DELÅRSRAPPORT för perioden 1 januari 30 september 2007

Transkript

1 Delårsrapport ICA AB 1 januari 30 september 2007

2 DELÅRSRAPPORT för perioden 1 januari 30 september 2007 Stockholm 13 november 2007 Ökad försäljning och förbättrat rörelseresultat i tredje kvartalet Nettoomsättningen under tredje kvartalet uppgick till MSEK (17 093), en ökning med 21,1 procent. Rimi Baltics nettoomsättning konsolideras från och med i år, exklusive denna är koncernens nettoomsättning MSEK, en ökning om 5,8 procent. Rörelseresultatet för tredje kvartalet ökade till 899 MSEK (690), en ökning med 30,3 procent. Tredje kvartalets resultat från kvarvarande verksamhet uppgick till 736 MSEK (583), en ökning med 26,2 procent. Nettoomsättningen under niomånadersperioden uppgick till MSEK (49 764), en ökning med 20,9 procent. Rimi Baltics nettoomsättning konsolideras från och med i år, exklusive denna är koncernens nettoomsättning MSEK, en ökning om 5,4 procent. Rörelseresultatet niomånadersperioden minskade till MSEK (1 939), en minskning med 5,1 procent. Niomånadersperiodens resultat från kvarvarande verksamhet uppgick till MSEK (1 575), en minskning med 0,4 procent. Nyckeltal MSEK juli - september januari - september Helår Omräknad* Omräknad* Nettoomsättning Rörelseresultat Rörelseresultat exklusive reavinst från fastighetsförsäljningar samt nedskrivningar av anläggningstillgångar Periodens resultat från kvarvarande verksamhet Balansomslutning Kassaflöde från den löpande verksamheten Rörelsemarginal, % 4,3 4,0 3,1 3,9 3,4 Rörelsemarginal exklusive reavinst från fastighetsförsäljningar samt nedskrivningar av anläggningstillgångar 4,1 3,9 2,6 3,5 2,5 Soliditet, % 31,4 30,4 28,8 Avkastning på eget kapital, % 1) 18,8 27,6 25,7 Avkastning på sysselsatt kapital, % 2) 12,0 15,3 12,9 *Omräknad på grund av ändrade redovisningsprinciper i ICA Banken. 1) Avkastning på eget kapital = Resultat efter skatt i procent av genomsnittligt eget kapital. ICA Bankens verksamhet är exkluderad ur både resultat- och balansräkning vid beräkningen. 2) Avkastning på sysselsatt kapital = Resultat efter finansiella intäkter i procent av genomsnittligt sysselsatt kapital. ICA Bankens verksamhet är exkluderad ur både resultat- och balansräkning vid beräkningen. 2

3 KONCERNCHEFENS KOMMENTAR ICA-koncernens omsättning fortsätter att öka. Under årets nio första månader var ökningen drygt 20 procent. En ökning som till stora delar förklaras av att vi konsoliderar vår baltiska verksamhet sedan årsskiftet. Exklusive försäljningen i Baltikum var ökningen 5,4 procent vilket känns mycket tillfredsställande. Även butiksförsäljningen i jämförbara butiker fortsätter att öka på samtliga marknader. Koncernens rörelseresultat är under årets nio första månader något lägre än samma period föregående år, trots ett starkt tredje kvartal. Det lägre resultatet beror främst på att ICA Sverige har högre kostnader för logistik, något som framför allt beror på uppstartskostnader för vår nya distributionsenhet i Helsingborg. Som vi tidigare sagt medför denna investering till en början högre kostnader men vi följer den plan vi har lagt och successivt kommer denna investering att effektivisera vår logistikverksamhet. Det tredje kvartalet är starkare än årets första och andra kvartal. Förbättringarna är till största delen hänförliga till ICA Sverige vilket främst beror på ökad försäljning, ökade intäkter i logistikdriften samt säsongsvariationer mellan kvartalen. I Norge fortsätter arbetet med programmet Take-off som syftar till att öka försäljningen och förbättra lönsamheten. Försäljningen i jämförbara butiker i Norge ökar bland annat genom de aktiviteter vi genomför inom Take-off. Rimi Baltics försäljningsutveckling fortsätter starkt framåt även om tillväxten i tredje kvartalet är något lägre än tidigare kvartal i år. Bolaget befinner sig i en expansiv fas och vi har under det senaste året öppnat 12 nya butiker i de baltiska länderna. Rimi Baltic fortsätter även resultatmässigt att utvecklas mycket positivt. Vi har beslutat att ICA-koncernens utsläpp av växthusgaser ska minska med minst 30 procent till år 2020 jämfört med ICA ska arbeta progressivt och seriöst med hur verksamheten påverkar klimatet. Detta ska göras i investeringsbeslut och i daglig drift genom att använda energi, transporter och köldmedia på ett effektivt sätt. Det resultat vi har uppnått under året är en följd av de målmedvetna satsningar som vi beslöt oss för att prioritera i början av året; ICA Norge, medarbetarutveckling, sortimentsutveckling samt att fortsätta hålla en hög etableringstakt. Med en renodlad organisation och en stark finansiell ställning i ryggen har vi nu riktigt goda möjligheter att jobba framåtriktat och fortsätta att skapa lönsam tillväxt. VIKTIGA HÄNDELSER EFTER TREDJE KVARTALETS UTGÅNG ICA Banken lanserade nya sparprodukter i samarbete med Nordnet Bank i oktober. 3

