Delårsrapport ICA AB. 1 januari 30 september 2012

Transkript

1 Delårsrapport ICA AB 1 januari 30 september 2012

2 Delårsrapport Stockholm 14 november 2012 Starkt rörelseresultat i tredje kvartalet Tredje kvartalet Nettoomsättningen för tredje kvartalet uppgick till MSEK (24 008), en minskning med 0,8 procent. Justerat för de avyttrade ICA Maxi-butikerna i Norge ökade nettoomsättningen med 2,6 procent, eller 4,0 procent i fasta växelkurser. Rörelseresultatet uppgick till MSEK (922) exklusive engångsposter om 0 MSEK (592). En ökning med 13,1 procent. Resultat efter finansiella poster uppgick till 964 MSEK (235). Periodens resultat för tredje kvartalet uppgick till -590 MSEK (-2). I resultatet ingår en skattekostnad om MSEK avseende en skattetvist för åren Niomånadersperioden Nettoomsättningen för niomånadersperioden uppgick till MSEK (70 258), en ökning med 2,3 procent. Justerat för de avyttrade ICA Maxi-butikerna i Norge ökade nettoomsättningen med 4,1 procent, eller 4,2 procent i fasta växelkurser. Rörelseresultatet uppgick till MSEK (2 150) exklusive engångsposter om 194 MSEK (592). En ökning med 18,1 procent. Resultat efter finansiella poster uppgick till MSEK (1 303). Periodens resultat för niomånadersperioden uppgick till 186 MSEK (684). I resultatet ingår en skattekostnad om MSEK avseende en skattetvist för åren Nyckeltal Juli - September Januari - September Helår 2012 % 2012 % Nettoomsättning ,8 % ,3 % Rörelseresultat exklusive engångsposter 1) ,1 % ,1 % Rörelseresultat ,1 % ,6 % Rörelseresultat exklusive reavinst och nedskrivningar 2) ,3 % ,0 % Rörelsemarginal exklusive engångsposter 1) 4,4 3,8 3,5 3,1 3,3 Rörelsemarginal, % 4,4 1,4 3,3 2,2 2,6 Rörelsemarginal exklusive reavinst och nedskrivningar 2) 4,4 3,9 3,2 3,1 3,3 Resultat efter finansiella poster ,2 % ,1 % Periodens resultat ,8 % Balansomslutning Kassaflöde från den löpande verksamheten Soliditet, % 23,5 27,2 27,7 Avkastning på eget kapital, % 3) 7,0 3,7 11,2 Avkastning på sysselsatt kapital, % 4) 16,8 11,7 12,5 1) Rörelseresultat exklusive engångsposter är rörelseresultatet justerat för intäkter och kostnader i samband med avvecklingen av ICA Maxi i Norge, goodwillnedskrivning samt en avsättning avseende effektiviseringar av administrationen i Norge. 2) Rörelseresultat exklusive reavinst från fastighetsförsäljningar samt nedskrivningar av anläggningstillgångar. 3) Avkastning på eget kapital = Resultat efter skatt i procent av genomsnittligt eget kapital. ICA Bankens verksamhet är exkluderad ur både resultat- och balansräkning vid beräkningen. Avkastningen beräknas på rullande 12-månaders period. 4) Avkastning på sysselsatt kapital = Resultat efter finansiella intäkter i procent av genomsnittligt sysselsatt kapital. ICA Bankens verksamhet är exkluderad ur både resultat- och balansräkning vid beräkningen. Avkastningen beräknas på rullande 12-månaders period. 2

