Årsredovisning 2013/2014

Transkript

1 Årsredovisning 2013/2014 Nätraälven högst i Sverige! (Sommarjobbaren Veronica Norberg på Kebnekaises topp sommaren 2014) Nätraälvens Virkesförsäljningsförening ÅRSREDOVISNING 2008/2009

2 1 (12) Styrelsen och verkställande direktören för NÄTRAÄLVENS virkesförsäljningsförening u.p.a. får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret Förvaltningsberättelse Föreningens huvudsakliga verksamhet består av rundvirkeshandel och skoglig service, främst i Örnsköldsviks kommun men även Kramfors och Sollefteå kommun. Verksamhet under året Nettoomsättningen för 2013/2014 uppgick till tkr, i nivå med föregående år ( tkr, - 1%) jämfört med föregående år. Rörelseresultatet visar en vinst på 845 tkr. Utvecklingen för våra placeringar har sammantaget med räntor på innestående medel lett till ett positivt finansiellt netto på 521 tkr, vilket ger ett positivt resultat efter finansiella poster på tkr. Minskade kostnader, kraftledningsuppdrag och stärkta timmerpriser är grunden till det positiva resultatet. Verksamhetsåret präglades av fortsatt tillväxt av föreningen med fler medlemmar och uppdrag. Skogsoch virkesbranschen i mellannorrland har under året påverkats av flertalet stormar. Medlemmarnas skogar klarade sig relativt bra då stormarna var kraftigast runt om vårt verksamhetsområde, stormens verkningar syns dock på den ökade leveransvirkesvolymen. Timmerpriserna har under året sakta stigit men stormvirket har hållit priserna tillbaka på grund av virkesöverskott på marknaden. Föreningen har trots stormen och sänkt massavedspris (mot industri) prioriterat att hålla uppe virkesprislistan. Vi fortsätter att vara i topp i officiella virkesprisjämförelser. Årsvolymen (brutto) har ökats med 1% från totalt m3fub till m3fub. Våra skogsvårdsuppdrag ökar och vi fortsätter att röja stora arelaer. Den förmedlade volymen av avverkningsrätter (rotposter) var inga detta år jämfört med m3fub föregående år. Försäljning (bruttovolym) 2013/ / / /2011 Avverkningsuppdrag (m3fub) Leveransvirke (m3fub) Avverkningsrätter (m3fub) Summa m3fub: Summa kr: Uppdragsverksamheten 2013/ / / /2011 Föryngringsavverkningar 540 ha 541 ha 488 ha 466 ha Gallringar 702 ha 640 ha 570 ha 406 ha Övriga avverkningar 40 ha 18 ha 36 ha 14 ha Röjning inkl underröjning 870 ha 796 ha 424 ha 380 ha Plantering 449 ha 377 ha 370 ha 245 ha Markberedning 450 ha 424 ha 363 ha 298 ha

3 2 (12) Medlemmar Under året har 66 nya medlemmar begärt inträde och 7 beviljats utträde. Vid räkenskapsårets utgång uppgick medlemsantalet till 879. Medlemskapitalet uppgår till tkr. Personal Föreningen har i medeltal haft 10,5 anställda fördelat på 9,7 helårsanställda tjänstemän, varav 2,5 kvinnor, samt två skogsarbetare under första halvåret. Styrelsen Styrelsen har haft 7 protokollförda sammanträden. Framtidsutsikter Föreningen har fortsatt en mycket positiv utveckling och antal uppdrag och medlemmar fortsätter växa. Timmerprisökningarna har bromsat in sedan i somras och massavedspriserna är oförändrade. Föreningen ligger fortsatt i topp i officiella virkesprisjämförelser vilket ger oss styrka i hur vi bedriver föreningens och medlemmarnas intresse. Vi ser en stark medlemsökning och framför allt i Höga Kusten vilket gör att föreningen öppnar ett kontor i Ullångerstrakten under vintern Flerårsöversikt (Tkr) 2013/ / / /11 Nettoomsättning Resultat efter finansiella poster Balansomslutning Soliditet (%) Avkastning på eget kap. (%) För definitioner av nyckeltal, se Redovisnings- och värderingsprinciper. Förslag till vinstdisposition Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor): balanserad vinst årets vinst disponeras så att till reservfond avsättes i ny räkning överföres Föreningens resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning samt kassaflödesanalys med tilläggsupplysningar.