4 FÖRSÄLJNINGS- OCH RESULTATUTVECKLING UNDER TREDJE KVARTALET KONCERNEN Koncernens nettoomsättning under tredje kvartalet uppgick till MSEK (17 093), en ökning med 21,1 procent. Rimi Baltics nettoomsättning om MSEK konsolideras i år, exklusive den var koncernens nettoomsättning MSEK, en ökning med 5,8 procent. Rörelseresultatet för tredje kvartalet ökade med 209 MSEK till 899 MSEK (690). I rörelseresultatet ingår realisationsvinster från fastighetsförsäljningar och nedskrivningar av anläggningstillgångar om 163 MSEK (18). Rörelseresultatet exklusive dessa poster ökade med 64 MSEK till 736 MSEK (672). ICA SVERIGE ICA Sverige ökade omsättningen med 5,5 procent. Rörelseresultatet uppgick till 727 MSEK (664). I rörelseresultatet ingår realisationsvinster från fastighetsförsäljningar och nedskrivningar av anläggningstillgångar med 36 MSEK (2). Rörelseresultatet har förbättrats tack vare en fortsatt god försäljningsutveckling. Logistikkostnaderna var högre under tredje kvartalet jämfört med föregående år. En del av de operativa kostnaderna inom logistik kompenseras dock genom en höjning av avgiften för logistiktjänsten till ICAhandlarna. ICA NORGE Nettoomsättningen i ICA Norge ökade med 5,1 procent, i lokal valuta ökade den med 2,9 procent. Rörelseresultatet uppgick till 120 MSEK (111). I rörelseresultatet ingår realisationsvinster från fastighetsförsäljningar och nedskrivningar av anläggningstillgångar med 119 MSEK (16). Rörelseresultatet exklusive dessa poster har försämrats främst beroende på att olönsamma franchisebutiker tagits in i koncernen samt att nyligen öppnade butiker ännu inte är lönsamma. RIMI BALTIC Nettoomsättningen i Rimi Baltic ökade med 15,4 procent i lokal valuta. Försäljningsvolym och intäkter har ökat kraftigt genom att antalet butiker under tredje kvartalet i år är fler än under samma kvartal i fjol. Estland har haft en svagare försäljningsutveckling än Lettland och Litauen på grund av ökad konkurrens och minskad turism. Rörelseresultatet uppgick till 36 MSEK, jämförbart rörelseresultat för tredje kvartalet 2006 uppgick till 2 MSEK. I rörelseresultat ingår realisationsvinster från fastighetsförsäljningar och nedskrivningar av anläggningstillgångar med 8 MSEK (0). Det ökade rörelseresultatet beror på att försäljningen i jämförbara butiker har förbättrats. ICA BANKEN ICA Banken ökade intäkterna med 8,7 procent. ICA Bankens rörelseresultat förbättrades till 25 MSEK (8). Resultatförbättringen beror på lägre avskrivningar, högre provisionsintäkter och bättre räntenetto. ICA KONCERNGEMENSAMT Rörelseresultatet för ICA Koncerngemensamt uppgick till 9 ( 94). Förbättringen beror på lägre koncerngemensamma kostnader som tidigare bland annat innehöll kostnader för joint ventures. FÖRSÄLJNINGS- OCH RESULTATUTVECKLING UNDER NIOMÅNADERSPERIODEN KONCERNEN Koncernens nettoomsättning under niomånadersperioden uppgick till MSEK (49 764), en ökning med 20,9 procent. Rimi Baltics nettoomsättning om MSEK konsolideras i år, exklusive den var koncernens nettoomsättning MSEK, en ökning med 5,4 procent. Rörelseresultatet under niomånadersperioden minskade med 99 MSEK till MSEK (1 939). I rörelseresultatet ingår realisationsvinster från fastighetsförsäljningar och nedskrivningar av anläggningstillgångar om 496 MSEK (211). Rörelseresultatet exklusive dessa poster minskade med 384 MSEK till MSEK (1 728). ICA SVERIGE ICA Sverige ökade omsättningen med 6,0 procent. Exklusive försäljningen i de nytillkomna Nettobutikerna i Mälardalen om 181 MSEK var ökningen i ICA Sverige 5,5 procent. Rörelseresultatet uppgick till MSEK (1 841). I rörelseresultatet ingår realisationsvinster från fastighetsförsäljningar och nedskrivningar av anläggningstillgångar med 191 MSEK (107). Resultatet belastas av ökade logistikkostnader beroende på starten av den nya distributionsenheten i Helsingborg samt på grund av ökade driftskostnader. En del av de operativa kostnaderna inom logistik kompenseras genom en höjning av avgiften för logistiktjänsten till ICAhandlarna. Ökade IT-kostnader har också bidragit till det försämrade rörelseresultatet. 4

