit mycket god. Det svaga resultatet är hänförligt till för stor kostnadsmassa i internt drivna projekt. Detta förhållande håller på att åtgärdas genom erforderliga åtgärder i organisation och system för att vända och förbättra resultatutvecklingen. I övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar samt kassaflödesanalyser.

4 RESULTATRÄKNING Nettoomsättning Kostnader för produktion och förvaltning Bruttoresultat Försäljnings- och administrationskostnader Övriga intäkter Summa Rörelseresultat Resultat från finansiella investeringar Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Nedskrivning av andelar i dotterföretag Summa Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Återföring från periodiseringsfond Skillnad mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar enligt plan Skatt ÅRETS RESULTAT

5 Balansräkning TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Inventarier Summa materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Aktier i koncernföretag Uppskjuten skattefordran Summa finansiella anläggningstillgångar SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Omsättningstillgångar Omsättningsfastigheter Exploateringsfastighet Summa omsättningsfastigheter Kortfristiga fordringar Skattefordran Upparbetade, ej fakturerade intäkter Kundfordringar Fordringar på koncernföretag Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa kortfristiga fordringar Kortfristiga placeringar Övriga kortfristiga placeringar Summa kortfristiga placeringar Kassa och bank SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR SUMMA TILLGÅNGAR

6 Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 1 1 Bundet eget kapital Aktiekapital Reservfond Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa fritt eget kapital SUMMA EGET KAPITAL OBESKATTADE RESERVER AVSÄTTNINGAR Garantiavsättning SUMMA AVSÄTTNINGAR Skulder Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Förskott från kunder Skulder till kreditinstitut Fakturerade, ej upparbetade intäkter Leverantörsskulder Skulder till koncernföretag Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA SKULDER SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Ställda säkerheter Ansvarsförbindelser Inga Inga

7 Kassaflödesanalys Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet m m Avskrivningar mm Betald skatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning (-)/minskning (+)av omsättningsfastighet Ökning (-)/minskning (+)av fordringar Ökning (+)/minskning (-)av kortfristiga skulder Ökning (+)/minskning (-)av leverantörsskulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar Försäljning av inventarier Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Amortering på lån Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Nedskrivning/Återförd nedskrivning av kortfristiga placeringar Likvida medel vid årets slut (not 1) Likvida medel vid årets slut Kassa och bank Kortfristiga placeringar

8 er med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Allmänna redovisningsprinciper Tillämpande redovisningsprinciper överensstämmer med Årsredovisningslagen samt uttalanden och allmänna råd från Bokföringsnämnden. När allmänna råd från Bokföringsnämnden saknas har vägledning hämtats från Redovisningsrådets rekommendationer och i tillämpliga fall från uttalanden av FAR. När så är fallet anges detta i särskild ordning nedan. Principerna är oförändrade jämfört med föregående år. Värderingsprinciper m.m. Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Leasing Samtliga leasingavtal redovisas som operationella leasingavtal, vilket innebär att leasingavgiften kostnadsförs i resultaträkningen linjärt över leasingperioden. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerad värdeminskning och eventuella nedskrivningar. Tillgångarna skrivs av linjärt över tillgångarnas nyttjandeperiod. Avskrivningar på inventarier och maskiner har skett planenligt på anskaffningsvärdet med 20%. Omsättningsfastigheter Omsättningsfastigheter är värderade till det lägsta av anskaffningsvärdet och nettoförsäljningsvärdet. Nettoförsäljningsvärdet har beräknats till försäljningsvärdet efter avdrag för beräknad försäljningskostnad. Förvaltningsfastigheter De fastigheter som klassificerats som förvaltningsfastigheter utgör fastigheter som innehas i syfte att generera hyresinkomster eller värdestegring eller en kombination av dessa. Avskrivningar på fastigheter har skett planenligt på anskaffningsvärdet med 2%. Fordringar Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Pågående arbeten Bolaget vinstavräknar entreprenaduppdrag på löpande räkning i den takt arbetet utförs. Pågående, ej fakturerade entreprenaduppdrag tas i balansräkningen upp till det beräknade faktureringsvärdet av utfört arbete. Bolaget vinstavräknar entreprenaduppdrag med fast pris i takt med att arbetet utförs, så kallad successiv vinstavräkning. Vid beräkningen av upparbetad vinst har färdigställandegranden beräknats som nedlagda utgifter per balansdagen i relation till de totalt beräknade utgifterna för att fullgöra uppdraget. Avsättningar Som avsättning redovisas sådana förpliktelser som är hänförliga till räkenskapsåret eller tidigare räkenskapsår och som på balansdagen är säkra eller sannolika till sin förekomst men ovissa till belopp eller den tidpunkt då de ska infrias. Garantiavsättningar redovisas när den underliggande produkten eller tjänsten har sålts. Skatter inkl. uppskjuten skatt Redovisning av inkomstskatt inkluderar aktuell skatt och uppskjuten skatt. För poster som redovisas i resultaträkningen redovisas därmed sammanhängande skatt i resultaträkningen. För poster som redovisas direkt mot eget kapital redovisas även skatten direkt mot eget kapital. Uppskjuten skatt beräknas på alla temporära skillnader. En temporär skillnad finns när det redovisade värdet på en tillgång eller skuld skiljer sig från det skattemässiga värdet. Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra framtida skattemässiga avdrag redovisas i den omfattning det är sannolikt att avdragen kan avräknas mot framtida skattemässiga överskott.

