Delårsrapport ICA AB. 1 januari 30 juni 2012

Transkript

1 Delårsrapport ICA AB 1 januari 30 juni 2012

2 Delårsrapport Stockholm 22 augusti 2012 Fortsatt positiv utveckling för ICA-koncernen Andra kvartalet Nettoomsättningen för andra kvartalet uppgick till MSEK (24 365), en ökning med 1,6 procent. I fasta växelkurser ökade nettoomsättningen med 1,3 procent. Rörelseresultatet före engångsposter i Norge om -194 MSEK uppgick till 816 MSEK (738), en ökning med 10,6 procent. Resultat efter finansiella poster uppgick till 546 MSEK (646). Periodens resultat för andra kvartalet uppgick till 338 MSEK (432). Första halvåret Nettoomsättningen för första halvåret uppgick till MSEK (46 250), en ökning med 3,9 procent. I fasta växelkurser ökade nettoomsättningen med 3,4 procent. Rörelseresultatet före engångsposter i Norge om -194 MSEK uppgick till MSEK (1 228), en ökning med 21,9 procent. Resultat efter finansiella poster uppgick till MSEK (1 068). Periodens resultat för första halvåret uppgick till 776 MSEK (686). Nyckeltal April - Juni Januari - Juni Helår % % 2011 Nettoomsättning ,6 % ,9 % Rörelseresultat före engångsposter 1) ,6 % ,9 % Rörelseresultat ,7 % ,1 % Rörelseresultat exklusive reavinst och nedskrivningar 2) ,2 % ,8 % Rörelsemarginal före engångsposter 1) 3,3 3,0 3,1 2,7 2,6 Rörelsemarginal, % 2,5 3,0 2,7 2,7 2,6 Rörelsemarginal exklusive reavinst och nedskrivningar 2) 2,2 3,0 2,5 2,6 3,3 Resultat efter finansiella poster ,5 % ,7 % Periodens resultat ,8 % ,1 % Balansomslutning Kassaflöde från den löpande verksamheten Soliditet, % 24,7 26,8 27,7 Avkastning på eget kapital, % 3) 12,1 9,3 11,2 Avkastning på sysselsatt kapital, % 4) 12,7 15,2 12,5 1) Rörelseresultat före engångsposter är rörelseresultatet justerat för intäkter och kostnader i samband med avvecklingen av ICA Maxi i Norge samt en avsättning avseende effektiviseringar av administrationen i Norge. 2) Rörelseresultat exklusive reavinst från fastighetsförsäljningar samt nedskrivningar av anläggningstillgångar. 3) Avkastning på eget kapital = Resultat efter skatt i procent av genomsnittligt eget kapital. ICA Bankens verksamhet är exkluderad ur både resultat- och balansräkning vid beräkningen. Avkastningen beräknas på rullande 12-månaders period. 4) Avkastning på sysselsatt kapital = Resultat efter finansiella intäkter i procent av genomsnittligt sysselsatt kapital. ICA Bankens verksamhet är exkluderad ur både resultat- och balansräkning vid beräkningen. Avkastningen beräknas på rullande 12-månaders period. 2