5 ICA NORGE Nettoomsättningen i ICA Norge ökade med 2,1 procent, i lokal valuta ökade den med 3,9 procent. Rörelseresultatet uppgick till 242 MSEK (328). I rörelseresultat ingår realisationsvinster från fastighetsförsäljningar och nedskrivningar av anläggningstillgångar med 304 MSEK (104). Rörelseresultatet har försämrats främst beroende på att fler olönsamma franchisebutiker tagits in i koncernen samt att nya butiker har etablerats som ännu inte är lönsamma. Resultatet belastas även av högre administrations- och IT-kostnader. RIMI BALTIC Nettoomsättningen i Rimi Baltic ökade med 20,2 procent i lokal valuta. Försäljningsvolym och intäkter har ökat kraftigt genom att antalet butiker under niomånadersperioden i år är fler än under niomånadersperioden ifjol. Rörelseresultatet uppgick till 29 MSEK, jämförbart rörelseresultat niomånadersperioden 2006 uppgick till 40 MSEK. I rörelseresultat ingår realisationsvinster från fastighetsförsäljningar, inklusive nedskrivningar av anläggningstillgångar, med 1 MSEK (7). Det ökade rörelseresultatet beror på att försäljningen i jämförbara butiker har förbättrats. ICA BANKEN ICA Banken ökade intäkterna med 10,9 procent. Rörelseresultatet förbättrades till 59 MSEK (5). Affärsvolymen ökade med 6,1 procent från oktober 2006 till september Resultatförbättringen beror på lägre avskrivningar, bättre räntenetto och ökade provisionsintäkter. ICA KONCERNGEMENSAMT Rörelseresultatet för ICA Koncerngemensamt uppgick till 60 ( 207). Förbättringen beror på lägre koncerngemensamma kostnader som tidigare bland annat innehöll kostnader för joint ventures. FINANSIELL STÄLLNING Koncernens balansomslutning har ökat med MSEK till jämfört med den 31 december Ökningen förklaras av investeringar i materiella anläggningstillgångar. Kassaflödet från den löpande verksamheten under niomånadersperioden uppgick till MSEK (2 950). Skillnaden förklaras främst av lägre rörelseresultat, ökat varulager, ökad inlåning i ICA Banken samt försäljning av ICA Meny Kassaflödet från investeringsverksamheten uppgick till 102 MSEK (27). Kassaflödet från finansieringsverksamheten uppgick till MSEK ( 2 549). Det positiva kassaflödet från den löpande verksamheten och investeringsverksamheten har använts till utdelning och återbetalning av lån. Koncernens likvida medel per 30 september var MSEK (3 340). Soliditeten uppgick till 31,4 procent (30,4). Koncernens nettoskuld exklusive ICA Banken var MSEK (3 496). INVESTERINGAR Investeringarna under niomånadersperioden uppgick till MSEK (1 689) och fördelas enligt tabellen nedan. Den största enskilda investeringen är förvärvet av fyra butiksfastigheter i Estland för 459 MSEK under första kvartalet. Investeringar juli - september januari - september Helår Butiker Distribution Förvaltningsfastigheter Immateriella anläggningstillgångar Övrigt TOTAL PERSONAL Koncernen hade i medeltal anställda (11 611) under årets första nio månader. Rimi Baltic som konsolideras i år har anställda. MODERBOLAGET Moderbolagets nettoomsättning under niomånadersperioden uppgick till 649 MSEK (579) och resultatet efter finansiella poster till 839 MSEK (715). Investeringarna under perioden uppgick till 63 MSEK (128). Kassa, bank och kortfristiga placeringar uppgick till 5 MSEK (5). TRANSAKTIONER MED NÄRSTÅENDE Transaktioner mellan ICA och närstående som väsentligen påverkat företagets ställning och resultat har inte ägt rum. 5

