DELÅRSRAPPORT för perioden 1 januari 30 juni 2007

Transkript

1 Delårsrapport ICA AB 1 januari 30 juni 2007

2 DELÅRSRAPPORT för perioden 1 januari 30 juni 2007 Stockholm 21 augusti 2007 Fortsatt ökad försäljning men lägre rörelseresultat första halvåret Nettoomsättningen under första halvåret uppgick till MSEK (32 671), en ökning med 20,9 procent. Rimi Baltics nettoomsättning om MSEK konsolideras från och med i år, exklusive denna är koncernens nettoomsättning MSEK, en ökning om 5,2 procent. Rörelseresultatet för första halvåret minskade till 941 MSEK (1 249), en minskning med 24,7 procent. I rörelseresultatet är realisationsvinster från fastighetsförsäljningar och nedskrivningar av anläggningstillgångar om 333 MSEK (193) inkluderade. Rörelseresultatet exklusive dessa poster minskade med 42,4 procent. Nettoresultatet för första halvåret uppgick till 832 MSEK (1 000), en minskning med 16,8 procent. Nettoomsättningen under andra kvartalet uppgick till MSEK (17 076), en ökning med 21,2 procent. Rimi Baltics nettoomsättning om MSEK konsolideras från och med i år, exklusive denna är koncernens nettoomsättning MSEK, en ökning om 5,2 procent. Rörelseresultatet för andra kvartalet minskade till 595 MSEK (688), en minskning med 13,5 procent. I rörelseresultatet är realisationsvinster från fastighetsförsäljningar och nedskrivningar av anläggningstillgångar om 215 MSEK (97) inkluderade. Rörelseresultatet exklusive dessa poster minskade med 35,7 procent. Nettoresultatet för andra kvartalet uppgick till 491 MSEK (535), en minskning med 8,2 procent. Nyckeltal MSEK april - juni januari - juni Helår Omräknad* Omräknad* Nettoomsättning Rörelseresultat Rörelseresultat exklusive reavinst från fastighetsförsäljningar samt nedskrivningar av anläggningstillgångar Resultat efter skatt 1) Balansomslutning Kassaflöde från den löpande verksamheten Rörelsemarginal, % 2,9 4,0 2,4 3,8 3,4 Rörelsemarginal exklusive reavinst från fastighetsförsäljningar samt nedskrivningar av anläggningstillgångar 1,8 3,5 1,5 3,2 2,5 Soliditet, % 29,3 26,9 28,8 Avkastning på eget kapital, % 1) 22,0 24,2 25,7 Avkastning på sysselsatt kapital, % 2) 11,2 15,4 12,9 *Omräknad på grund av ändrade redovisningsprinciper i ICA Banken. 1) Avkastning på eget kapital = Resultat efter skatt i procent av genomsnittligt eget kapital. ICA Bankens verksamhet är exkluderad ur både resultat- och balansräkning vid beräkningen. 2) Avkastning på sysselsatt kapital = Resultat efter finansiella intäkter i procent av genomsnittligt sysselsatt kapital. ICA Bankens verksamhet är exkluderad ur både resultat- och balansräkning vid beräkningen. 2