3 Vd:s kommentar ICA-koncernen fortsatte sin positiva utveckling under andra kvartalet Nettoomsättningen i fasta växelkurser ökade med 1,3 procent vilket framförallt berodde på en positiv omsättningsökning i ICA Sverige, Rimi Baltic och ICA Banken. Rörelseresultatet, före engångsposter i Norge, uppgick till 816 MSEK, en ökning med dryga 10 procent jämfört med samma period föregående år. Nettoeffekten av engångsposterna som härrör till avyttringen av ICA Maxi i Norge uppgick till -135 MSEK. Dessutom beslutade vi att göra en avsättning avseende effektiviseringar i administrationen i ICA Norge vilket ytterligare belastade resultatet med -59 MSEK. Koncernledningens arbete med att precisera den framtida strategiska inriktningen för ICA-koncernen har fortsatt under kvartalet och löper som planerat. Dagligvarumarknaden i Sverige hade en svagt positiv utveckling under andra kvartalet och ICA Sverige fortsatte att utvecklas bättre än marknaden. Nettoomsättningen ökade och särskilt glädjande är att Cura Apotek hade en mycket bra omsättningsutveckling. Tillväxtnivån på våra egna märkesvaror var dubbelt så hög som för övrigt sortiment och de utgör nu nästan tjugo procent av butiksförsäljningen. Rörelseresultatet var tillfredsställande i kvartalet. Dock pågår ett intensivt arbete med att sänka logistikkostnaderna till en nivå där vi långsiktigt vill vara. Försäljningen i ICA Norge utvecklades sämre än marknaden under andra kvartalet. Detta berodde på en svag försäljning i jämförbara butiker, framförallt i de nu avyttrade ICA Maxi-butikerna. Trots detta förbättrades rörelseresultatet före engångsposter jämfört med samma period föregående år tack vare förbättrade marginaler. Under kvartalet konverterades 13 ICA Naer-butiker till nya Rimi vilka nu uppgår till 285 stycken. I kvartalet gjordes också en avsättning avseende effektiviseringar i administrationen som kommer att bidra med kostnadsbesparingar framöver. I koncernledningens strategiarbete har en viktig del rört ICAs norska verksamhet. Med avyttringen av ICA Maxi-butikerna i Norge kan nu arbetet framåt koncentreras till att utveckla Rimi- och ICA Supermarked-formaten, enligt den tvåsegmentsstrategi som tidigare har beslutats. Det kommer dock att ta tid innan vi ser en tillfredsställande resultatnivå i ICA Norge. Efter kvartalets utgång fick tvisten med franchisetagarna i Möre sin avslutning i och med att de nekades prövningstillstånd i Norges högsta domstol. Försäljningen i Rimi Baltic ökade med dryga tre procent i lokal valuta jämfört med samma period föregående år. Våra prisinvesteringar i framförallt Rimi-butikerna har ännu inte gett full önskad utväxling i volym även om vi såg ett trendskifte mot ökade marknadsandelar för Rimi-butikerna i andra kvartalet. Lågprissegmentet var fortfarande utsatt för hög prispress men trots detta blev Rimi Baltics rörelseresultat i lokal valuta svagt bättre än för samma period föregående år. ICA Banken ökade nettoomsättningen under andra kvartalet främst tack vare ökade provisioner. Rörelseresultatet förbättrades avsevärt jämfört med andra kvartalet föregående år främst beroende på ökat provisionsnetto och en bibehållen låg kostnadsnivå. Även ICA Fastigheter hade ett bra resultat i perioden. Under första halvåret ökade ICA-koncernens omsättning med 3,4 procent i fasta växelkurser trots hård konkurrens på samtliga marknader. Framförallt ICA Sverige, Rimi Baltic och ICA Banken utvecklades väl under halvåret. Rörelseresultatet före engångsposter i Norge uppgick till MSEK (1 228), en ökning med 21,9 procent. 3