3 Vd:s kommentar ICA-koncernens positiva utveckling fortsatte under tredje kvartalet. Rörelseresultatet uppgick till miljoner svenska kronor, vilket är det starkaste kvartalsresultatet hittills. Periodens resultat påverkades dock av en skattekostnad på ca 1,3 miljarder kronor till följd av domen i Kammarrätten den 4 oktober. Arbetet med att precisera den framtida strategiska inriktningen för ICA-koncernen har resulterat i en ny koncernövergripande strategi som beslutades av styrelsen i september. Strategin utgår från ICAs styrkor bland annat den grundläggande affärsidén med handlarägda butiker, en stark kundbas och starka varumärken - och accentuerar betydelsen av att tillvarata de synergimöjligheter som finns i koncernen. Koncernstrategin bygger på sex strategiska teman som ska sätta riktningen för allt vi gör: Stärka ICAs varumärkesposition och kundernas lojalitet, Förbättra och bredda vårt kunderbjudande, Utveckla våra butiksformat och växa inom digitala affärer, Ständigt förenkla vår verksamhet, Engagera och utveckla våra medarbetare, Föregångare i ansvarsfullt företagande. Dessa definierar i sin tur ett antal områden och prioriteringar som vi ska jobba med på kort och medellång sikt och utgör nu grunden för bolagens fortsatta strategiarbete för 2013 och framåt. ICA-butikerna fortsatte i tredje kvartalet att utvecklas bättre än den svenska dagligvarumarknaden som hade en starkare tillväxt än föregående år. Även försäljningen till butik var stark under kvartalet och nettoomsättningen för ICA Sverige ökade med 4,3 procent. Våra egna märkesvaror hade fortsatt en tillväxtnivå som var dubbelt så hög som för övrigt sortiment och även Cura apotek fortsatte sin fina omsättningsutveckling. Vi hade vid utgången av kvartalet 43 Cura apotek och ytterligare fem kommer att öppnas under fjärde kvartalet. Kostnadsnivån inom logistik visade en försiktigt positiv trend och tillsammans med den goda omsättningsökningen, förbättrade marginaler och god kostnadskontroll nådde ICA Sverige ett bra rörelseresultat i kvartalet. Butiksförsäljningen i ICA Norge inklusive ICA Maxi sjönk i tredje kvartalet. Rensat för de avyttrade ICA Maxibutikerna ökade dock nettoomsättningen med 3,3 procent. De moderniserade ICA Supermarked-butikerna fortsatte att visa goda försäljningssiffror även om det var Rimi-butikerna som utvecklades bäst. Rörelseresultatet, exklusive engångsposter i fjol, försämrades jämfört med samma period föregående år på grund av lägre försäljning och minskade marginaler. De strukturåtgärder vi hittills har vidtagit i år kommer att ge full effekt nästa år. Dessutom kommer ytterligare strukturåtgärder att behövas innan ICA Norge når en tillfredsställande lönsamhetsnivå. Inte minst är förbättrade avtal med våra leverantörer en viktig framgångsfaktor för oss framöver. Marknaden i de tre baltiska länderna hade en god tillväxt under kvartalet. Rimi-butikerna fortsatte att utvecklas väl och ökade sina marknadsandelar, dock fortsatte utmaningarna i våra lågprisbutiker. Totalt sett ökade försäljningen i Rimi Baltic med 3,7 procent i lokal valuta. Våra tillväxtambitioner i Baltikum kvarstår och satsningen på Rimi som vårt viktigaste varumärke i Baltikum fortsätter. Under kvartalet beslutade vi att avveckla lågprisformatet (Supernetto) i Litauen. Några utav dessa 13 butiker kommer att konverteras till Rimi-butiker. Till följd av detta har en nedskrivning av varumärken samt en nedskrivning av fastigheter gjorts med totalt 32 MSEK i kvartalet. Trots detta förbättrades rörelseresultatet tack vare en god bruttomarginal- och kostnadsutveckling. ICA Bankens nettoomsättning och rörelseresultat var i paritet med samma period föregående år. Generellt ser vi ett försiktigare kundbeteende till följd av den finansiella instabiliteten i Europa. Det låga ränteläget bidrar även till lägre marginaler för ICA Banken. ICA Fastigheters omsättning och rörelseresultat var något bättre än i tredje kvartalet. Under årets nio första månader ökade ICA-koncernens omsättning, justerat för de avyttrade ICA Maxi-butikerna i Norge, i fasta växelkurser med 4,2 procent. Tillväxten drevs framförallt av den positiva utvecklingen i ICA Sverige. Rörelseresultatet exklusive engångsposter uppgick till MSEK, en ökning med 18,1 procent. 3