6 REDOVISNINGSPRINCIPER Denna delårsrapport är upprättad enligt IAS 34 och RR31. Samma redovisningsprinciper och beräkningsmetoder tillämpas som i senaste årsredovisningen. Läsare av delårsrapporten förutsätts ha tillgång till den senaste årsredovisningen. Delårsrapporten innehåller främst information om händelser och förändringar som inträffat sedan den senaste årsredovisningen avlämnades och som är av väsentlig betydelse för att förstå förändringarna i koncernens finansiella ställning och resultat. Från och med den 1 januari 2007 tillämpar ICA IFRS 7 Finansiella instrument: Upplysningar och klassificering samt Tillägg till IAS 1 Utformning av finansiella rapporter. IFRS 7 och tilläggen till IAS 1 samt IFRIC 7, 8, 9 och 10 bedöms ha en liten effekt på ICA-koncernens resultat- och balansräkningar, kassaflödesanalys och egna kapital. URA 43 har reviderats i mars 2007 men förändringen har ingen påverkan på ICAkoncernens resultat- och balansräkningar, kassaflödesanalys och egna kapital. ICA AB tecknade den 16 juni 2006 avtal om försäljning av samtliga aktier i ICA Meny AB och affären slutfördes den 19 september ICA Meny redovisas som avvecklad verksamhet i enlighet med IFRS 5. ICA Menys verksamhet och nettoresultat redovisas på separat rad i resultaträkningen, Resultat från avvecklad verksamhet. Att upprätta de finansiella rapporterna enligt IFRS kräver att företagsledningen gör bedömningar och uppskattningar samt gör antaganden som påverkar tillämpningen av redovisningsprinciperna och de redovisade beloppen i resultatoch balansräkningen. Uppskattningar och antaganden är baserade på historiska erfarenheter och ett antal faktorer som under rådande förhållanden synes vara rimliga. Resultatet av dessa uppskattningar och antaganden används sedan för att bedöma de redovisade värdena på tillgångar och skulder som inte annars tydligt framgår av andra källor. Det verkliga utfallet kan avvika från dessa uppskattningar och bedömningar. NÄSTA RAPPORTTILLFÄLLE Bokslutskommuniké för 2007 presenteras den 20 februari Stockholm 13 november 2007 Kenneth Bengtsson Koncernchef ICA AB REVISORS RAPPORT AVSEENDE ÖVERSIKTLIG GRANSKNING Inledning Vi har utfört en översiktlig granskning av delårsrapporten för ICA AB för perioden 1 januari 2007 till 30 september Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta och presentera denna delårsrapport i enlighet med IAS 34 och årsredovisningslagen. Vårt ansvar är att uttala en slutsats om denna delårsrapport grundad på vår översiktliga granskning. Den översiktliga granskningens inriktning och omfattning Vi har utfört vår översiktliga granskning i enlighet med Standard för översiktlig granskning (SÖG) 2410 Översiktlig granskning av finansiell delårsinformation utförd av företagets valda revisor. En översiktlig granskning består av att göra förfrågningar, i första hand till personer som är ansvariga för finansiella frågor och redovisningsfrågor, att utföra analytisk granskning och att vidta andra översiktliga granskningsåtgärder. En översiktlig granskning har en annan inriktning och en betydligt mindre omfattning jämfört med den inriktning och omfattning som en revision enligt Revisionsstandard i Sverige RS och god revisionssed i övrigt har. De granskningsåtgärder som vidtas vid en översiktlig granskning gör det inte möjligt för oss att skaffa oss en sådan säkerhet att vi blir medvetna om alla viktiga omständigheter som skulle kunna ha blivit identifierade om en revision utförts. Den uttalade slutsatsen grundad på en översiktlig granskning har därför inte den säkerhet som en uttalad slutsats grundad på en revision har. Slutsats Grundat på vår översiktliga granskning har det inte kommit fram några omständigheter som ger oss anledning att anse att delårsrapporten inte, i allt väsentligt, är upprättad för koncernens del i enlighet med IAS 34 och årsredovisningslagen samt för moderbolagets del i enlighet med årsredovisningslagen. Stockholm den 13 november 2007 Deloitte AB Jan Berntsson Auktoriserad revisor Om ICA ICA-koncernen (ICA AB) är ett av Nordens ledande detaljhandelsföretag med cirka egna och handlarägda butiker i Sverige, Norge och Baltikum. I gruppen ingår försäljningsbolagen ICA Sverige, ICA Norge och Rimi Baltic. ICA erbjuder också finansiella tjänster till de svenska kunderna genom ICA Banken. ICA AB är ett joint venture som ägs till 40 procent av Hakon Invest AB och till 60 procent av holländska Royal Ahold. Enligt aktieägaravtal har Royal Ahold och Hakon Invest ett gemensamt bestämmande inflytande i ICA AB. Genom Royal Ahold är ICA AB en del av ett internationellt detaljhandelsnät. Mer information finns på 6