4 Viktiga händelser under andra kvartalet I april aviserades att ICA skulle renodla den norska verksamheten genom att avyttra 22 hyresavtal och åtta fastigheter i norska ICA Maxi till Lagopus Eiendomsutvikling AS. Avtalet var avhängigt hyresvärdarnas samtycke. Under andra kvartalet blev det klart att Lagopus Eiendomsutvikling övertar 17 hyresavtal och åtta fastigheter. Viktiga händelser efter andra kvartalets utgång Den 6 juli beslutade Högsta domstolen i Norge att neka Mörehandlarna prövningstillstånd. Detta innebär att domen i Borgarting lagmannsrett i Oslo i mars som gick helt i ICAs favör ligger fast och att tvisten är avslutad. Nettoomsättning och resultat ICA-KONCERNEN Nettoomsättningen under andra kvartalet uppgick till MSEK (24 365), en ökning med 1,6 procent. Nettoomsättningen i fasta växelkurser ökade med 1,3 procent. Rörelseresultatet före engångsposter i Norge uppgick till 816 MSEK (738), en ökning med 10,6 procent. Andra kvartalet har belastats med engångskostnader för avvecklingen av ICA Maxi om -367 MSEK och effektivisering av administrationen på -59 MSEK i ICA Norge samt en realisationsvinst avseende ICA Maxi-fastigheterna på 232 MSEK i ICA Fastigheter. Rörelseresultatet efter dessa engångsposter uppgick till 622 MSEK (738). I rörelseresultatet ingår realisationsvinster om 342 MSEK (15) och nedskrivningar om 268 MSEK (0). Rörelseresultatet exklusive reavinster/förluster och nedskrivningar uppgick till 548 MSEK (723). Resultat efter finansiella poster uppgick till 546 MSEK (646). Periodens resultat för andra kvartalet uppgick till 338 MSEK (432). Nettoomsättningen under första halvåret uppgick till MSEK (46 250), en ökning med 3,9 procent. Nettoomsättningen i fasta växelkurser ökade med 3,4 procent. Rörelseresultatet före engångsposter i Norge uppgick till MSEK (1 228), en ökning med 21,9 procent. Andra kvartalet har belastats med engångskostnader för avvecklingen av ICA Maxi på -367 MSEK och effektivisering av administrationen om -59 MSEK i ICA Norge samt en realisationsvinst avseende ICA Maxi-fastigheterna på 232 MSEK i ICA Fastigheter. Rörelseresultatet efter dessa engångsposter uppgick till MSEK (1 228). I rörelseresultatet ingår realisationsvinster om 354 MSEK (15) och nedskrivningar om 274 MSEK (0). Rörelseresultatet exklusive reavinster och nedskrivningar uppgick till MSEK (1 213). Resultat efter finansiella poster uppgick till MSEK (1 068). Periodens resultat uppgick till 776 MSEK (686). ICA SVERIGE Nettoomsättningen under andra kvartalet uppgick till MSEK (16 197), en ökning med 3,1 procent. Omsättningsökningen beror på ökade försäljningsvolymer till butikerna och ökad omsättning för Cura Apotek. Rörelseresultatet uppgick till 666 MSEK (631). Det högre resultatet beror främst på omsättningsökningen. Nettoomsättningen under första halvåret uppgick till MSEK (30 355), en ökning med 5,6 procent. Omsättningsökningen beror på ökade försäljningsvolymer till butikerna och ökad omsättning för Cura Apotek. Rörelseresultatet uppgick till MSEK (1 153). Det högre resultatet beror främst på omsättningsökningen. ICA NORGE Nettoomsättningen under andra kvartalet uppgick till MSEK (5 145), en minskning med 3,7 procent. I lokal valuta minskade omsättningen med 5,9 procent. Minskningen beror främst på lägre försäljning i jämförbara butiker, framförallt i ICA Maxi-butikerna. ICA Norges rörelseresultat före engångsposter uppgick till -180 MSEK (-199). Andra kvartalet har belastats med engångskostnader för avvecklingen av ICA Maxi på -367 MSEK och effektivisering av administrationen på -59 MSEK. Rörelseresultatet efter dessa kostnader uppgick till -606 MSEK (-199). 4

