Förvaltningsberättelse

Transkript

1 Årsredovisning 2014

2

3 Förvaltningsberättelse Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Verksamheten Bolagets verksamhet är inriktad på ROT, underhåll och nyproduktion av bostäder åt publika beställare inom Stor-Stockholm. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Under året har verksamheten fortsatt att renodlas, marknadsarbetet breddats och försäljningen ökat samt kassaflödet väsentligen förbättrats. Omsättningen ökade med 30 % till 727 (555) mkr och rörelseresultatet för året uppgår till 11,1 mkr. En ny affärsenhet etablerades med inriktning på ROT och Nyproduktion. Orderingång Den relativa andelen tagna order ökade och orderingången utgjorde 606 mkr. Nya order under räkenskapsåret Nedan följer de största projekten tagna under året: - Kv Nystad, Svenska Bostäder 300 mkr, totalrenovering av flerbostadshus om 400 lägenheter i fyra etapper ingående i Järvalyftet - Kvarteret Korthållaren åt Svenska Bostäder 85 mkr, nyproduktion av 3 stjärnhus med 36 hyreslägenheter i Vällingby. - Tullvisitation, Stockholms Hamnar 26 mkr, nyproduktion av en tullvisitationsbyggnad i Kapellskär. - Gröna Diamanten, SISAB 30 mkr, nyproduktion av en förskola i Vällingby. - Kv Blåklinten, Riksbyggen (Kommunal) 20 mkr, totalrenovering av 20 lägenheter i Stockholm City. Marknadsutsikter Konjunkturen i Stockholms län fortsatte att stärkas i sin helhet under det sista kvartalet Motorn i svensk ekonomi hushållen får byggindustrin att gå upp i högvarv. Det är främst produktionen av nya bostäder som stiger snabbt, men uppgången på byggmarknaden antas ske även på en mer bred front under Utsikterna för 2016 förväntas genom eftersatta behov och politiska ambitioner ge en fortsatt stark utveckling. Det finns dock en inbyggd osäkerhet i vår omvärld med internationella oroshärdar av olika slag, vilka kan destabilisera den globala ekonomin och då även påverka vår region. Bolaget har en god orderstock inför 2015 samt ett antal strategiska ramavtal med längre löptider. Framtida utveckling Vi tror på Stor-Stockholms långsiktiga tillväxt och har därför positionerat oss, så att vi kan fortsätta vår expansion. Det finns ett stort behov av nyproducerade bostäder, en förbättrad infrastruktur, ett fortsatt underhåll av befintligt bestånd, förtätningar av gluggar och en allmänt sett mer genomtänkt fastighetsutveckling. Prioriterade områden blir även fortsättningsvis marknadsarbete, projektstyrning, rekrytering, kompetensutveckling och kvalitetssäkring. Bolaget kommer under 2015 att flytta huvudkontoret till mer ändamålsenliga lokaler, vilka bättre gagnar våra utvecklingsplaner. 3

4 Riskhantering Bolaget har stärkt staben för anbud- och kalkylarbete i syfte att effektivisera och riskeliminera anbudsförfarandet. Ägarförhållanden Bolaget är helägt dotterbolag till Unikaboxen AB ( ) med säte i Stockholm. Flerårsjämförelse Nettoomsättning Rörelseresultat Resultat e. finansiella poster Balansomslutning Soliditet 1 19,1% 15,8% 17,4% 13,8% 1 Justerat eget kapital*/balansomslutning Bolaget har bytt redovisningsprinciper från och med räkenskapsåret Nu tillämpas BFNAR 2012:1 (K3). Bytet har dock inte gett upphov till några effekter varför jämförelsetal och flerårsöversikten inte har behövt räknats om. Förslag till vinstdisposition Till bolagsstämmans förfogande står disponibla vinstmedel på: Styrelsen och verkställande direktören föreslår att medlen I ny räkning balanseras Summa I övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar samt kassaflödesanalyser. 4

5 RESULTATRÄKNING Nettoomsättning Kostnader för produktion och förvaltning 1, Bruttoresultat Försäljnings- och administrationskostnader 1,2,5, Övriga intäkter Summa Rörelseresultat Resultat från finansiella investeringar Resultat från övriga finansiella anläggningstillgångar Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Summa Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Mottaget koncernbidrag Skatt PERIODENS RESULTAT

6 Balansräkning TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Inventarier Summa materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Aktier i koncernföretag Summa finansiella anläggningstillgångar SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Omsättningstillgångar Omsättningsfastigheter Exploateringsfastighet Summa omsättningsfastigheter Kortfristiga fordringar Skattefordran Upparbetade, ej fakturerade intäkter Kundfordringar Fordringar på koncernföretag Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa kortfristiga fordringar Kortfristiga placeringar Övriga kortfristiga placeringar Summa kortfristiga placeringar Kassa och bank SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR SUMMA TILLGÅNGAR