7 KONCERNENS FINANSIELLA RAPPORTER Resultaträkning - koncernen juli - september januari - september Helår MSEK Nettoomsättning Kostnad för sålda varor Bruttoresultat Försäljnings- och administrationskostnader Övriga rörelseintäkter Resultat från intresseföretags nettoresultat (Not 1) Rörelseresultat Finansiella intäkter Finansiella kostnader Resultat efter finansiella poster Skatt Periodens resultat från kvarvarande verksamheter Periodens resultat från avvecklad verksamhet a) (Not 2) Periodens resultat Varav hänförligt till moderbolagets aktieägare Varav hänförligt till minoritetens andelsägare Nettoomsättning per segment - koncernen MSEK juli - september januari - september Helår ICA Sverige ICA Norge Rimi Baltic b) ICA Banken ICA Koncerngemensamt Internförsäljning Nettoomsättning från kvarvarande verksamheter Nettoomsättning från avvecklad verksamhet a) Nettoomsättning totalt Rörelseresultat per segment - koncernen MSEK juli - september januari - september Helår ICA Sverige ICA Norge Rimi Baltic b) ICA Banken ICA Koncerngemensamt Rörelseresultat från kvarvarande verksamheter Rörelseresultat från avvecklad verksamhet a) Rörelseresultat totalt a) Avser omsättning och resultat från ICA Meny. b) Under 2006 var Rimi Baltic ett 50-procent ägt joint venture. 7

8 KONCERNENS FINANSIELLA RAPPORTER (forts.) Balansräkning i sammandrag - koncernen MSEK Immateriella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Uppskjuten skatt Summa anläggningstillgångar Varulager Kortfristiga fordringar Likvida medel Tillgångar som innehas för försäljning Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR Eget kapital Långfristiga skulder Kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter Eventualförpliktelser (Not 3) Kassaflödesanalys i sammandrag - koncernen januari januari Helår september september MSEK Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring i rörelsekapital Förändring av rörelsekapital Kassaflöde från den löpande verksamheten Kassaflöde från investeringsverksamheten Kassaflöde från finansieringsverksamheten Periodens kassaflöde Likvida medel vid periodens början Kursdifferenser i likvida medel Likvida medel vid periodens slut Varav kassaflöde från avvecklad verksamhet a) - Kassaflöde från den löpande verksamheten Kassaflöde från investeringsverksamheten Kassaflöde från finansieringsverksamheten Periodens kassaflöde från avvecklad verksamhet a) Avser kassaflöden från ICA Meny. 8