3 Koncernchefens kommentar ICA-koncernen fortsätter att uppvisa en mycket god omsättningstillväxt på över 20 procent under första halvåret, exklusive Rimi Baltic var försäljningsökningen fem procent. Även butiksförsäljningen har fortsatt att utvecklas väl. I jämförbara butiker har försäljningen ökat i samtliga länder. Det är ett gott tecken på att vi har satsat rätt på de marknader där vi är verksamma. ICA-koncernens rörelseresultat för första halvåret är inte lika starkt som föregående år. En viktig förklaring är att första halvåret har präglats av stora investeringar för framtiden. I ICA Sverige har det främst handlat om ökade logistikkostnader till följd av vår nya distributionsenhet i Helsingborg. En satsning som inledningsvis medför ökade kostnader men som följer den plan vi har lagt och som är en viktig investering för att vi ska kunna skapa en ännu mer kostnadseffektiv logistik. I ICA Norge har vi under första halvåret arbetat intensivt med att fastställa de planer och aktiviteter för programmet Take Off 2007 som har i syfte att öka lönsamheten i vår norska verksamhet. Vi har under årets första sex månader redan börjat se effekter av dessa satsningar genom en ökad försäljning i jämförbara butiker. Sedan årsskiftet är Rimi Baltic ett helägt bolag inom ICA-koncernen. Bolaget har under en längre tid haft en mycket god försäljningsutveckling och fortsätter att utvecklas väl. I andra kvartalet i år har Rimi Baltic, i enlighet med vår plan, väsentligt förbättrat sitt rörelseresultat. Samtidigt innebär konsolideringen av Rimi Baltic att ICAs rörelsemarginal minskat som en effekt av att bolaget ännu har ett lågt resultat. För att sänka vissa av koncernens kostnader fortsätter vi arbetet med vårt effektiviseringsprogram som vi påbörjade under våren. Under första halvåret har vi också satt en ny koncernstruktur och organisation på plats. Efter de renodlingar som gjordes förra året och den omorganisation vi genomförde under våren, tillsammans med de investeringar vi gjort i år, kan vi nu stärka vår konkurrenskraft ytterligare. Viktiga händelser under andra kvartalet ICA Eiendom Norge AS sålde i april Alta Storsenter (Komsa Eiendom AS) till Amfi Eiendom AS. Köparen övertog egendomen den 2 maj Det underliggande fastighetsvärdet uppgår till 273 MNOK och affären påverkade rörelseresultatet positivt med cirka 65 MNOK under andra kvartalet. ICA Fastigheter Sverige AB sålde i maj två fastigheter för 237 MSEK till Standard Life Investments European Property Fund (EPGF). Köparen tog över egendomen den 31 maj. Avtalet påverkade ICAs rörelseresultat positivt med 140 MSEK under andra kvartalet i år. Skatteverket beslutade den 15 juni att inte godkänna ränteavdrag i ICA Finans AB om cirka 1,8 miljarder SEK för perioden Skatteverkets krav uppgår till 705 MSEK inklusive skattetillägg och ränta. ICA kommer att överklaga beslutet till länsrätten. Skatteverket har även lämnat en framställan till länsrätten om att ICA ska vägras ränteavdrag om 1,7 miljarder SEK som gjorts under ICA anser att gjorda avdrag har skett i enlighet med skattelagstiftningen och kommer att bestrida Skatteverkets yrkande. ICA Fastigheter Sverige AB träffade i juni en överenskommelse om att sälja en portfölj med 28 butiksfastigheter i Sverige för 601 MSEK. Fastigheterna kommer att övertas av köparen den 1 oktober Affären kommer att påverka ICAs rörelseresultat med cirka 90 MSEK i fjärde kvartalet