5 Nettoomsättningen under första halvåret uppgick till MSEK (10 085), en minskning med 1,1 procent. I lokal valuta minskade omsättningen med 3,7 procent. Minskningen beror främst på lägre försäljning i jämförbara butiker, framförallt i ICA Maxi-butikerna. ICA Norges rörelseresultat före engångsposter uppgick till -300 MSEK (-433). Andra kvartalet har belastats med engångskostnader för avvecklingen av ICA Maxi på -367 MSEK och effektivisering av administrationen på -59 MSEK. Rörelseresultatet efter dessa kostnader uppgick till -726 MSEK (-433). RIMI BALTIC Nettoomsättningen under andra kvartalet uppgick till MSEK (2 533), en ökning med 2,2 procent. I lokal valuta ökade omsättningen med 3,4 procent. Rörelseresultatet uppgick till 60 MSEK (60). Ökade volymer och förbättrade marginaler uppvägdes till stor del av något högre kostnader och utfallet blev ett svagt förbättrat rörelseresultat i lokal valuta. Nettoomsättningen under första halvåret uppgick till MSEK (4 866), en ökning med 2,9 procent. I lokal valuta ökade omsättningen med 3,6 procent. Rörelseresultatet uppgick till 89 MSEK (57). Resultatförbättringen beror främst på högre försäljning och god kostnadskontroll. ICA BANKEN Intäkterna under andra kvartalet uppgick till 210 MSEK (192), en ökning med 9,4 procent som främst beror på ett bättre provisionsnetto. Affärsvolymen har ökat med 3,1 procent (1,5) under andra kvartalet. Rörelseresultatet ökade till 58 MSEK (45) främst på grund av ökade intäkter från provisionsnetto och ett förbättrat räntenetto. Intäkterna under första halvåret uppgick till 408 MSEK (358), en ökning med 14,0 procent som främst beror på ett ökat räntenetto till följd av ökade affärsvolymer och ökade provisioner. Affärsvolymen har ökat med 13,2 procent (6,5) jämfört med andra kvartalet 2011 och med 5,7 procent (1,5) sedan årets början. Rörelseresultatet ökade till 97 MSEK (61). Förbättringen beror främst på bättre provisions- och räntenetto. ICA FASTIGHETER Intäkterna under andra kvartalet uppgick till 577 MSEK (565), en ökning med 2,1 procent. Rörelseresultatet exklusive reavinster uppgick till 263 MSEK (258). Rörelseresultatet ökade till 531 MSEK (271). I rörelseresultatet ingår realisationsvinster från fastighetsförsäljningar om 268 MSEK (13). Av årets realisationsvinster avser 232 MSEK den norska ICA Maxi-transaktionen. Intäkterna under första halvåret uppgick till MSEK (1 106), en ökning med 3,9 procent. Rörelseresultatet exklusive reavinster uppgick till 520 MSEK (491), ökningen beror främst på avslutade avskrivningar avseende ICA Maxi i Norge och hyror från nyetableringar. Rörelseresultatet ökade till 793 MSEK (505). I rörelseresultatet ingår realisationsvinster från fastighetsförsäljningar om 279 MSEK (14) och nedskrivningar om 6 (0). Av årets realisationsvinster avser 232 MSEK den norska ICA Maxi-transaktionen. ICA KONCERNGEMENSAMT Rörelseresultatet under andra kvartalet uppgick till 87 MSEK ( 70). Rörelseresultatet under första halvåret uppgick till 152 MSEK ( 115). FINANSNETTO OCH SKATT ICA koncernens finansnetto under andra kvartalet uppgick till -76 MSEK (-92). Skattekostnaden uppgick till 208 MSEK (214). ICA koncernens finansnetto under första halvåret uppgick till -142 MSEK (-160). Skattekostnaden uppgick till 385 MSEK (382). 5