9 KONCERNENS FINANSIELLA RAPPORTER (forts.) Förändring av eget kapital koncernen MSEK Hänförligt till moderbolagets aktieägare Hänförligt till minoriteten Ingående eget kapital Förvärv av minoritet 2 2 Valutaomräkningsdifferens Periodens resultat Summa förmögenhetsförändringar exklusive transaktioner med bolagets ägare Utdelning Utgående eget kapital Förändring av eget kapital koncernen MSEK Hänförligt till moderbolagets aktieägare Hänförligt till minoriteten Ingående eget kapital Byte av redovisningsprincip IAS Byte av redovisningsprincip kortavgifter ICA Banken Ingående eget kapital efter införande av nya redovisningsprinciper Förvärv av minoritet -9-9 Valutaomräkningsdifferens Periodens resultat Summa förmögenhetsförändringar exklusive transaktioner med bolagets ägare Utdelning Utgående eget kapital Not 1 Joint venture Rimi Baltic AB ICA AB och Kesko Livs Ab startade ett gemensamt joint venture Rimi Baltic AB i början av Bolaget ägdes till lika delar till den 18 december 2006 när ICA förvärvade Kesko Livs Abs aktier och blev ensamägare redovisas bolaget som dotterföretag, medan det under 2006 redovisades som joint venture. Netto Marknad AB ICA AB och Dansk Supermarket bildade Netto Marknad AB som ett joint venture ägt till lika delar under Bolaget driver lågpriskonceptet Netto i Sverige. I december 2006 tecknades en överenskommelse mellan ägarna om att ICA minskar sin ägarandel till 5 procent. Transaktionen godkändes av konkurrensmyndigheterna den 5 februari 2007 och affären slutfördes den 15 februari En del av uppgörelsen är att ICA tar över 21 butiker och två projekt i Mälardalsområdet per den 1 januari ICA har konverterat sex butiker till ICA Nära under niomånadersperioden och ytterligare en kommer att konverteras under fjärde kvartalet. Fyra butiker och en tomt har sålts till Lidl. Övriga butiker har stängts. Den övertagna verksamheten konsolideras och ingår i ICA Sverige. Under 2006 redovisades Netto Marknad AB som ett joint venture. Not 2 Avvecklad verksamhet ICA AB tecknade den 16 juni 2006 avtal om försäljning av samtliga aktier i ICA Meny AB. Försäljningen godkändes av EU kommissionen under september och transaktionen genomfördes den 19 september ICA Meny redovisas som avvecklad verksamhet i enlighet med IFRS 5. ICA Menys verksamhet och nettoresultat från årets början redovisas på separat rad i resultaträkningen, Resultat från avvecklad verksamhet. Resultaträkningens jämförelsetal är omräknade. ICA MENY Juli - September Januari - September Helår (MSEK) Nettoomsättning Rörelseresultat Resultat före skatt från avvecklad verksamhet Skatt på årets resultat Periodens resultat från avvecklad verksamhet Reavinst från avvecklad verksamhet Resultat från avvecklad verksamhet, netto e. skatt Totalt Totalt 9