4 Försäljnings- och resultatutveckling under första halvåret Koncernen Koncernens nettoomsättning under första halvåret uppgick till MSEK (32 671), en ökning med 20,9 procent. Rimi Baltics nettoomsättning om MSEK konsolideras i år, exklusive denna var koncernens nettoomsättning MSEK, en ökning med 5,2 procent. Rörelseresultatet för första halvåret minskade med 308 MSEK till 941 MSEK (1 249). I rörelseresultatet är realisationsvinster från fastighetsförsäljningar och nedskrivningar av anläggningstillgångar om 333 MSEK (193) inkluderade. Rörelseresultatet exklusive dessa poster minskade med 448 MSEK till 608 MSEK (1 056).. ICA Sverige ICA Sverige ökade omsättningen med 6,2 procent. Exklusive försäljningen i de nytillkomna Nettobutikerna i Mälardalen om 181 MSEK var ökningen i ICA Sverige 5,4 procent. Rörelseresultatet uppgick till 843 MSEK (1 177). I rörelseresultatet ingår realisationsvinster från fastighetsförsäljningar med 155 MSEK (104) inklusive nedskrivningar av anläggningstillgångar. Resultatet belastas av ökade logistikkostnader vilka delvis är hänförbara till starten av den nya distributionsenheten i Helsingborg och delvis till ökade driftskostnader. En del av de operativa kostnaderna inom logistik kommer att täckas genom en justering av avgiften till handlarna i enlighet med ICAs nuvarande affärsmodell. Utöver ökade logistikkostnader och operativa kostnader, inklusive IT, belastas resultatet av kostnader om cirka 70 MSEK bland annat för avvecklingen av distributionen i Växjö samt av Nettobutiker i Mälardalen. ICA Norge Nettoomsättningen i ICA Norge ökade med 0,6 procent, i lokal valuta ökade den med 4,4 procent. Rörelseresultatet uppgick till 122 MSEK (217). I rörelseresultat ingår realisationsvinster från fastighetsförsäljningar med 185 MSEK (89) inklusive nedskrivningar av anläggningstillgångar. Rörelseresultatet har påverkats genom att ICA Norge har tagit över olönsamma franchisebutiker och driver dem som helägda. Vi tar som en del i vårt Take-off program över dem för att inom koncernen arbeta upp resultatet, så att de sedan ska kunna drivas lönsamt och återgå till att bli franchisebutiker igen. Vidare beror försämringen på högre administrationskostnader samt på några engångsposter. Rimi Baltic Nettoomsättningen i Rimi Baltic ökade med 22,8 procent i lokal valuta. Rörelseresultatet uppgick till 7 MSEK, jämförbart rörelseresultat för första halvåret 2006 uppgick till 49 MSEK. Försäljningsvolym och intäkter har ökat kraftigt genom att antalet butiker under första halvåret i år är fler än under första halvåret ifjol samt att försäljningen i jämförbara butiker har förbättrats. I rörelseresultat ingår realisationsvinster från fastighetsförsäljningar, inklusive nedskrivningar av anläggningstillgångar, med 7 MSEK (7). ICA Banken ICA Banken ökade intäkterna med 12,0 procent. Rörelseresultatet förbättrades till 34 MSEK ( 3). Affärsvolymen ökade med 6 procent från juli till juni. Resultatförbättringen beror på bättre räntenetto, lägre avskrivningar och ökade provisionsintäkter. ICA Koncerngemensamt Rörelseresultatet för ICA Koncerngemensamt uppgick till 51 ( 113). Förbättringen beror på lägre koncerngemensamma kostnader som tidigare bland annat innehöll kostnader för våra joint ventures samt på grund av förändrade allokeringar. Försäljnings- och resultatutveckling under andra kvartalet Koncernen Koncernens nettoomsättning under andra kvartalet uppgick till MSEK (17 076), en ökning med 21,2 procent. Rimi Baltics nettoomsättning om MSEK konsolideras i år, exklusive denna var koncernens nettoomsättning MSEK, en ökning med 5,2 procent. Rörelseresultatet för andra kvartalet minskade med 93 MSEK till 595 MSEK (688). I rörelseresultatet är realisationsvinster från fastighetsförsäljningar och nedskrivningar av anläggningstillgångar om 215 MSEK (97) inkluderade. Rörelseresultatet exklusive dessa poster minskade med 211 MSEK till 380 MSEK (591). ICA Sverige ICA Sverige ökade omsättningen med 6,5 procent. Exklusive försäljningen i de nytillkomna Nettobutikerna i Mälardalen om 95 MSEK var ökningen i ICA Sverige 5,7 procent. 4