4 3 (12) Resultaträkning Not Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter Handelsvaror Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar Övriga rörelsekostnader Rörelseresultat Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Resultat före skatt Skatt på årets resultat Årets resultat

5 4 (12) Balansräkning Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Inventarier, verktyg och installationer Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Aktuella skattefordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kortfristiga placeringar Övriga kortfristiga placeringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

6 5 (12) Balansräkning Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 11 Bundet eget kapital Inbetalda insatser och emissionsinsatser Reservfond Fritt eget kapital Balanserad vinst eller förlust Årets resultat Summa eget kapital Obeskattade reserver Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Övriga skulder Avsatt till återväxtåtgärder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga

7 6 (12) Kassaflödesanalys Not Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet Betald skatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital Kassaflöde från förändring av rörelsekapitalet Förändring av kundfordringar Förändring av kortfristiga fordringar Förändring av leverantörsskulder Förändring av kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Investeringar i materiella anläggningstillgångar Försäljning av materiella anläggningstillgångar Investeringar i finansiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Utbetalda medlemsinsatser Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut

8 7 (12) Tilläggsupplysningar Redovisnings- och värderingsprinciper Allmänna upplysningar Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år. Intäktsredovisning Inkomsten redovisas till verkligt värde av vad företaget fått eller kommer att få. Det innebär att företaget redovisar inkomsten till nominellt värde (fakturabelopp) om företaget får ersättning i likvida medel direkt vid leveransen. Avdrag görs för lämnade rabatter. Anläggningstillgångar Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar. Skatter Nyckeltalsdefinitioner Nettoomsättning Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar. Resultat efter finansiella poster Resultat efter finansiella intäkter och kostnader, men före överskottsfördelning och extraordinära intäkter och kostnader. Balansomslutning Företagets samlade tillgångar. Soliditet (%) Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning. Avkastning på eget kap. (%) Resultat efter finansiella poster i procent av justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt).

9 8 (12) Noter Not 1 Arvode till revisorer Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning, övriga arbetsuppgifter som det ankommer på bolagets revisor att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförandet av sådana övriga arbetsuppgifter Berglund & Näsström Revision AB Revisionsuppdrag Övriga tjänster Förtroendevalda revisorer Revisionsuppdrag Not 2 Anställda och personalkostnader Medelantalet anställda Kvinnor 2,5 3,0 Män 8,0 9,0 10,5 12,0 Löner och andra ersättningar Styrelse och verkställande direktör Övriga anställda Sociala kostnader Pensionskostnader för styrelse och verkställande direktör Pensionskostnader för övriga anställda Övriga sociala avgifter enligt lag och avtal Totala löner, ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader Könsfördelning bland ledande befattningshavare Andel kvinnor i styrelsen 13 % 13 % Andel män i styrelsen 87 % 87 % Andel män bland övriga ledande befattningshavare 100 % 100 %

10 9 (12) Not 3 Avskrivningar och nedskrivningar Anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde. Följande avskrivningsprocent tillämpas: Materiella anläggningstillgångar Byggnader 4 % Markanläggningar 5 % Inventarier, verktyg och installationer % Not 4 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Utdelningar Övriga ränteintäkter Resultat vid försäljningar Årets nedskrivning Återföring av nedskrivning Not 5 Bokslutsdispositioner Förändring av överavskrivningar Not 6 Byggnader och mark Ingående anskaffningsvärden Inköp Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde

11 10 (12) Not 7 Inventarier, verktyg och installationer Ingående anskaffningsvärden Inköp Försäljningar/utrangeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Försäljningar/utrangeringar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde Not 8 Andra långfristiga värdepappersinnehav Ingående anskaffningsvärden Inköp Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Utgående redovisat värde Av långfristiga värdepappersinnehav utgörs 15 mkr (10 mkr) av kapitalförsäkringar. Not 9 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Nedlagda kostnader AU 2013/2014 (2012/2013) Interimsfordran virke Förutbetalda kostnader skogsvård Upplupna ränteintäkter Övriga interimsfordringar Not 10 Aktier och andelar, omsättningstillgångar Namn Anskaffn. värde Bokfört värde Marknadsvärde Noterade aktier och andelar

12 11 (12) Not 11 Förändring av eget kapital Inbetalda Reserv- Balanserat Årets insatser fond resultat resultat Belopp vid årets ingång Avsatt från efterlikvider Disposition av föregående års resultat: Avsättes till reservfond Årets resultat Belopp vid årets utgång Not 12 Obeskattade reserver Ackumulerade överavskrivningar Not 13 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna löner Upplupna semesterlöner Upplupna arbetsgivaravgifter Upplupen löneskatt Upplupna avtalade sociala avgifter Upplupna räntor innestående medel Förlustriskreservering Övriga upplupna kostnader och förutbetalda intäkter