6 FINANSIELL STÄLLNING Koncernens balansomslutning uppgick till MSEK ( vid årets början). Sysselsatt kapital har minskat med 280 MSEK sedan årets ingång till MSEK. Soliditeten uppgick till 24,7 procent (27,7 vid årets ingång). Koncernens nettoskuld exklusive ICA Banken per den 30 juni 2012 var MSEK (1 143 vid årets början). KASSAFLÖDE Kassaflödet från den löpande verksamheten under första halvåret uppgick till MSEK (-215). Första kvartalet förra året betalades MSEK till Skatteverket avseende en tvist för åren Förändringar i ICA Bankens inlåning, utlåning och investeringar har påverkat kassaflödet med 513 MSEK (-204). Kassaflödet från investeringsverksamheten uppgick till -603 MSEK (-1 151). Likvid från försäljningen av ICA Maxi i Norge kommer att erhållas och redovisas under andra halvåret. Kassaflödet från finansieringsverksamheten uppgick till MSEK (497). Koncernens likvida medel per den 30 juni 2012 var MSEK (3 009 vid årets början). INVESTERINGAR Investeringarna under året uppgick till 912 MSEK (1 309) och fördelas enligt tabellen nedan. Minskningen är hänförlig till Norge och beror på att så gott som alla Rimi-butiker nu är konverterade. De ökade investeringarna i immateriella anläggningstillgångar avser IT-system för verksamheten i Sverige. Investeringar April - Juni Januari - Juni Helår MSEK Butiker Distribution Förvaltningsfastigheter Immateriella anläggningstillgångar Övrigt TOTAL PERSONAL Koncernen hade i medeltal anställda (20 799) under första halvåret. VÄSENTLIGA RISKER OCH OSÄKERHETSFAKTORER Risktagande är en naturlig del av all affärsverksamhet. ICA arbetar koncernövergripande med att systematiskt identifiera och hantera de risker som är förenliga med verksamheten. Riskhanteringsprocessen, som är utformad enligt erkända metoder, är integrerad i enheternas strategi- och budgetarbete. Riskerna konsolideras och hanteringen av dessa rapporteras och följs upp av ICAs koncernledning och styrelse. Riskområdena är legala risker, marknadsrisker, hållbarhets- och produktsäkerhetsrisker, varumärkesrisk och kontinuitetsrisk. Med den verksamhet som koncernen bedriver följer naturligt en finansiell exponering avseende ränta, likviditet, valuta och kredit. Koncernen har en central funktion för finansförvaltning vars huvudsakliga uppgift är att säkerställa att koncernen har en tryggad finansiering genom lån och kreditlöften, att hantera cash management och att aktivt hantera och kontrollera att den finansiella exponeringen är i enlighet med koncernens finanspolicy. ICA Bankens verksamhet exponeras för ett antal risker. De mest framträdande riskerna bedöms vara kreditrisk, operativ risk och affärsrisk/strategisk risk, medan marknadsrisk och likviditetsrisk är begränsade. För ytterligare redogörelse av de risker som kan påverka koncernen hänvisas till årsredovisningen. TVISTER SKATTETVIST Skatteverket beslutade 2008 att inte godkänna avdrag avseende räntekostnader inom koncernen gjorda under I december 2010 fastslog Förvaltningsrätten Skatteverkets beslut och underkände ränteavdrag med MSEK. Skattekravet uppgår till MSEK (inklusive skattetillägg och ränta). ICA anser att gjorda avdrag har skett i enlighet med skattelagstiftningen. Externa experter som bedömt rättsläget och analyserat Skatteverkets argument och Förvaltningsrättens domskäl delar ICAs bedömning. ICA har överklagat Förvaltningsrättens dom till 6