7 Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget Kapital 1 3 Bundet eget kapital Aktiekapital Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa fritt eget kapital SUMMA EGET KAPITAL Avsättningar Övriga avsättningar SUMMA AVSÄTTNINGAR Skulder Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Fakturerade, ej upparbetade intäkter Leverantörsskulder Skulder till koncernföretag Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA SKULDER SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Ställda säkerheter Ansvarsförbindelser

8 Kassaflödesanalys Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet m m Avskrivningar mm Betald skatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning (-)/minskning (+)av omsättningsfastighet Ökning (-)/minskning (+)av fordringar Ökning (+)/minskning (-)av kortfristiga skulder Ökning (+)/minskning (-)av leverantörsskulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Försäljning av dotterföretag Förvärv av materiella anläggningstillgångar Försäljning av inventarier Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Mottaget koncernbidrag Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Nedsk./Återförd nedskrivning av kortfristiga placeringar Likvida medel vid årets slut (not 1) Information om erhållna och erlagda räntor samt utdelningar återfinns i not 7 och 8. 1 Likvida medel vid årets slut Kassa och bank Kortfristiga placeringar

9 er med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Allmänna redovisningsprinciper Årsredovisningen har för första gången upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Övergången till K3 har inte föranlett några ändrade redovisningsprinciper varför inga korrigeringar i de ingående balanserna har gjorts. Värderingsprinciper m.m. Leasing Samtliga leasingavtal redovisas som operationella leasingavtal, vilket innebär att leasingavgiften kostnads förs i resultaträkningen linjärt över leasingperioden. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerad värdeminskning och eventuella nedskrivningar. Tillgångarna skrivs av linjärt över tillgångarnas nyttjandeperiod. Avskrivningar på inventarier och maskiner har skett planenligt på anskaffningsvärdet med 20%. Fordringar Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Pågående entreprenaduppdrag Uppdrag på löpande räkning Tjänsteuppdrag på löpande räkning redovisas som intäkt i takt med att arbetet utförs och material levereras eller förbrukas. Uppdrag till fast pris Tjänsteuppdrag till fastpris redovisas som intäkt i takt med att arbetet utförs, så kallad successiv vinstavräkning. När utfallet av ett uppdrag går att bedöma på ett tillförlitligt sätt redovisas uppdragsinkomsten och hänförliga utgifter enligt färdigställandegraden av aktiviteterna i avtalet på balansdagen. Intäkterna värderas till verkligt värde för ersättning som har erhållits eller kommer att erhållas i förhållande till färdigställandegraden. När utfallet av ett uppdrag inte går att bedöma på ett tillförlitligt sätt redovisas intäkter bara i den mån uppdragsutgifter har uppkommit och kan återvinnas. Uppdragsutgifter redovisas i den period de uppkommer. Färdigställandegraden har beräknats som nedlagda uppdragsutgifter per balansdagen i relation till de totalt beräknade uppdragsutgifterna för att fullgöra uppdraget. När det är sannolikt att de totala uppdragsutgifterna kommer att överstiga den totala uppdragsinkomsten, redovisas den befarade förlusten omgående i resultatet. Avgiftsbestämda pensionsplaner Avgifter för avgiftsbestämda pensionsplaner kostnadsförs löpande. Inkomstskatt Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Aktuell skatt värderas till det sannolika beloppet enligt de skattesatser och skatteregler som gäller på balansdagen. För poster som redovisas i resultaträkningen redovisas därmed sammanhängande skatt i resultaträkningen. För poster som redovisas direkt mot eget kapital redovisas även skatten direkt mot eget kapital. Uppskjuten skatt beräknas på temporära skillnader. En temporär skillnad finns när det redovisade värdet på en tillgång eller skuld skiljer sig från det skattemässiga värdet. Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra framtida skattemässiga avdrag redovisas i den omfattning det är sannolikt att avdragen kan avräknas mot framtida skattemässiga överskott. 9