4 Viktiga händelser under tredje kvartalet Tvisten med de norska Mörehandlarna avslutades i och med att Högsta domstolen i Norge beslutade att neka Mörehandlarna prövningstillstånd. Domen i Borgarting lagmannsrett i Oslo i mars gick helt i ICAs favör och är därmed slutgiltig. Viktiga händelser efter tredje kvartalets utgång Den fjärde oktober fastställde Kammarrätten Förvaltningsrättens dom att neka ränteavdrag om ca 3,4 miljarder SEK för perioden och påförde dessutom ICA ett skattetillägg för taxeringsåret Det totala skattekravet uppgår till ca 1,3 miljarder SEK, varav ICA redan i januari betalade ca 1,2 miljarder SEK. Skattekostnaden redovisas i tredje kvartalet. Nettoomsättning och resultat ICA-KONCERNEN Nettoomsättningen under tredje kvartalet uppgick till MSEK (24 008), en minskning med 0,8 procent. Nettoomsättningen i fasta växelkurser ökade med 0,6 procent. Justerat för de avyttrade ICA Maxi-butikerna i Norge ökade nettoomsättningen med 2,6 procent, eller 4,0 procent i fasta växelkurser. Rörelseresultatet exklusive engångsposter i Norge uppgick till MSEK (922), en ökning med 13,1 procent. Tredje kvartalet förra året belastades med en nedskrivning av goodwill i ICA Norge om 592 MSEK. Rörelseresultatet uppgick till MSEK (330). Resultat efter finansiella poster uppgick till 964 MSEK (235). Tredje kvartalet påverkades av en skattekostnad om MSEK avseende en skattetvist för åren Periodens resultat för tredje kvartalet uppgick till -590 MSEK (-2). Nettoomsättningen under niomånadersperioden uppgick till MSEK (70 258), en ökning med 2,3 procent. Nettoomsättningen i fasta växelkurser ökade med 2,5 procent. Justerat för de avyttrade ICA Maxi-butikerna i Norge ökade nettoomsättningen med 4,1 procent, eller 4,2 procent i fasta växelkurser. Rörelseresultatet exklusive engångsposter i Norge uppgick till MSEK (2 150), en ökning med 18,1 procent. Årets andra kvartal har belastats med engångskostnader för avvecklingen av ICA Maxi på -367 MSEK och effektivisering av administrationen om -59 MSEK i ICA Norge samt en realisationsvinst avseende ICA Maxi-fastigheterna på 232 MSEK i ICA Fastigheter. Tredje kvartalet förra året innehöll en nedskrivning av goodwill om 592 MSEK. Rörelseresultatet uppgick till MSEK (1 558). Resultat efter finansiella poster uppgick till MSEK (1 303). Periodens resultat uppgick till 186 MSEK (684). ICA SVERIGE Nettoomsättningen under tredje kvartalet uppgick till MSEK (15 811), en ökning med 4,3 procent. Omsättningsökningen beror på ökade försäljningsvolymer till butikerna och ökad omsättning för Cura Apotek. Rörelseresultatet uppgick till 854 MSEK (714). Det högre resultatet beror främst på omsättningsökningen, men även på bättre marginaler. Nettoomsättningen under niomånadersperioden uppgick till MSEK (46 166), en ökning med 5,2 procent. Omsättningsökningen beror på ökade försäljningsvolymer till butikerna och ökad omsättning för Cura Apotek. Rörelseresultatet uppgick till MSEK (1 867). Det högre resultatet beror främst på omsättningsökningen, men även på bättre marginaler. ICA NORGE Nettoomsättningen under tredje kvartalet uppgick till MSEK (5 207), en minskning med 15,6 procent. ICA Norges rörelseresultat exklusive engångsposter uppgick till -131 MSEK (-97). Försämringen av rörelseresultatet beror främst på lägre försäljning och minskade marginaler. Rörelseresultat efter engångsposter uppgick till -131 MSEK (-689). Tredje kvartalet förra året innehöll en nedskrivning av goodwill om 592 MSEK. Justerat för de avyttrade ICA Maxi-butikerna i Norge ökade nettoomsättningen med 3,3 procent i lokal valuta. 4