7 Kammarrätten. Muntlig förhandling ägde rum i maj och Kammarrättens dom förväntas meddelas i september Skatteverket beviljade inte ICA anstånd med betalningen varför MSEK betalades under januari Beloppet bokfördes som en fordran på Skatteverket i samband med betalningen. Skattekravet redovisas som en eventualförpliktelse. ÖVRIGA TVISTER I juni 2010 beslutade Oslo Tingsrätt att tillerkänna en grupp norska franchisetagare från Möre ett skadestånd från ICA Norge om 96 MNOK för vad som ansågs vara innehållna bonusar. ICA Norge överklagade domen och menade att den var ogrundad. Domen i Borgarting lagmannsrett i Oslo i mars gick helt i ICAs favör. De norska franchisetagarna begärde prövningstillstånd hos Högsta domstolen i Norge. Den 6 juli beslutade Högsta domstolen att neka franchisetagarna prövningstillstånd. MODERBOLAGET, ICA AB Moderbolagets nettoomsättning under första halvåret uppgick till 22 MSEK (24) och resultatet efter finansiella poster till 605 MSEK (-341). Skillnaden mellan åren beror på att moderbolaget har erhållit 900 MSEK (0) i utdelning från dotterföretag. Investeringarna under perioden uppgick till 41 MSEK (12). Kassa, bank och kortfristiga placeringar uppgick till 0 MSEK (5). TRANSAKTIONER MED NÄRSTÅENDE Det finns inga transaktioner mellan ICA och närstående som väsentligen påverkat företagets ställning eller resultat. KOMMANDE RAPPORTERINGSTILLFÄLLEN Delårsrapport för januari september presenteras den 14 november Bokslutskommuniké för 2012 presenteras den 13 februari Delårsrapporten har ej granskats av bolagets revisorer. Stockholm 22 augusti 2012 Per Strömberg Vd ICA AB FÖR YTTERLIGARE INFORMATION: Per Strömberg, vd, tfn ICAs presstelefon, tfn Om ICA ICA-koncernen (ICA AB) är ett av Nordens ledande detaljhandelsföretag med cirka egna och handlarägda butiker i Sverige, Norge och Baltikum. I gruppen ingår ICA Sverige, ICA Norge, Rimi Baltic och ICA Fastigheter. ICA erbjuder också finansiella tjänster till de svenska kunderna genom ICA Banken. ICA AB är ett joint venture som ägs till 40 procent av Hakon Invest AB och till 60 procent av holländska Royal Ahold. Enligt aktieägaravtal har Royal Ahold och Hakon Invest ett gemensamt bestämmande inflytande i ICA AB. Genom Royal Ahold är ICA AB en del av ett internationellt detaljhandelsnät. Mer information finns på 7

8 Finansiella rapporter, koncernen Resultaträkning koncernen April - Juni Januari - Juni Helår MSEK Nettoomsättning Kostnad för sålda varor Bruttoresultat Försäljnings- och administrationskostnader Övriga rörelseintäkter Resultat från intresseföretags nettoresultat Rörelseresultat Finansiella intäkter Finansiella kostnader Finansnetto Resultat efter finansiella poster Skatt Periodens resultat Varav hänförligt till ICA ABs aktieägare Varav hänförligt till minoritetens andelsägare Rapport över totalresultat April - Juni Januari - Juni Helår MSEK Periodens resultat Periodens övriga totalresultat Förändring av omräkningsreserv, netto efter skatt Förändring av verkligt värde reserv, netto efter skatt Förändring av säkringsreserv, netto efter skatt Summa övrigt totalresultat Periodens totalresultat Varav hänförligt till ICA ABs aktieägare Varav hänförligt till minoritetens andelsägare

9 Balansräkning i sammandrag koncernen MSEK Immateriella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Uppskjuten skatt Summa anläggningstillgångar Varulager Kortfristiga fordringar Likvida medel Tillgångar som innehas för försäljning Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR Eget kapital Långfristiga skulder Kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter Eventualförpliktelser Förändring av eget kapital - koncernen MSEK Januari - Juni 2012 Januari - Juni 2011 Helår 2011 Ingående eget kapital Utdelning Förändring av minoritet -3 Periodens totalresultat Utgående eget kapital Varav hänförligt till ICA ABs aktieägare Varav hänförligt till minoritetens andelsägare Kassaflödesanalys i sammandrag koncernen Januari Juni Helår MSEK Rörelseresultat Av- och nedskrivningar Övriga poster som inte ingår i kassaflödet Betald inkomstskatt Kassaflöde från den löpande verksamheten för förändring av rörelsekapital Förändring av rörelsekapital Varulager Kortfristiga fordringar Kortfristiga skulder ICA Bankens netto av in-, utlåning samt placeringar Kassaflöde från den löpande verksamheten Kassaflöde från investeringsverksamheten Kassaflöde från finansieringsverksamheten Periodens kassaflöde Likvida medel vid periodens början Kursdifferenser i likvida medel Likvida medel vid periodens slut

