Årsredovisning. NÄTRAÄLVENS virkesförsäljningsförening u.p.a.

Transkript

1 Årsredovisning för NÄTRAÄLVENS virkesförsäljningsförening u.p.a Räkenskapsåret

2 1 (13) Styrelsen och verkställande direktören för NÄTRAÄLVENS virkesförsäljningsförening u.p.a. får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret Förvaltningsberättelse Föreningens huvudsakliga verksamhet består av rundvirkeshandel och skoglig service, främst i Örnsköldsviks kommun men även Kramfors och Sollefteå kommun. Verksamhet under året Nettoomsättningen för 2012/2013 uppgick till tkr, en ökning på 7 % jämfört med föregående år. Rörelseresultatet visar en förlust på -317 tkr. Utvecklingen för våra placeringar har sammantaget med räntor på innestående medel lett till ett positivt finansiellt netto på 518 tkr, vilket ger ett positivt resultat efter finansiella poster på 200 tkr. Verksamhetsåret präglades av fortsatt tillväxt av föreningen med fler uppdrag och medlemmar. Föreningen firade 90 år sedan starten Affärsverksamheten likt hela skogs- och virkesbranschen har påverkats av en tuff virkesmarknad med lägre priser för skogsprodukterna. Föreningen har prioriterat att hålla uppe virkesprislistan där vi under året har varit i topp i officiella virkesprisjämförelser. Årsvolymen har ökats med 6 % från totalt m3 fub till m3fub. Virkesvolymen genom avverkningsuppdrag samt leveransvirke uppgick till m3fub, en ökning med m3fub i jämförelse med föregående år. Den förmedlade volymen avverkningsrätter (rotposter) uppgick till m3fub, vilket är en minskning med m3fub jämfört med föregående år. Våra skogsvårdsuppdrag ökar med verksamheten men anmärkningsvärt och glädjande är ökningen av röjning inkl. underröjningsarealen. Försäljning 2012/ / / /2010 Avverkningsuppdrag (m3fub) Leveransvirke (m3fub) Avverkningsrätter (m3fub) Summa m3fub: Summa kr: Uppdragsverksamheten 2012/ / / /2010 Föryngringsavverkningar 541 ha 488 ha 466 ha 312 ha Gallringar 640 ha 570 ha 406 ha 418 ha Övriga avverkningar 18 ha 36 ha 14 ha 10 ha Röjning inkl underröjning 796 ha 424 ha 380 ha 376 ha Plantering 377 ha 370 ha 245 ha 212 ha Markberedning 424 ha 363 ha 298 ha 251 ha

3 2 (13) Medlemmar Under året har 55 nya medlemmar begärt inträde och 8 beviljats utträde. Vid räkenskapsårets utgång uppgick medlemsantalet till 820. Medlemskapitalet uppgår till kr. Personal Föreningen har i medeltal haft 10 helårsanställda tjänstemän, varav 3 kvinnor, samt två skogsarbetare. Styrelsen Styrelsen har haft 7 protokollförda sammanträden. Framtidsutsikter Föreningen har fortsatt en mycket positiv utveckling och antal uppdrag och medlemmar fortsätter växa. Virkespriserna har under året stabiliserat sig och börjar sakta att röra sig uppåt. Föreningen ligger i topp i officiella virkesprisjämförelser vilket ger oss styrka i hur vi bedriver föreningens och medlemmarnas intresse. Vi ser fortsatt rationaliseringar och nya system som kan förenkla och kostnadsbespara verksamheten under kommande år. Flerårsöversikt (Tkr) 2012/ / / /10 Nettoomsättning Resultat efter finansiella poster Balansomslutning Soliditet (%) Avkastning på eget kap. (%) För definitioner av nyckeltal, se Redovisnings- och värderingsprinciper. Förslag till vinstdisposition Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor): balanserad vinst årets vinst disponeras så att till reservfond avsättes i ny räkning överföres Föreningens resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning samt kassaflödesanalys med tilläggsupplysningar.

4 3 (13) Resultaträkning Not Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter Handelsvaror Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar Övriga rörelsekostnader Rörelseresultat Överskottsfördelning Resultat från finansiella poster Resultat från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Resultat före skatt Skatt på årets resultat Årets resultat

5 4 (13) Balansräkning Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Inventarier, verktyg och installationer Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Aktuella skattefordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kortfristiga placeringar Övriga kortfristiga placeringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

6 5 (13) Balansräkning Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 14 Bundet eget kapital Inbetalda insatser och emissionsinsatser Reservfond Fritt eget kapital Balanserad vinst eller förlust Årets resultat Summa eget kapital Obeskattade reserver Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Övriga skulder Avsatt till återväxtåtgärder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga

7 6 (13) Kassaflödesanalys Not Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet Betald skatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital Kassaflöde från förändring av rörelsekapitalet Förändring av kundfordringar Förändring av kortfristiga fordringar Förändring av leverantörsskulder Förändring av kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Investeringar i materiella anläggningstillgångar Försäljning av materiella anläggningstillgångar Investeringar i finansiella anläggningstillgångar Försäljning av finansiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Insatser via efterlikvider Utbetalda medlemsinsatser Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut

8 7 (13) Tilläggsupplysningar Redovisnings- och värderingsprinciper Allmänna upplysningar Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år. Intäktsredovisning Inkomsten redovisas till verkligt värde av vad företaget fått eller kommer att få. Det innebär att företaget redovisar inkomsten till nominellt värde (fakturabelopp) om företaget får ersättning i likvida medel direkt vid leveransen. Avdrag görs för lämnade rabatter. Anläggningstillgångar Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar. Skatter Företaget tillämpar Bokföringsnämndens allmänna råd 2001:1 Inkomstskatter. Årets totala skatt för företaget utgörs av aktuell skatt. Aktuell skatt är den skatt som beräknas på det skattepliktiga resultatet för perioden. Nyckeltalsdefinitioner Nettoomsättning Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar. Resultat efter finansiella poster Resultat efter finansiella intäkter och kostnader, men före överskottsfördelning och extraordinära intäkter och kostnader. Balansomslutning Företagets samlade tillgångar. Soliditet (%) Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning. Avkastning på eget kap. (%) Resultat efter finansiella poster i procent av justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt).

9 8 (13) Noter Not 1 Arvode till revisorer Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning, övriga arbetsuppgifter som det ankommer på bolagets revisor att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförandet av sådana övriga arbetsuppgifter Berglund & Näsström Revision AB Revisionsuppdrag Övriga tjänster Förtroendevalda revisorer Revisionsuppdrag Not 2 Anställda och personalkostnader Medelantalet anställda Kvinnor 3,00 2,75 Män 9,00 7,75 12,00 10,50 Löner och andra ersättningar Styrelse och verkställande direktör Övriga anställda Sociala kostnader Pensionskostnader för styrelse och verkställande direktör Pensionskostnader för övriga anställda Övriga sociala avgifter enligt lag och avtal Totala löner, ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader Könsfördelning bland ledande befattningshavare Andel kvinnor i styrelsen 13 % 14 % Andel män i styrelsen 87 % 86 % Andel män bland övriga ledande befattningshavare 100 % 100 %

10 9 (13) Not 3 Avskrivningar och nedskrivningar Anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde. Följande avskrivningsprocent tillämpas: Materiella anläggningstillgångar Byggnader 4 % Markanläggningar 5 % Inventarier, verktyg och installationer % Not 4 Överskottsfördelning Förändring avsättning för efterlikvider Not 5 Resultat från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar Resultat vid avyttringar Not 6 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Utdelningar Övriga ränteintäkter Resultat vid försäljningar Årets nedskrivning Återföring av nedskrivning Not 7 Bokslutsdispositioner Förändring av överavskrivningar

11 10 (13) Not 8 Skatt på årets resultat Aktuell skatt Not 9 Byggnader och mark Ingående anskaffningsvärden Inköp Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde Not 10 Inventarier, verktyg och installationer Ingående anskaffningsvärden Inköp Försäljningar/utrangeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Försäljningar/utrangeringar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde

12 11 (13) Not 11 Andra långfristiga värdepappersinnehav Ingående anskaffningsvärden Inköp Försäljningar/utrangeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Utgående redovisat värde Av långfristiga värdepappersinnehav utgörs 10 mkr (5 mkr) av kapitalförsäkringar. Not 12 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Nedlagda kostnader AU 2013/2014 (2012/2013) Interimsfordran virke Förutbetalda kostnader skogsvård Upplupna ränteintäkter Övriga interimsfordringar Not 13 Aktier och andelar, omsättningstillgångar Namn Anskaffn. värde Bokfört värde Marknadsvärde Noterade aktier och andelar Nedskrivning kortfristiga placeringar Not 14 Förändring av eget kapital Inbetalda Reserv- Balanserat Årets insatser fond resultat resultat Belopp vid årets ingång Avgående medlemmar Disposition av föregående års resultat: Avsättes till reservfond Årets resultat Belopp vid årets utgång

13 12 (13) Not 15 Obeskattade reserver Ackumulerade överavskrivningar Not 16 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna löner Upplupna semesterlöner Upplupna arbetsgivaravgifter Upplupen löneskatt Upplupna avtalade sociala avgifter Upplupna räntor innestående medel Förlustriskreservering Övriga upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Sidensjö Christer Kjellsson Ordförande Anders Broman Lennart Bylund Rune Edin Lars-Göran Häggström Anders Nilsson Marie Norberg Bertil Nordin

14 13 (13) Mattias Persson Verkställande direktör Vår revisionsberättelse har lämnats Mikael Näsström Auktoriserad revisor Jan Hållberg Revisor Bruno Byström Revisor