Årsredovisning 2011/2012

Transkript

1 Årsredovisning 2011/2012 Utsikt från Slåttdalsberget över Näskefjärden Nätraälvens Virkesförsäljningsförening ÅRSREDOVISNING 2008/2009

2 När ett företag eller en förening växer, ökar kraven på hela organisationen vilket är en utmaning som jag är alldeles övertygad om att Nätraälven Skog hanterar Christer Kjellsson Ordförande Kraven ökar Nätraälven växer använder vi som slogan i vår marknadsföring, inget kan vara mer rätt. Vi växer i medlemsantal, under hösten passerade vi 800 medlemmar som en naturlig följd därav ökar virkesvolymen och omsättningen för föreningen. För att kunna hantera detta så har föreningens personal förstärkts. När ett företag eller en förening växer, ökar kraven på hela organisationen vilket är en utmaning som jag är alldeles övertygad om att Nätraälven Skog hanterar. Vi i styrelsen hade på försommaren en styrelseutbildning, vi har infört systematiskt arbetsmiljöarbete och nytt affärssystem (Forest Base), detta är några exempel på vad som har gjorts och görs i föreningen. Vi har som säkert de flesta noterat ändrat Mattias Perssons befattning från Affärschef till Verkställande direktör (VD) detta för att tydliggöra styrelsens respektive VD: s ansvars- områden. Vad som jag tycker är glädjande är att föreningen i de flesta fall ger oss medlemmar ett bättre utfall när vi säljer vårt virke till föreningen som ett avverkningsuppdrag och då till ett av marknadens högsta pris. För år sedan var det mer vanligt med avverkningsrätter (rotposter). Virkesåret 2002 utgjorde avverkningsrätter 33% av den totala virkesvolymen 2012 endast 9%, detta tar jag som ett tecken på att föreningen är allt duktigare vid förhandlingsbordet med våra köpare. Jag tackar övriga styrelsen och hela personalen för ett mycket väl utfört arbete 2012.

3 Skogsbranschen har haft ett tufft år med sjunkande efterfrågan på virkesråvara vilket också påverkat vår förening. Mattias Persson VD Nätraälven visar positivt resultat i tuffa tider Bokslutet för verksamhetsåret till är positivt och Nätraälven har fortsatt att öka verksamheten. Skogsbranschen har haft ett tufft år med sjunkande efterfrågan på virkesråvara vilket också påverkat vår förening. Vi har prioriterat att hålla uppe virkesprisbilden till medlemmen vilket återspeglar sig på årets resultat som är lägre än ifjol. Under året har vi fortsatt att växa ikapp organisationsmässigt både med mer personal men också med nya system och intern struktur. Vi har infört ett nytt affärssystem som håller reda på våra medlemmar/kunders uppdrag, konton och transaktioner. Jobbet med detta har varit omfattande där vi jobbat i princip dubbelt administrativt under tiden men nu är vi snart i hamn, skönt. Många snöbrottskador i medlemmarnas skogar var årets största utmaning förutom sjunkande prisbild. Vi kraftsamlade föreningens resurser omgående för att ta rätt på skadorna. Detta var tur för mycket av virket hann räddas innan sommaren, då virket annars skulle ha blivit nedklassat. Så här i efterhand kan vi konstatera att vissa trakter skulle ha körts om möjligt på barmark för att bli mer kostnadseffektiva (mindre letande). Frågan är då om vi hade hunnit med alla trakter i tid. Vi ser positivt på framtiden där efterfrågan på virke är god och dagens lite lägre prisnivå känns dock stabil på en skakig marknad. Signaler om förbättrad prisbild finns men då först till sommaren/hösten Tack till medlemmar, styrelse och personal.