5 Nettoomsättningen under niomånadersperioden uppgick till MSEK (15 292), en minskning med 6,0 procent. Minskningen beror främst på stängningen av ICA Maxi-butikerna. ICA Norges rörelseresultat exklusive engångsposter uppgick till -431 MSEK (-530). Årets andra kvartal belastades med engångskostnader för avvecklingen av ICA Maxi på -367 MSEK och effektivisering av administrationen på -59 MSEK. Tredje kvartalet förra året innehöll en nedskrivning av goodwill om 592 MSEK. Rörelseresultatet inklusive dessa kostnader uppgick till -857 MSEK (-1 122). Justerat för de avyttrade ICA Maxi-butikerna i Norge ökade nettoomsättningen med 0,9 procent i lokal valuta. RIMI BALTIC Nettoomsättningen under tredje kvartalet uppgick till MSEK (2 524), en minskning med 4,2 procent. I lokal valuta ökade omsättningen med 3,7 procent. Rörelseresultatet uppgick till 36 MSEK (29). I resultatet ingår kostnader för nedskrivning av varumärket för lågprisbutikerna (Supernetto) samt fastigheter i Litauen med totalt 32 MSEK (21 MSEK). Resultatförbättringen beror på förbättrade bruttomarginaler och god kostnadsutveckling. Nettoomsättningen under niomånadersperioden uppgick till MSEK (7 390), en ökning med 0,5 procent. I lokal valuta ökade omsättningen med 3,7 procent. Rörelseresultatet uppgick till 125 MSEK (86). I resultatet ingår kostnader för nedskrivning av varumärket för lågprisbutikerna (Supernetto) och fastigheter i Litauen med totalt 32 MSEK (21MSEK). Resultatförbättringen beror främst på högre försäljning, bättre bruttomarginaler och god kostnadskontroll. ICA BANKEN Intäkterna under tredje kvartalet uppgick till 199 MSEK (198), en ökning med 0,5 procent. Affärsvolymen har ökat med 2,4 procent (3,5) under tredje kvartalet. Rörelseresultatet ökade till 58 MSEK (57). Intäkterna under niomånadersperioden uppgick till 607 MSEK (556), en ökning med 9,2 procent som främst beror på ökade provisioner och ett ökat räntenetto till följd av ökade affärsvolymer. Affärsvolymen har ökat med 12,1 procent (8,6) jämfört med tredje kvartalet och med 8,2 procent (5,0) sedan årets början. Rörelseresultatet ökade till 155 MSEK (118). Förbättringen beror främst på bättre provisions- och räntenetto. ICA FASTIGHETER Intäkterna under tredje kvartalet uppgick till 548 MSEK (543), en ökning med 0,9 procent. Rörelseresultatet exklusive reavinster uppgick till 238 MSEK (241). Rörelseresultatet ökade till 266 MSEK (242). I rörelseresultatet ingår realisationsvinster från fastighetsförsäljningar om 28 MSEK (1). Intäkterna under niomånadersperioden uppgick till MSEK (1 649), en ökning med 2,9 procent. Rörelseresultatet exklusive reavinster uppgick till 758 MSEK (732), ökningen beror främst på avslutade avskrivningar avseende ICA Maxi i Norge och hyror från nyetableringar. Rörelseresultatet ökade till MSEK (747). I rörelseresultatet ingår realisationsvinster från fastighetsförsäljningar om 307 MSEK (15) och nedskrivningar om 6 (0). Av årets realisationsvinster avser 232 MSEK den norska ICA Maxi-transaktionen. ICA KONCERNGEMENSAMT Rörelseresultatet under tredje kvartalet uppgick till 40 MSEK ( 23). Rörelseresultatet under niomånadersperioden uppgick till 192 MSEK ( 138). FINANSNETTO OCH SKATT ICA koncernens finansnetto under tredje kvartalet uppgick till -79 MSEK (-95). Skattekostnaden uppgick till MSEK (237). Kvartalet påverkades av en skattekostnad om MSEK avseende en skattetvist hänförlig till åren ICA koncernens finansnetto under niomånadersperioden uppgick till -221 MSEK (-255). Skattekostnaden uppgick till MSEK (619). Tredje kvartalet påverkades av en skattekostnad om MSEK avseende en skattetvist hänförlig till åren