10 Finansiella rapporter, moderbolaget Resultaträkning - moderbolaget April - Juni Januari Juni Helår MSEK Nettoomsättning Kostnad för sålda varor Bruttoresultat Försäljnings- och administrationskostnader Rörelseresultat Resultat från andelar i koncernföretag Övriga finansiella intäkter Övriga finansiella kostnader Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Resultat före skatt Skatt Periodens resultat Rapport över totalresultat April - Juni Januari - Juni Helår MSEK Periodens resultat Periodens övriga totalresultat Periodens totalresultat Balansräkning i sammandrag - moderbolaget MSEK Imateriella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Uppskjuten skatt Summa anläggningstillgångar Kortfristiga fordringar Likvida medel Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR Eget kapital Obeskattade reserver Avsättningar Långfristiga skulder Kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter Eventualförpliktelser Förändring av eget kapital - moderbolaget MSEK Januari Juni 2012 Januari - Juni 2011 Helår 2011 Ingående eget kapital Utdelning Periodens totalresultat Utgående eget kapital

11 Tilläggsupplysningar koncernen Not 1 Redovisningsprinciper Denna delårsrapport är upprättad enligt IAS 34. Samma redovisningsprinciper och beräkningsmetoder tillämpas som i årsredovisningen Läsare av delårsrapporten förutsätts ha tillgång till årsredovisningen för Delårsrapporten innehåller främst information om händelser och förändringar som inträffat sedan den senaste årsredovisningen avlämnades och som är av väsentlig betydelse för att förstå förändringarna i koncernens finansiella ställning och resultat. Inga nya eller ändrade, och av EU godkända standards, som har någon väsentlig påverkan på ICAs finansiella rapporter tillämpas Från 2013 tillämpas ändrad IAS 19 Ersättningar till anställda. Den huvudsakliga förändringen för ICA är att alla aktuariella vinster och förluster redovisas i övrigt totalresultat. Per den 31 december 2011 uppgick oredovisade aktuariella förluster för ICA koncernen till MSEK 471. Att upprätta de finansiella rapporterna enligt IFRS kräver att företagsledningen gör bedömningar och uppskattningar samt gör antaganden som påverkar tillämpningen av redovisningsprinciperna och de redovisade beloppen i resultat- och balansräkningen. Uppskattningar och antaganden är baserade på historiska erfarenheter och ett antal faktorer som under rådande förhållanden synes vara rimliga. Resultatet av dessa uppskattningar och antaganden används sedan för att bedöma de redovisade värdena på tillgångar och skulder som inte annars tydligt framgår av andra källor. Det verkliga utfallet kan avvika från dessa uppskattningar och bedömningar. Not 2 Segmentsrapportering Nettoomsättning per segment koncernen April - Juni Januari - Juni Helår MSEK ICA Sverige ICA Norge Rimi Baltic ICA Banken ICA Fastigheter ICA Koncerngemensamt Internförsäljning Nettoomsättning Rörelseresultat per segment koncernen April - Juni Januari - juni Helår MSEK ICA Sverige ICA Norge * Rimi Baltic ICA Banken ICA Fastigheter * ICA Koncerngemensamt Rörelseresultat totalt *Avvecklingen av ICA Maxi I Norge har påverkat rörelseresultatet för segmenten ICA Norge och ICA Fastigheter i andra kvartalet. I ICA Fastigheters rörelseresultat ingår en realisationsvinst om 232 MSEK. I ICA Norges rörelseresultat ingår kostnader för avvecklingen av ICA Maxi med -367 MSEK samt engångsposter avseende effektivisering av administrationen med -59 MSEK. Före dessa engångsposter är rörelseresultatet -180 MSEK (-199) för andra kvartalet och -300 MSEK (-433) för första halvåret. 11