4 1 (13) Styrelsen och verkställande direktören för NÄTRAÄLVENS virkesförsäljningsförening u.p.a. får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret Förvaltningsberättelse Föreningens huvudsakliga verksamhet består av rundvirkeshandel och skoglig service, främst i Örnsköldsviks kommun men även Kramfors och Sollefteå kommun. Verksamhet under året Nettoomsättningen för 2011/2012 uppgick till tkr, en ökning på 2 % jämfört med föregående år. Resultatet före överskottsfördelning och finansiella poster visar en vinst på 419 tkr. Utvecklingen för våra placeringar har på en pressad finansmarknad har sammantaget med räntor på innestående medel lett till ett negativt finansiellt netto på -168 tkr. Verksamhetsåret präglades av fortsatt tillväxt av föreningen med fler uppdrag och medlemmar. Affärsverksamheten har påverkats av en virkesmarknad med sjunkande virkespriser. Hela skogs- och virkesbranschen har under året haft det tufft med lägre efterfrågan men också genom stora skador på skog p.g.a. blötsnö och stormar. Skogsverksamheten med gallring och avverkning genomsyrades därför av "uppstädningsuppdrag" av den skadade skogen vilket var mycket resurskrävande. Verksamhetens omfattning ökade trots detta med 4 % från totalt m3 fub till m3 fub. Virkesvolymen genom avverkningsuppdrag samt leveransvirke uppgick till m3fub, en ökning med m3fub i jämförelse med föregående år. Den förmedlade volymen avverkningsrätter (rotposter) uppgick till m3fub, vilket är en minskning med ca m3fub jämfört med föregående år. Försäljning 2011/ / / /2009 Avverkningsuppdrag (m3fub) Leveransvirke (m3fub) Avverkningsrätter (m3fub) Summa m3fub: Summa kr: Uppdragsverksamheten 2011/ / / /2009 Föryngringsavverkningar 488 ha 466 ha 312 ha 290 ha Gallringar 570 ha 406 ha 418 ha 340 ha Övriga avverkningar 36 ha 14 ha 10 ha 2 ha Röjning inkl underröjning 424 ha 380 ha 376 ha 359 ha Plantering 370 ha 245 ha 212 ha 267 ha Markberedning 363 ha 298 ha 251 ha 248 ha

5 2 (13) Medlemmar Under året har 44 nya medlemmar begärt inträde och 16 beviljats utträde. Vid räkenskapsårets utgång uppgick medlemsantalet till 773. Medlemskapitalet uppgår till kr. Personal Föreningen har i medeltal haft 8,5 helårsanställda, varav 2,75 kvinnor. Antal tillfälligt anställda har varit två skogsarbetare. Styrelsen Styrelsen har haft 8 protokollförda sammanträden. Framtidsutsikter Föreningen har fortsatt en mycket positiv utveckling och antal uppdrag och medlemmar fortsätter växa. Det nya affärssystemet tillika virkeshanteringssystemet är i drift och kommer hjälpa oss att bli effektivare och ge våra medlemmar bättre service. Efterfrågan på virke är god och dagens lite lägre prisnivå känns dock stabil på en skakig marknad. Förhoppningar om prishöjningar finns och då under sommaren/hösten Flerårsöversikt (Tkr) 2011/ / / /09 Nettoomsättning Resultat efter finansiella poster Balansomslutning Soliditet (%) Avkastning på eget kap. (%) För definitioner av nyckeltal, se Redovisnings- och värderingsprinciper. Förslag till vinstdisposition Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor): balanserad vinst årets vinst disponeras så att till reservfond avsättes i ny räkning överföres Föreningens resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning samt kassaflödesanalys med tilläggsupplysningar.

6 3 (13) Resultaträkning Not Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter Handelsvaror Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar Övriga rörelsekostnader Rörelseresultat Överskottsfördelning Resultat från finansiella poster Resultat från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Resultat före skatt Skatt på årets resultat Årets resultat

7 4 (13) Balansräkning Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Inventarier, verktyg och installationer Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Aktuella skattefordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kortfristiga placeringar Övriga kortfristiga placeringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

8 5 (13) Balansräkning Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 14 Bundet eget kapital Inbetalda insatser och emissionsinsatser Reservfond Fritt eget kapital Balanserad vinst eller förlust Årets resultat Summa eget kapital Obeskattade reserver Kortfristiga skulder Efterlikvid till medlemmar Leverantörsskulder Aktuella skatteskulder Övriga skulder Avsatt till återväxtåtgärder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga

9 6 (13) Kassaflödesanalys Not Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet Betald skatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital Kassaflöde från förändring av rörelsekapitalet Förändring av kundfordringar Förändring av kortfristiga fordringar Förändring av leverantörsskulder Förändring av kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Investeringar i materiella anläggningstillgångar Försäljning av materiella anläggningstillgångar Investeringar i finansiella anläggningstillgångar Försäljning av finansiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Insatser via efterlikvider Utbetalda medlemsinsatser Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut

10 7 (13) Tilläggsupplysningar Redovisnings- och värderingsprinciper Allmänna upplysningar Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd för större företag. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år. Intäktsredovisning Inkomsten redovisas till verkligt värde av vad företaget fått eller kommer att få. Det innebär att företaget redovisar inkomsten till nominellt värde (fakturabelopp) om företaget får ersättning i likvida medel direkt vid leveransen. Avdrag görs för lämnade rabatter. Anläggningstillgångar Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar. Skatter Företaget tillämpar Bokföringsnämndens allmänna råd 2001:1 Inkomstskatter. Årets totala skatt för företaget utgörs av aktuell skatt. Aktuell skatt är den skatt som beräknas på det skattepliktiga resultatet för perioden. Nyckeltalsdefinitioner Nettoomsättning Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar. Resultat efter finansiella poster Resultat efter finansiella intäkter och kostnader, men före överskottsfördelning och extraordinära intäkter och kostnader. Balansomslutning Företagets samlade tillgångar. Soliditet (%) Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning. Avkastning på eget kap. (%) Resultat efter finansiella poster i procent av justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt).

11 8 (13) Noter Not 1 Arvode till revisorer Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning, övriga arbetsuppgifter som det ankommer på bolagets revisor att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförandet av sådana övriga arbetsuppgifter Berglund & Näsström Revision AB Revisionsuppdrag Övriga tjänster Förtroendevalda revisorer Revisionsuppdrag Not 2 Anställda och personalkostnader Medelantalet anställda Kvinnor 2,75 1,00 Män 7,75 8,00 10,50 9,00 Löner och andra ersättningar Styrelse och verkställande direktör Övriga anställda Sociala kostnader Pensionskostnader för styrelse och verkställande direktör Pensionskostnader för övriga anställda Övriga sociala avgifter enligt lag och avtal Totala löner, ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader Könsfördelning bland ledande befattningshavare Andel kvinnor i styrelsen 14 % 14 % Andel män i styrelsen 86 % 86 % Andel män bland övriga ledande befattningshavare 100 % 100 %

12 9 (13) Not 3 Avskrivningar och nedskrivningar Anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde. Följande avskrivningsprocent tillämpas: Materiella anläggningstillgångar Byggnader 4 % Markanläggningar 5 % Inventarier, verktyg och installationer % Not 4 Överskottsfördelning Förändring avsättning för efterlikvider Not 5 Resultat från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar Resultat vid avyttringar Not 6 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Utdelningar Övriga ränteintäkter Resultat vid försäljningar Årets nedskrivning Återföring av nedskrivning Not 7 Bokslutsdispositioner Förändring av överavskrivningar

13 10 (13) Not 8 Skatt på årets resultat Aktuell skatt Not 9 Byggnader och mark Ingående anskaffningsvärden Inköp Överfört från pågående nyanläggningar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde Not 10 Inventarier, verktyg och installationer Ingående anskaffningsvärden Inköp Försäljningar/utrangeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Försäljningar/utrangeringar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde

14 11 (13) Not 11 Andra långfristiga värdepappersinnehav Ingående anskaffningsvärden Inköp Försäljningar/utrangeringar Omklassificeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Utgående redovisat värde Långfristiga värdepappersinnehav utgörs till största delen av kapitalförsäkringar (5 mkr resp 8 mkr). Not 12 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Nedlagda kostnader AU 2012/2013 (2011/2012) Interimsfordran virke Förutbetalda kostnader skogsvård Upplupna ränteintäkter Övriga interimsfordringar Not 13 Aktier och andelar, omsättningstillgångar Anskaffn. Bokfört Marknadsvärde Namn värde värde Noterade aktier och andelar Nedskrivning kortfristiga placeringar Not 14 Förändring av eget kapital Inbetalda Reserv- Balanserat Årets insatser fond resultat resultat Belopp vid årets ingång Avsatt från efterlikvider Avgående medlemmar Disposition av föregående års resultat: Årets resultat Belopp vid årets utgång

15

16