5 Rörelseresultatet uppgick till 503 MSEK (726). I rörelseresultatet ingår realisationsvinster från fastighetsförsäljningar med 149 MSEK (99) inklusive nedskrivningar av anläggningstillgångar. Resultatet belastas av ökade logistikkostnader vilka delvis är hänförbara till starten av den nya distributionsenheten i Helsingborg och delvis till ökade driftskostnader. En del av de operativa kostnaderna inom logistik kommer att täckas genom en justering av avgiften till handlarna i enlighet med ICAs nuvarande affärsmodell. Utöver ökade logistikkostnader och operativa kostnader, inklusive IT, belastas resultatet av kostnader om cirka 65 MSEK bland annat för avvecklingen av distributionen i Växjö samt av Nettobutiker i Mälardalen. ICA Norge Nettoomsättningen i ICA Norge minskade med 0,3 procent, i lokal valuta ökade den med 3,7 procent. Rörelseresultatet uppgick till 57 MSEK (97). I rörelseresultat ingår realisationsvinster från fastighetsförsäljningar med 71 MSEK ( 2) inklusive nedskrivningar av anläggningstillgångar. Försäljningen i jämförbara butiker går bättre än förra året, men ICA Norges resultat har försämrats på grund av övertagandet av olönsamma franchisebutiker. Vi tar, som en del i vårt Take-off program, över dem för att inom koncernen arbeta upp resultatet, så att de sedan skall kunna drivas lönsamt och återgå till att bli franchisebutiker igen. Vidare beror resultatförsämringen på högre administrationskostnader och på några engångsposter. Rimi Baltic Nettoomsättningen i Rimi Baltic ökade med 23,4 procent i lokal valuta. Rörelseresultatet uppgick till 29 MSEK, jämförbart rörelseresultat för andra kvartalet 2006 uppgick till 25 MSEK. Försäljningsvolym och intäkter har ökat kraftigt genom att antalet butiker under andra kvartalet i år är fler än under andra kvartalet ifjol samt att försäljningen i jämförbara butiker har förbättrats. I rörelseresultat ingår realisationsvinster från fastighetsförsäljningar, inklusive nedskrivningar av anläggningstillgångar, med 4 MSEK (0). ICA Banken ICA Banken ökade intäkterna med 9,3 procent. Affärsvolymen ökade med 6 procent från juli till juni. ICA Bankens rörelseresultat förbättrades till 19 MSEK (1). Resultatförbättringen beror på bättre räntenetto och lägre avskrivningar. ICA Koncerngemensamt Rörelseresultatet för ICA Koncerngemensamt uppgick till 13 ( 120). Förbättringen beror på lägre koncerngemensamma kostnader som tidigare bland annat innehöll kostnader för våra joint ventures, samt på grund av förändrade allokeringar. Finansiell ställning Koncernens balansomslutning har ökat med 487 MSEK till jämfört med den 31 december Ökningen förklaras av investeringar i materiella anläggningstillgångar. Kassaflödet från den löpande verksamheten under första halvåret uppgick till MSEK (1 805). Under andra kvartalet har kassaflödet förbättrats kraftigt på grund av minskade fordringar och ökade leverantörsskulder. Kassaflödet från investeringsverksamheten uppgick till 118 MSEK ( 192). Förbättringen jämfört med föregående år beror på ökad försäljning av anläggningstillgångar. Kassaflödet från finansieringsverksamheten uppgick till MSEK ( 1 362). Det förbättrade kassaflödet har använts till utdelning och återbetalning av lån. Koncernens likvida medel per 30 juni var MSEK (3 190). Soliditeten uppgick till 29,3 procent (26,9). Koncernens nettoskuld exklusive ICA Banken var MSEK (4 636). Investeringar Investeringarna under första halvåret uppgick till MSEK (1 306) och fördelas enligt tabellen nedan. Den största enskilda investeringen är förvärvet av fyra butiksfastigheter i Estland för 459 MSEK under första kvartalet. Investeringar april - juni januari - juni Helår Butiker Distribution Förvaltningsfastigheter Immateriella anläggningstillgångar Övrigt TOTAL Personal Koncernen hade i medeltal anställda (11 744) under första halvåret. Rimi Baltic som konsolideras i år har anställda. 5