10 Avsättningar Avsättningar redovisas när det finns en legal eller informell förpliktelse till följd av en tidigare händelse, det är sannolikt att ett utflöde av resurser kommer att krävas för att reglera förpliktelsen och beloppen kan uppskattas på ett tillförlitligt sätt. Tidpunkten eller beloppet för utflödet kan fortfarande vara osäker. Uppskattningar och bedömningar BTH Bygg AB redovisar intäkter med successiv vinstavräkning, vilken grundar sig på projektprognoser. För projekt där osäkerhet föreligger avseende full betalning i projektet, har s.k. nollavräkning gjorts. För projekt där prognosticerad förlust föreligger, har hela förlusten redovisats omgående. Bedömningar för tvister har gjorts från fall till fall, där det mest sannolika scenariot finns återspeglat i avsättningarna. Avsättning för garantirisker görs när den underliggande produkten eller tjänsten sålts. Nyckeltalsdefinitioner Soliditet (%) : Justerat eget kapital i procent av balansomslutning. Koncernuppgifter Bolaget är helägt dotterbolag till Unikaboxen org nr , med säte i Stockholm Personal och sociala kostnader Medelantalet anställda varav män 86% 90% Varav män bland VD, styrelseledamöter och ledande 75% 75% befattningshavare Löner och andra ersättningar: Styrelse och VD (varav tantiem o.d.) 0 0 Övriga anställda Sociala kostnader: Pensionskostnader för styrelse 0 0 Pensionskostnader övriga anställda Sociala avgifter enligt lag och avtal Revisionsarvode och ersättningar till revisorer BDO Mälardalen Revisionsuppdrag Revisionsverksamhet utöver revisionsuppdrag Skatterådgivning Med revisionsuppdrag avses revisors arbete för den lagstadgade revisionen och med revisionsverksamhet olika typer av kvalitetssäkringstjänster. Övriga tjänster är sådant som inte ingår i revisionsuppdrag, revisionsversamhet eller skatterådgivning. 10

11 Upplysningar till enskilda poster Nettoomsättning Årets totala fakturering Total fakturering på under året resultatavräknade objekt Kostnader för produktion och förvaltning Byggnadsverksamhet Kostnader för produktion Avskrivningar Summa I 2013 års kostnader för produktion ingår nedskrivning hänförlig till tvist om kronor. 5 Försäljningskostnader och administrationskostnader Avskrivningar ingår med ingår ombudsarvode i posten Försäljnings- och administrationskostnader med kronor. 6 Operationella leasingavtal Förfaller till betalning inom 1 år Förfaller till betalning inom 1-5 år Under året har leasingavgifter uppgått till Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Ränteintäkter Resultat från aktier och optioner Aktieutdelning Räntekostnader och liknande resultatposter Räntekostnader Resultat från aktier och optioner Återförd nedskrivning aktier Bankgaranti

12 Skatt på årets resultat Aktuell skatt Justering avseende tidigare år Förändring av uppskjuten skatt avseende temporära skillnader Summa redovisad skattekostnad Resultat före skatt Skattesats 22% 22% Förväntad skattekostnad Aktuell skatt på ej avdragsgilla kostnader Aktuell skatt på ej skattepliktiga intäkter Reavinst på avyttrade aktier Förändring av uppskjuten skatt avseende temporära skillnader Inventarier Ingående anskaffningsvärde Inköp Försäljningar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Utrangeringar/försäljningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående planenligt restvärde Andelar i koncernföretag Bolag Kungstibble AB Stockholm Kapitalandel/ Röstandel Nominellt värde Ingående bokfört värde 100% Försäljning 100% Utgående bokfört värde

13 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Ofakturerad försäljning Övriga Eget kapital Aktiekapital Fritt eget kapital Eget kapital Enligt fastställd balansräkning Vinstdisposition enligt beslut på årsstämma: Balanseras i ny räkning Årets resultat Belopp vid årets utgång Antal aktier , kvotvärde 100 kronor 14 Skulder till kreditinstitut Bolaget har en beviljad kredit om kr. Per är av denna utnyttjad Pågående arbeten Upparbetad ej fakturerad intäkt Upparbetade intäkter i pågående arbeten Ackumulerad fakturering i pågående arbeten Fakturerad ej upparbetad intäkt Ackumulerad fakturering i pågående arbeten Upparbetade intäkter i pågående arbeten I ovanstående uppgifter ingår innestående medel per den om kr. 16 Övriga avsättningar Ingående värde Tillkommande avsättningar Avgående avsättningar Utgående värde Övriga avsättningar avser bedömda garantikostnader för avslutade entreprenader. 13

14 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Semesterlöneskuld inkl sociala avgifter Övriga upplupna sociala avgifter inkl AMF Tillkommande kostnader, avsl arbeten Övriga Ställda säkerheter och panter Ställda säkerheter för skuld till kreditinstitut Företagsinteckningar Ansvarsförbindelser Övriga upplysningar Av årets inköp avser 1% (1%) inköp från andra koncernföretag. Av årets försäljning avser 0% (0%) försäljning till andra koncernföretag. 14

15 BTH Bygg AB Armégatan 38, Solna Tel

16 BTH Bygg AB Armégatan Solna Telefon