6 FINANSIELL STÄLLNING Koncernens balansomslutning uppgick till MSEK per den 30 september ( MSEK vid årets början). Sysselsatt kapital har minskat med 830 MSEK sedan årets ingång till MSEK. Soliditeten uppgick till 23,5 procent (27,7 vid årets ingång). Koncernens nettoskuld exklusive ICA Banken per den 30 september 2012 var MSEK (1 143 MSEK vid årets början). KASSAFLÖDE Kassaflödet från den löpande verksamheten under niomånadersperioden uppgick till MSEK (1 070). Första kvartalet förra året betalades MSEK till Skatteverket avseende en tvist för åren Förändringar i ICA Bankens inlåning, utlåning och investeringar har påverkat kassaflödet med 486 MSEK (186). Kassaflödet från investeringsverksamheten uppgick till MSEK (-1 547). Likvid från försäljningen av ICA Maxi fastigheterna i Norge kommer att erhållas och redovisas under fjärde kvartalet. Kassaflödet från finansieringsverksamheten uppgick till MSEK (141). Koncernens likvida medel per den 30 september 2012 var MSEK (3 009 vid årets början). INVESTERINGAR Investeringarna under året uppgick till MSEK (1 695) och fördelas enligt tabellen nedan. Minskningen är hänförlig till ICA Norge och ICA Fastigheter. De ökade investeringarna i immateriella anläggningstillgångar avser ITsystem för verksamheten i Sverige. Investeringar Juli - September Januari - September Helår MSEK Butiker Distribution Förvaltningsfastigheter Immateriella anläggningstillgångar Övrigt TOTAL PERSONAL Koncernen hade i medeltal anställda (20 718) under niomånadersperioden. VÄSENTLIGA RISKER OCH OSÄKERHETSFAKTORER Risktagande är en naturlig del av all affärsverksamhet. ICA arbetar koncernövergripande med att systematiskt identifiera och hantera de risker som är förenliga med verksamheten. Riskhanteringsprocessen, som är utformad enligt erkända metoder, är integrerad i enheternas strategi- och budgetarbete. Riskerna konsolideras och hanteringen av dessa rapporteras och följs upp av ICAs koncernledning och styrelse. Riskområdena är legala risker, marknadsrisker, hållbarhets- och produktsäkerhetsrisker, varumärkesrisk och kontinuitetsrisk. Med den verksamhet som koncernen bedriver följer naturligt en finansiell exponering avseende ränta, likviditet, valuta och kredit. Koncernen har en central funktion för finansförvaltning vars huvudsakliga uppgift är att säkerställa att koncernen har en tryggad finansiering genom lån och kreditlöften, att hantera cash management och att aktivt hantera och kontrollera att den finansiella exponeringen är i enlighet med koncernens finanspolicy. ICA Bankens verksamhet exponeras för ett antal risker. De mest framträdande riskerna bedöms vara kreditrisk, operativ risk och affärsrisk/strategisk risk, medan marknadsrisk och likviditetsrisk är begränsade. För ytterligare redogörelse av de risker som kan påverka koncernen hänvisas till årsredovisningen. TVISTER SKATTETVIST Skatteverket beslutade 2008 att inte godkänna avdrag avseende räntekostnader inom koncernen gjorda under I december 2010 fastslog Förvaltningsrätten Skatteverkets beslut och underkände ränteavdrag med 6

7 3 358 MSEK. ICA överklagade Förvaltningsrättens beslut till Kammarrätten, som den 4 oktober 2012 avkunnade sin dom i Skatteverkets favör. ICA har redovisat en skattekostnad under tredje kvartalet om MSEK i enlighet med Kammarrättens dom. ÖVRIGA TVISTER I juni 2010 beslutade Oslo Tingsrätt att tillerkänna en grupp norska franchisetagare från Möre ett skadestånd från ICA Norge om 96 MNOK för vad som ansågs vara innehållna bonusar. ICA Norge överklagade domen och menade att den var ogrundad. Domen i Borgarting lagmannsrett i Oslo i mars gick helt i ICAs favör. De norska franchisetagarna begärde prövningstillstånd hos Högsta domstolen i Norge. Den 6 juli beslutade Högsta domstolen att neka franchisetagarna prövningstillstånd och domen i Borgarting lagmansrett är därmed slutgiltig. MODERBOLAGET, ICA AB Moderbolagets nettoomsättning under niomånadersperioden uppgick till 31 MSEK (32) och resultatet efter finansiella poster till 488 MSEK (-428). Skillnaden mellan åren beror på att moderbolaget har erhållit 900 MSEK (0) i utdelning från dotterföretag. Investeringarna under perioden uppgick till 99 MSEK (25). Kassa, bank och kortfristiga placeringar uppgick till 0 MSEK (5). TRANSAKTIONER MED NÄRSTÅENDE Det finns inga transaktioner mellan ICA och närstående som väsentligen påverkat företagets ställning eller resultat. KOMMANDE RAPPORTERINGSTILLFÄLLEN Bokslutskommuniké för 2012 presenteras den 13 februari Delårsrapport för första kvartalet 2013 presenteras den 7 maj 2013 Delårsrapport för andra kvartalet 2013 presenteras den 21 augusti 2013 Stockholm 14 november 2012 Per Strömberg Vd ICA AB FÖR YTTERLIGARE INFORMATION: Per Strömberg, vd, tfn ICAs presstelefon, tfn Om ICA ICA-koncernen (ICA AB) är ett av Nordens ledande detaljhandelsföretag med cirka egna och handlarägda butiker i Sverige, Norge och Baltikum. I gruppen ingår ICA Sverige, ICA Norge, Rimi Baltic och ICA Fastigheter. ICA erbjuder också finansiella tjänster till de svenska kunderna genom ICA Banken. ICA AB är ett joint venture som ägs till 40 procent av Hakon Invest AB och till 60 procent av holländska Royal Ahold. Enligt aktieägaravtal har Royal Ahold och Hakon Invest ett gemensamt bestämmande inflytande i ICA AB. Genom Royal Ahold är ICA AB en del av ett internationellt detaljhandelsnät. Mer information finns på 7