6 Moderbolaget Moderbolagets nettoomsättning uppgick till 446 MSEK (406) och resultatet efter finansiella poster till 925 MSEK (898). Investeringarna under perioden uppgick till 54 MSEK (80). Kassa, bank och kortfristiga placeringar uppgick till MSEK 5 (5). Transaktioner med närstående Transaktioner mellan ICA och närstående som väsentligen påverkat företagets ställning och resultat har inte ägt rum. Redovisningsprinciper Denna delårsrapport är upprättad enligt IAS 34 och RR31. Samma redovisningsprinciper och beräkningsmetoder tillämpas som i senaste årsredovisningen. Läsare av delårsrapporten förutsätts ha tillgång till den senaste årsredovisningen. Delårsrapporten innehåller främst information om händelser och förändringar som inträffat sedan den senaste årsredovisningen avlämnades och som är av väsentlig betydelse för att förstå förändringarna i koncernens finansiella ställning och resultat. Från och med den 1 januari 2007 tillämpar ICA IFRS 7 Finansiella instrument: Upplysningar och klassificering samt Tillägg till IAS 1 Utformning av finansiella rapporter. IFRS 7 och tilläggen till IAS 1 samt IFRIC 7, 8, 9 och 10 bedöms ha en liten effekt på ICA-koncernens resultat- och balansräkningar, kassaflödesanalys och egna kapital. URA 43 har reviderats i mars 2007 men förändringen har ingen påverkan på ICA-koncernens resultat- och balansräkningar, kassaflödesanalys och egna kapital. ICA AB tecknade den 16 juni 2006 avtal om försäljning av samtliga aktier i ICA Meny AB och affären slutfördes den 19 september ICA Meny redovisas som avvecklad verksamhet i enlighet med IFRS 5. ICA Menys verksamhet och nettoresultat redovisas på separat rad i resultaträkningen, Resultat från avvecklad verksamhet. Att upprätta de finansiella rapporterna enligt IFRS kräver att företagsledningen gör bedömningar och uppskattningar samt gör antaganden som påverkar tillämpningen av redovisningsprinciperna och de redovisade beloppen i resultat- och balansräkningen. Uppskattningar och antaganden är baserade på historiska erfarenheter och ett antal faktorer som under rådande förhållanden synes vara rimliga. Resultatet av dessa uppskattningar och antaganden används sedan för att bedöma de redovisade värdena på tillgångar och skulder som inte annars tydligt framgår av andra källor. Det verkliga utfallet kan avvika från dessa uppskattningar och bedömningar. Nästa rapporttillfälle Delårsrapport för januari september presenteras den 13 november. Delårsrapporten har ej granskats av bolagets revisorer. Stockholm 21 augusti 2007 Kenneth Bengtsson Koncernchef ICA AB Om ICA ICA-koncernen (ICA AB) är ett av Nordens ledande detaljhandelsföretag med cirka egna och handlarägda butiker i Sverige, Norge och Baltikum. I gruppen ingår försäljningsbolagen ICA Sverige, ICA Norge och Rimi Baltic. ICA erbjuder också finansiella tjänster till de svenska kunderna genom ICA Banken. ICA AB är ett joint venture som ägs till 40 procent av Hakon Invest AB och till 60 procent av holländska Royal Ahold. Enligt aktieägaravtal har Royal Ahold och Hakon Invest ett gemensamt bestämmande inflytande i ICA AB. Genom Royal Ahold är ICA AB en del av ett internationellt detaljhandelsnät. Mer information finns på 6

7 Finansiella rapporter, koncernen Resultaträkning - koncernen april - juni januari - juni Helår MSEK Nettoomsättning Kostnad för sålda varor Bruttoresultat Försäljnings- och administrationskostnader Övriga rörelseintäkter Resultat från intresseföretags nettoresultat (Not 1) Rörelseresultat Finansiella intäkter Finansiella kostnader Resultat efter finansiella poster Skatt Periodens resultat från kvarvarande verksamheter Periodens resultat från avvecklad verksamhet a) (Not 2) Periodens resultat Varav hänförligt till moderbolagets aktieägare Varav hänförligt till minoritetens andelsägare Nettoomsättning per segment - koncernen MSEK april - juni januari - juni Helår ICA Sverige ICA Norge Rimi Baltic b) ICA Banken ICA Koncerngemensamt Internförsäljning Nettoomsättning från kvarvarande verksamheter Nettoomsättning från avvecklad verksamhet a) Nettoomsättning totalt Rörelseresultat per segment - koncernen MSEK april - juni januari - juni Helår ICA Sverige ICA Norge Rimi Baltic b) ICA Banken ICA Koncerngemensamt Rörelseresultat från kvarvarande verksamheter Rörelseresultat från avvecklad verksamhet a) Rörelseresultat totalt a) Avser omsättning och resultat från ICA Meny. b) Under 2006 var Rimi Baltic ett 50-procent ägt joint venture. 7

8 Balansräkning i sammandrag - koncernen MSEK Immateriella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Uppskjuten skatt Summa anläggningstillgångar Varulager Kortfristiga fordringar Likvida medel Tillgångar som innehas för försäljning Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR Eget kapital Långfristiga skulder Kortfristiga skulder Skulder knutna till tillgångar som innehas för försäljning SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter Eventualförpliktelser (Not 3) Kassaflödesanalys i sammandrag - koncernen januari januari Helår juni juni MSEK Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring i rörelsekapital Förändring av rörelsekapital Kassaflöde från den löpande verksamheten Kassaflöde från investeringsverksamheten Kassaflöde från finansieringsverksamheten Periodens kassaflöde Likvida medel vid periodens början Kursdifferenser i likvida medel Likvida medel vid periodens slut Varav kassaflöde från avvecklad verksamhet a) - Kassaflöde från den löpande verksamheten Kassaflöde från investeringsverksamheten Kassaflöde från finansieringsverksamheten Periodens kassaflöde från avvecklad verksamhet a) Avser kassaflöden från ICA Meny. 8