12 Not 3 Joint venture Ancore Fastigheter AB ICA Fastigheter AB och Alecta pensionsförsäkring ömsesidigt startade ett gemensamt joint venture Ancore Fastigheter AB i december ICA och Alecta äger 50 procent vardera av bolaget. Bolaget äger och förvaltar 15 svenska fastigheter som innehåller ICA-butiker. Nedan lämnas finansiell information avseende ICAs andel av Ancore Fastigheter ABs verksamhet. Joint Venture Ancore Fastigheter AB April Juni 2012 April Juni 2011 Januari Juni 2012 Januari Juni 2011 Helår 2011 Intäkter Kostnader Årets resultat Övrigt totalresultat Årets totalresultat Anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Långfristiga skulder Kortfristiga skulder

13 Bilaga - butikernas försäljningsutveckling Redovisningen nedan avser butikernas försäljning. I Sverige är de svenska handlarägda butikernas försäljning inkluderad. I Norge är franchisebutikernas försäljning inkluderad. Försäljningen i handlar- respektive franchiseägda butiker konsolideras inte i koncernen. De tal som anges nedan i procent avser utvecklingen jämfört med samma period föregående år, där föregående år har justerats för de butiker som har bytt profil. Butikernas försäljning i Sverige Butiksförsäljning April - juni 2012 Januari juni 2012 exkl moms MSEK samtliga jämförbara MSEK samtliga jämförbara Maxi ICA Stormarknad ,8 % 3,0 % ,1 % 4,1 % ICA Kvantum ,4 % 3,6 % ,5 % 4,4 % ICA Supermarket ,7 % 4,0 % ,1 % 4,5 % ICA Nära ,1 % 1,9 % ,2 % 3,3 % TOTAL ,7 % 3,3 % ,6 % 4,2 % Under första halvåret ökade försäljningsandelen av egna märkesvaror till 19,7 (19,3) procent i Sverige. Butikernas försäljning i Norge Butiksförsäljning April - juni 2012 Januari juni 2012 exkl moms Under första halvåret ökade försäljningsandelen av egna märkesvaror till 8,7 (7,4) procent i Norge. Butikernas försäljning i Baltikum Under första halvåret minskade försäljningsandelen av egna märkesvaror till 12,7 procent (13,4) i Baltikum. Antal butiker i Sverige, inklusive handlarägda butiker Profil December 2011 Nya Konverterade Stängda Juni 2012 Maxi ICA Stormarknad ICA Kvantum ICA Supermarket ICA Nära ICA To Go TOTAL Antal butiker i Norge, inklusive franchiseägda butiker Profil December 2011 Nya Konverterade Stängda Juni 2012 Rimi ICA Supermarked ICA Naer ICA Maxi TOTAL Antal butiker i Baltikum MNOK samtliga jämförbara Land December 2011 Nya Konverterade Stängda Juni 2012 Estland Lettland Litauen TOTAL MNOK samtliga jämförbara Rimi ,6 % 1,2 % ,2 % 3,1 % ICA Supermarked ,2 % -3,8 % ,7 % -2,2 % ICA Naer ,6 % -6,2 % ,8 % -5,7 % TOTAL exklusive ICA Maxi ,3 % -1,3 % ,5 % 0,2 % ICA Maxi ,6 % -18,7 % ,8 % -15,7 % TOTAL ,9 % -3,8 % ,6 % -2,2 % Butiksförsäljning April - juni 2012 Januari juni 2012 exkl moms MEUR samtliga jämförbara MEUR samtliga jämförbara Estland 92 2,4 % -0,2 % 176 2,3 % 0,7 % Lettland 143 4,4 % 2,0 % 278 4,2 % 1,9 % Litauen 53 2,6 % 1,2 % 107 3,9 % 2,6 % TOTAL 289 3,4 % 1,2 % 561 3,6 % 1,6 % 13

14 ICA AB Org nr Svetsarvägen Solna Tfn nr Fax nr