8 GRANSKNINGSRAPPORT Inledning Vi har utfört en översiktlig granskning av delårsrapporten för ICA AB för perioden 1 januari 2012 till 30 september Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta och presentera denna delårsrapport i enlighet med IAS 34 och årsredovisningslagen. Vårt ansvar är att uttala en slutsats om denna delårsrapport grundad på vår översiktliga granskning. Den översiktliga granskningens inriktning och omfattning Vi har utfört vår översiktliga granskning i enlighet med Standard för översiktlig granskning (SÖG) 2410, Översiktlig granskning av finansiell delårsinformation utförd av företagets valda revisor. En översiktlig granskning består av att göra förfrågningar, i första hand till personer som är ansvariga för finansiella frågor och redovisningsfrågor, att utföra analytisk granskning och att vidta andra översiktliga granskningsåtgärder. En översiktlig granskning har en annan inriktning och en betydligt mindre omfattning jämfört med den inriktning och omfattning som en revision enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i övrigt har. De granskningsåtgärder som vidtas vid en översiktlig granskning gör det inte möjligt för oss att skaffa oss en sådan säkerhet att vi blir medvetna om alla viktiga omständigheter som skulle kunna ha blivit identifierade om en revision utförts. Den uttalade slutsatsen grundad på en översiktlig granskning har därför inte den säkerhet som en uttalad slutsats grundad på en revision har. Slutsats Grundat på vår översiktliga granskning har det inte kommit fram några omständigheter som ger oss anledning att anse att delårsrapporten inte, i all väsentlighet, är upprättad för koncernens del i enlighet med IAS 34 och årsredovisningslagen samt för moderbolagets del i enlighet med årsredovisningslagen. Stockholm den 14 november 2012 Deloitte AB Jan Berntsson Auktoriserad revisor 8

9 Finansiella rapporter, koncernen Resultaträkning koncernen Juli - September Januari - September Helår MSEK Nettoomsättning Kostnad för sålda varor Bruttoresultat Försäljnings- och administrationskostnader Övriga rörelseintäkter Resultat från intresseföretags nettoresultat Rörelseresultat Finansiella intäkter Finansiella kostnader Finansnetto Resultat efter finansiella poster Skatt Periodens resultat Varav hänförligt till ICA ABs aktieägare Varav hänförligt till minoritetens andelsägare Rapport över totalresultat Juli - September Januari September Helår MSEK Periodens resultat Periodens övriga totalresultat Förändring av omräkningsreserv, netto efter skatt Förändring av verkligt värde reserv, netto efter skatt Förändring av säkringsreserv, netto efter skatt Summa övrigt totalresultat Periodens totalresultat Varav hänförligt till ICA ABs aktieägare Varav hänförligt till minoritetens andelsägare