9 Förändring av eget kapital koncernen MSEK Hänförligt till moderbolagets aktieägare Hänförligt till minoriteten Ingående eget kapital Förvärv av minoritet 1 1 Valutaomräkningsdifferens Periodens resultat Summa förmögenhetsförändringar exklusive transaktioner med bolagets ägare Utdelning Utgående eget kapital Förändring av eget kapital koncernen MSEK Hänförligt till moderbolagets aktieägare Hänförligt till minoriteten Ingående eget kapital Byte av redovisningsprincip IAS Byte av redovisningsprincip kortavgifter ICA Banken Ingående eget kapital efter införande av nya redovisningsprinciper Förvärv av minoritet -9-9 Valutaomräkningsdifferens Periodens resultat Summa förmögenhetsförändringar exklusive transaktioner med bolagets ägare Utdelning Utgående eget kapital Not 1 Joint venture Rimi Baltic AB ICA AB och Kesko Livs Ab startade ett gemensamt joint venture Rimi Baltic AB i början av Bolaget ägdes till lika delar till den 18 december 2006 när ICA förvärvade Kesko Livs Abs aktier och blev ensamägare redovisas bolaget som dotterföretag, medan det under 2006 redovisades som joint venture. Netto Marknad AB ICA AB och Dansk Supermarket bildade Netto Marknad AB som ett joint venture ägt till lika delar under Bolaget driver lågpriskonceptet Netto i Sverige. I december 2006 tecknades en överenskommelse mellan ägarna om att ICA minskar sin ägarandel till 5 procent. Transaktionen godkändes av konkurrensmyndigheterna den 5 februari 2007 och affären slutfördes den 15 februari En del av uppgörelsen är att ICA tar över 21 butiker och två projekt i Mälardalsområdet per den 1 januari ICA har konverterat fem butiker till ICA Nära under första halvåret och ytterligare två kommer att konverteras under tredje kvartalet. Fyra butiker har sålts till Lidl. Övriga butiker har stängts. Den övertagna verksamheten konsolideras och ingår i ICA Sverige. Under 2006 redovisades Netto Marknad AB som ett joint venture. Not 2 Avvecklad verksamhet ICA AB tecknade den 16 juni 2006 avtal om försäljning av samtliga aktier i ICA Meny AB. Försäljningen godkändes av EU kommissionen under september och transaktionen genomfördes den 19 september ICA Meny redovisas som avvecklad verksamhet i enlighet med IFRS 5. ICA Menys verksamhet och nettoresultat från årets början redovisas på separat rad i resultaträkningen, Resultat från avvecklad verksamhet. Resultaträkningens jämförelsetal är omräknade. ICA MENY (MSEK) april - juni januari - juni Helår Nettoomsättning Rörelseresultat Resultat före skatt från avvecklad verksamhet Skatt på årets resultat Periodens resultat från avvecklad verksamhet Reavinst från avvecklad verksamhet Resultat från avvecklad verksamhet, netto efter skatt Totalt Totalt 9

10 Not 3 Eventualförpliktelser Skatteverket har beslutat att inte godkänna ränteavdrag i ICA Finans AB, ett bolag inom ICA-koncernen, för ränta på skuld till det irländska dotterbolaget ICA Ahold Export Unltd, om närmare 1,8 miljarder SEK för perioden Skatteverkets krav uppgår till 705 MSEK (inklusive skattetillägg och ränta). Det irländska dotterbolagets verksamhet avvecklades ICA anser att gjorda avdrag har skett i enlighet med skattelagstiftningen. ICA bestrider både tillkommande skatt och skattetillägg och kommer att överklaga besluten till Länsrätten. Skatteverket har även genomfört en skatterevision avseende den omstrukturering av finansverksamheten som ICA-koncernen genomförde i juli Skatteverket har lämnat en framställning till Länsrätten om att ICA ska vägras ränteavdrag om 1,7 miljarder SEK som har gjorts under ICA anser att gjorda avdrag har skett i enlighet med skattelagstiftningen och kommer att bestrida Skatteverkets yrkande. Summan av skatter, skattetillägg och räntor redovisas som eventualförpliktelse. Beloppet uppgår till MSEK och ingår i totala eventualförpliktelser om MSEK. Finansiella rapporter, moderbolaget Resultaträkning - moderbolaget april - juni januari - juni Helår MSEK Nettoomsättning Kostnad för sålda varor Bruttoresultat Försäljnings- och administrationskostnader Rörelseresultat Resultat från andelar i koncernföretag Övriga finansiella intäkter Nedskrivning av intresseföretag Övriga finansiella kostnader Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Resultat före skatt Skatt Periodens resultat Balansräkning i sammandrag - moderbolaget MSEK Immateriella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Uppskjuten skatt Summa anläggningstillgångar Kortfristiga fordringar Likvida medel Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR Eget kapital Obeskattade reserver Avsättningar Långfristiga skulder Kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter Eventualförpliktelser