10 Not 3 Eventualförpliktelser Skatteverket har beslutat att inte godkänna ränteavdrag i ICA Finans AB, ett bolag inom ICA-koncernen, för ränta på skuld till det irländska dotterbolaget ICA Ahold Export Unltd, om närmare 1,8 miljarder SEK för perioden Skatteverkets krav uppgår till 710 MSEK (inklusive skattetillägg och ränta). Det irländska dotterbolagets verksamhet avvecklades ICA anser att gjorda avdrag har skett i enlighet med skattelagstiftningen. ICA bestrider både tillkommande skatt och skattetillägg och har överklagat besluten till Länsrätten. Skatteverket har även genomfört en skatterevision avseende den omstrukturering av finansverksamheten som ICAkoncernen genomförde i juli Skatteverket har lämnat en framställan till Länsrätten om att ICA ska vägras ränteavdrag om 1,7 miljarder SEK som har gjorts under ICA anser att gjorda avdrag har skett i enlighet med skattelagstiftningen och har bestridit Skatteverkets yrkande. Skatteverket har även informerat ICA om att de har för avsikt att lämna in en framställan till Länsrätten avseende 2006, där de aktuella ränteavdragen uppgick till 1,1 miljarder SEK. Summan av skatter, skattetillägg och räntor redovisas som eventualförpliktelse. Beloppet uppgår till MSEK och ingår i totala eventualförpliktelser om MSEK. MODERBOLAGETS FINANSIELLA RAPPORTER Resultaträkning - moderbolaget juli - september januari - september Helår MSEK Nettoomsättning Kostnad för sålda varor Bruttoresultat Försäljnings- och administrationskostnader Rörelseresultat Resultat från andelar i koncernföretag Övriga finansiella intäkter Nedskrivning av intresseföretag Övriga finansiella kostnader Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Resultat före skatt Skatt Periodens resultat Balansräkning i sammandrag - moderbolaget MSEK Immateriella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Uppskjuten skatt Summa anläggningstillgångar Kortfristiga fordringar Likvida medel Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR Eget kapital Obeskattade reserver Avsättningar Långfristiga skulder Kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter Eventualförpliktelser

11 BILAGA Försäljningsutveckling i butikerna samt antal butiker Redovisningen nedan avser butikernas försäljning. I Sverige är de svenska handlarägda ICA-butikernas försäljning är inkluderad. I Norge är franchisebutikernas försäljning inkluderad. Försäljningen i handlar- respektive franchiseägda butiker konsolideras inte i koncernen. Från och med i år rapporteras all försäljning exklusive moms. ICA-butikernas försäljning i Sverige Butiksförsäljning juli - september 2007 januari - september 2007 MSEK Utveckling Utveckling MSEK Utveckling samtliga jämförbara samtliga Utveckling jämförbara Maxi ICA Stormarknad ,1% 3,1% ,8% 2,5% ICA Kvantum ,3% 4,2% ,8% 4,2% ICA Supermarket ,9% 3,5% ,3% 4,6% ICA Nära ,1% 2,3% ,2% 4,2% TOTAL ,7% 3,4% ,3% 4,0% Under niomånadersperioden ökade försäljningsandelen av egna märkesvaror från 16,9 procent till 17,4 procent i Sverige. ICA- och Rimi-butikernas försäljning i Norge Butiksförsäljning juli - september 2007 januari - september 2007 MNOK Utveckling Utveckling MNOK Utveckling samtliga jämförbara samtliga Utveckling jämförbara ICA Maxi 668 8,4% 4,1% ,7% 4,8% ICA Supermarked ,3% 1,7% ,7% 2,3% ICA Nær ,5% 1,5% ,9% 2,7% Rimi ,8% -0,3% ,6% 2,4% TOTAL ,8% 1,1% ,6% 2,7% Under niomånadersperioden ökade försäljningsandelen av egna märkesvaror från 8,2 procent till 10,1 procent i Norge. Rimi Baltics försäljning i Baltikum Butiksförsäljning juli - september 2007 januari - september 2007 MEUR Utveckling Utveckling MEUR Utveckling samtliga jämförbara samtliga Utveckling jämförbara Estland 90 0,8% 0,4% 265 4,1% 1,4% Lettland ,8% 14,6% ,0% 18,4% Litauen 60 25,3% 14,3% ,4% 18,4% TOTAL ,8% 9,4% ,2% 12,2% Under niomånadersperioden ökade försäljningsandelen av egna märkesvaror från 2,7 procent till 5,0 procent i Baltikum. Antal ICA-butiker i Sverige, inklusive handlarägda butiker Butiksprofil December 2006 Nya Konverterade Stängda September 2007 Maxi ICA Stormarknad ICA Kvantum ICA Supermarket ICA Nära TOTAL Antal ICA- och Rimi-butiker i Norge, inklusive franchiseägda butiker Butiksprofil December 2006 Nya Konverterade Stängda September 2007 ICA Maxi ICA Supermarked ICA Nær Rimi TOTAL Antal butiker i Baltikum Land December 2006 Nya Konverterade Stängda September 2007 Estland Lettland Litauen TOTAL

12 ICA AB Org nr Svetsarvägen Solna Tfn nr Fax nr