10 Balansräkning i sammandrag koncernen MSEK Immateriella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Uppskjuten skatt Summa anläggningstillgångar Varulager Kortfristiga fordringar Likvida medel Tillgångar som innehas för försäljning Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR Eget kapital Långfristiga skulder Kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter Eventualförpliktelser Förändring av eget kapital - koncernen MSEK Januari - September 2012 Januari - September Helår Ingående eget kapital Utdelning Förändring av minoritet -3 Periodens totalresultat Utgående eget kapital Varav hänförligt till ICA ABs aktieägare Varav hänförligt till minoritetens andelsägare Kassaflödesanalys i sammandrag koncernen Januari - September Januari - September Helår 2012 MSEK Rörelseresultat Av- och nedskrivningar Övriga poster som inte ingår i kassaflödet Betald inkomstskatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital Förändring av rörelsekapital Varulager Kortfristiga fordringar Kortfristiga skulder ICA Bankens netto av in-, utlåning samt placeringar Kassaflöde från den löpande verksamheten Kassaflöde från investeringsverksamheten Kassaflöde från finansieringsverksamheten Periodens kassaflöde Likvida medel vid periodens början Kursdifferenser i likvida medel Likvida medel vid periodens slut

11 Finansiella rapporter, moderbolaget Resultaträkning - moderbolaget Juli - September Januari September Helår MSEK Nettoomsättning Kostnad för sålda varor Bruttoresultat Försäljnings- och administrationskostnader Rörelseresultat Resultat från andelar i koncernföretag Övriga finansiella intäkter Övriga finansiella kostnader Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Resultat före skatt Skatt Periodens resultat Rapport över totalresultat Juli - September Januari September Helår MSEK Periodens resultat Periodens övriga totalresultat Periodens totalresultat Balansräkning i sammandrag - moderbolaget MSEK Imateriella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Uppskjuten skatt Summa anläggningstillgångar Kortfristiga fordringar Likvida medel Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR Eget kapital Obeskattade reserver Avsättningar Långfristiga skulder Kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter Eventualförpliktelser Förändring av eget kapital - moderbolaget MSEK Januari September 2012 Januari - September Helår Ingående eget kapital Utdelning Periodens totalresultat Utgående eget kapital

12 Tilläggsupplysningar koncernen Not 1 Redovisningsprinciper Denna delårsrapport är upprättad enligt IAS 34. Samma redovisningsprinciper och beräkningsmetoder tillämpas som i årsredovisningen. Läsare av delårsrapporten förutsätts ha tillgång till årsredovisningen för. Delårsrapporten innehåller främst information om händelser och förändringar som inträffat sedan den senaste årsredovisningen avlämnades och som är av väsentlig betydelse för att förstå förändringarna i koncernens finansiella ställning och resultat. Inga nya eller ändrade, och av EU godkända standards, som har någon väsentlig påverkan på ICAs finansiella rapporter tillämpas Från 2013 tillämpas ändrad IAS 19 Ersättningar till anställda. Den huvudsakliga förändringen för ICA är att alla aktuariella vinster och förluster redovisas i Övrigt totalresultat. Per den 31 december uppgick oredovisade aktuariella förluster inklusive löneskatt för ICA koncernen till 576 MSEK. Att upprätta de finansiella rapporterna enligt IFRS kräver att företagsledningen gör bedömningar och uppskattningar samt gör antaganden som påverkar tillämpningen av redovisningsprinciperna och de redovisade beloppen i resultat- och balansräkningen. Uppskattningar och antaganden är baserade på historiska erfarenheter och ett antal faktorer som under rådande förhållanden synes vara rimliga. Resultatet av dessa uppskattningar och antaganden används sedan för att bedöma de redovisade värdena på tillgångar och skulder som inte annars tydligt framgår av andra källor. Det verkliga utfallet kan avvika från dessa uppskattningar och bedömningar. Not 2 Segmentsrapportering Nettoomsättning per segment koncernen Juli - September Januari - September Helår MSEK ICA Sverige ICA Norge Rimi Baltic ICA Banken ICA Fastigheter ICA Koncerngemensamt Internförsäljning Nettoomsättning Rörelseresultat per segment koncernen Juli - September Januari - September Helår MSEK ICA Sverige ICA Norge * Rimi Baltic ICA Banken ICA Fastigheter * ICA Koncerngemensamt Rörelseresultat totalt *Avvecklingen av ICA Maxi i Norge har påverkat rörelseresultatet för segmenten ICA Norge och ICA Fastigheter i andra kvartalet I ICA Fastigheters rörelseresultat ingår en realisationsvinst om 232 MSEK. I ICA Norges rörelseresultat för andra kvartalet ingår kostnader för avvecklingen av ICA Maxi med -367 MSEK samt engångsposter avseende effektivisering av administrationen med -59 MSEK. Tredje kvartalet förra året innehöll en goodwill nedskrivning om 592 MSEK. Exklusive engångsposter uppgick rörelseresultatet till -131 MSEK (-97) i tredje kvartalet och -431 MSEK (-530) för niomånadersperioden. 12