11 Bilaga ICA- och Rimi-butikernas försäljningsutveckling Redovisningen nedan avser butikernas försäljning till konsumenter. För Sveriges del innebär det att de svenska handlarägda ICA-butikernas försäljning är inkluderad. För Norges del är franchisebutikernas försäljning inkluderad. Försäljningen i handlar- respektive franchiseägda butiker konsolideras inte i koncernen. Från och med i år rapporteras all försäljning exklusive moms. ICA-butikernas försäljning i Sverige Butiksförsäljning exkl moms april juni 2007 januari - juni 2007 MSEK samtliga jämförbara MSEK samtliga jämförbara Maxi ICA Stormarknad ,6% 2,3% ,6% 2,5% ICA Kvantum ,5% 3,9% ,8% 4,0% ICA Supermarket ,7% 5,0% ,1% 5,2% ICA Nära ,0% 5,3% ,9% 5,3% TOTAL ,4% 4,2% ,6% 4,3% Under första halvåret ökade försäljningsandelen av egna märkesvaror från 17,0 procent till 17,3 procent i Sverige, jämfört med motsvarande period föregående år. ICA- och Rimi-butikernas försäljning i Norge Butiksförsäljning exkl moms april juni 2007 januari - juni 2007 MNOK samtliga jämförbara MNOK samtliga jämförbara ICA Maxi 662 5,2% 1,4% ,4% 1,8% ICA Supermarked ,9% 3,9% ,5% 2,6% ICA Nær ,7% 4,9% ,0% 3,3% Rimi ,1% 4,7% ,5% 3,8% TOTAL ,1% 4,1% ,5% 3,2% Under första halvåret ökade försäljningsandelen av egna märkesvaror från 8,5 procent till 10,5 procent i Norge, jämfört med samma period förra året. ICA Maxi i Norge har ökat i lägre takt än övriga format främst beroende på ombyggnad i fyra ICA Maxi-butiker. Försäljning i Baltikum Butiksförsäljning exkl moms MEUR april juni 2007 januari - juni 2007 samtliga jämförbara MEUR samtliga jämförbara Estland 93 5,2% 1,8% 175 6,0% 3,7% Lettland ,2% 24,1% ,0% 21,4% Litauen 63 34,9% 22,1% ,1% 20,5% TOTAL ,0% 15,4% ,1% 14,8% Under första halvåret ökade försäljningsandelen av egna märkesvaror från 2,4 procent till 4,6 procent i Baltikum, jämfört med motsvarande period föregående år. 11

12 Antal butiker ICA-butiker i Sverige, inklusive handlarägda butiker Butiksprofil Dec 2006 Nya Konverterade Stängda Juni 2007 Maxi ICA Stormarknad ICA Kvantum ICA Supermarket ICA Nära TOTAL Under första halvåret har två Maxi ICA Stormarknad och tolv ICA Nära (varav fem konverteringar) öppnat i Sverige. Fem av de nyöppnade ICA Nära butikerna var tidigare Nettobutiker i Mälardalen. ICA- och Rimi-butiker i Norge, inklusive franchiseägda butiker Butiksprofil Dec 2006 Nya Konverterade Stängda Juni 2007 ICA Maxi ICA Supermarked ICA Nær Rimi TOTAL I Norge öppnade under första halvåret en ICA Supermarked och en ICA Naer och tre butiker konverterades till ICA Naer. Antal butiker i Baltikum Land December Nya Konverterade Stängda Juni Estland Lettland Litauen TOTAL Under första halvåret öppnades fyra butiker i Litauen och en i Estland. 12

13 ICA AB Org nr Svetsarvägen Solna Tfn nr Fax nr