9 Koncernuppgifter Bolaget är helägt dotterbolag till Unikaboxen org nr , med säte i Stockholm. BTH Bygg AB utgör moderbolag i en koncern bestående av dotterbolagen Mark och Maskin i Täby AB (100%) och Kungstibble AB (100%). Bolaget är moderbolag men upprättar inte koncernredovisning med stöd av 7 kap. 2 Årsredovisningslagen. Övergripande koncernredovisning upprättas av Unikaboxen AB. Köp och försäljningar mellan koncernföretag har varit obetydliga. Personal och sociala kostnader Medelantalet anställda varav män 94% 95% Varav män bland VD, styrelseledamöter och ledande befattningshavare 100% 100% Löner och andra ersättningar: Styrelse och VD (varav tantiem o.d.) (0) (0) Övriga anställda Sociala kostnader: Pensionskostnader för styrelse 0 0 Pensionskostnader övriga anställda Sociala avgifter enligt lag och avtal Revisionsarvode och ersättningar till revisorer BDO Stockholm AB Revisionsuppdrag Revisionsverksamhet utöver revisionsuppdrag Skatterådgivning Övriga tjänster Med revisionsuppdrag avses revisors arbete för den lagstadgade revisionen och med revisionsverksamhet olika typer av kvalitetssäkringstjänster. Övriga tjänster är sådant som inte ingår i revisionsuppdrag, revisionsverksamhet eller skatterådgivning.

10 Upplysningar till enskilda poster Nettoomsättning Årets totala fakturering Total fakturering på under året resultatavräknade objekt Nettoomsättningen fördelas på intäktsslag enligt nedan: Byggnadsverksamheten Hyresförvaltning Total summa nettoomsättning Kostnader för produktion och förvaltning Byggnadsverksamhet Kostnader för produktion Avskrivningar Summa Fastighetsförvaltning Kostnader för fastighetsförvaltning Räntekostnader Avskrivningar Summa Total summa produktion och förvaltning Försäljningskostnader och administrationskostnader Avskrivningar ingår med Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Moderbolaget Ränteintäkter Resultat från aktier och optioner Aktieutdelning

11 5 Räntekostnader och liknande resultatposter Räntekostnader Resultat från aktier och optioner Nedskrivning av aktier Skatt Skatteeffekt vid byte av redovisningsprincip Betald skatt Uppskjuten skatt Byggnader och mark Koncernen Ingående anskaffningsvärde Aktiverade förbättringsutgifter Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående planenligt restvärde Inventarier Ingående anskaffningsvärde Inköp Försäljningar Utrangeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Utrangeringar/försäljningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående planenligt restvärde

12 9 Andelar i koncernföretag Kapital-/ Röstandel Nominellt värde Bokfört värde Bokfört värde Bolag Mark och Maskin i Täby AB 100% Stockholm Kungstibble AB 100% Stockholm Bolag Eget kapital Resultat Mark och Maskin i Täby AB Stockholm Kungstibble AB Stockholm 10 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Ofakturerad försäljning Övriga Eget kapital Aktiekapital Reservfond Fritt eget kapital Eget kapital Enligt fastställd balansräkning Effekt av byte av redovisningsprincip Fondemission Årets resultat 0 0 Enligt balansräkning Antal aktier , kvotvärde 100 kronor

13 12 Obeskattade reserver Periodiseringsfond Tax Skulder till kreditinstitut Förfallotidpunkt, 2-5 år från balansdagen Upparbetad ej fakturerad intäkt Upparbetade intäkter i pågående arbeten Ackumulerad fakturering i pågående arbeten Fakturerad ej upparbetad intäkt Ackumulerad fakturering i pågående arbeten Upparbetade intäkter i pågående arbeten Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Semesterlöneskuld Upplupna sociala avgifter inkl AMF Tillkommande kostnader, avsl arbeten Övriga Ställda säkerheter och panter Företagsinteckningar

14 BTH Bygg AB Lundagatan 16, Solna Tel Fax

15

16 BTH Bygg AB Lundagatan Solna Tel Fax