13 Not 3 Joint venture Ancore Fastigheter AB ICA Fastigheter AB och Alecta pensionsförsäkring ömsesidigt startade ett gemensamt joint venture Ancore Fastigheter AB i december ICA och Alecta äger 50 procent vardera av bolaget. Bolaget äger och förvaltar 15 svenska fastigheter som innehåller ICA-butiker. Nedan lämnas finansiell information avseende ICAs andel av Ancore Fastigheter ABs verksamhet. Joint Venture Ancore Fastigheter AB Juli -September 2012 Juli -September Januari September 2012 Januari September Helår Intäkter Kostnader Periodens resultat Övrigt totalresultat Periodens totalresultat Anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Långfristiga skulder Kortfristiga skulder

14 Bilaga - butikernas försäljningsutveckling Redovisningen nedan avser butikernas försäljning. I Sverige är de svenska handlarägda butikernas försäljning inkluderad. I Norge är franchisebutikernas försäljning inkluderad. Försäljningen i handlar- respektive franchiseägda butiker konsolideras inte i koncernen. De tal som anges nedan i procent avser utvecklingen jämfört med samma period föregående år, där föregående år har justerats för de butiker som har bytt profil. Butikernas försäljning i Sverige Butiksförsäljning Juli - September 2012 Januari September 2012 exkl moms MSEK samtliga jämförbara MSEK samtliga jämförbara Maxi ICA Stormarknad ,3 % 2,7 % ,5 % 3,6 % ICA Kvantum ,1 % 3,3 % ,0 % 4,0 % ICA Supermarket ,2 % 4,3 % ,1 % 4,4 % ICA Nära ,8 % 2,8 % ,0 % 3,1 % TOTAL ,7 % 3,4 % ,3 % 3,9 % Under niomånadersperioden ökade försäljningsandelen av egna märkesvaror till 19,7 (19,3) procent i Sverige. Butikernas försäljning i Norge Butiksförsäljning Juli - September 2012 Januari September 2012 exkl moms Under niomånadersperioden ökade försäljningsandelen av egna märkesvaror till 9,0 (7,9) procent i Norge. Butikernas försäljning i Baltikum Under niomånadersperioden minskade försäljningsandelen av egna märkesvaror till 12,8 procent (13,3) i Baltikum. Antal butiker i Sverige, inklusive handlarägda butiker Profil December Nya Konverterade Stängda September 2012 Maxi ICA Stormarknad ICA Kvantum ICA Supermarket ICA Nära ICA To Go TOTAL Antal butiker i Norge, inklusive franchiseägda butiker Profil December Nya Konverterade Stängda September 2012 Rimi ICA Supermarked ICA Naer ICA Maxi TOTAL Antal butiker i Baltikum MNOK samtliga jämförbara Land December Nya Konverterade Stängda September 2012 Estland Lettland Litauen TOTAL MNOK samtliga jämförbara Rimi ,8 % 0,4 % ,7 % 2,2 % ICA Supermarked ,2 % -1,0 % ,8 % -1,8 % ICA Naer ,4 % -7,3 % ,2 % -6,2 % TOTAL exklusive ICA Maxi ,7 % -1,1 % ,0 % -0,2 % ICA Maxi TOTAL ,6 % -1,3 % ,9 % -1,9 % Butiksförsäljning Juli - September 2012 Januari September 2012 exkl moms MEUR samtliga jämförbara MEUR samtliga jämförbara Estland 90 3,2 % 0,5 % 266 2,6 % 0,6 % Lettland 143 6,4 % 3,1 % 421 4,9 % 2,3 % Litauen 51-2,6 % -3,6 % 158 1,7 % 0,5 % TOTAL 284 3,6 % 1,0 % 845 3,6 % 1,4 % 14

15 ICA AB Org nr Svetsarvägen Solna Tfn nr Fax nr